2014年5月29日國際金融部國際結算處張兆杰商業銀行跨境結算業務簡介2014年5月29日國際金融部國際結算處張兆杰商第一部分

跨境結算概述第二部分

跨境支付系統及流程

第三部分跨境結算相關風險管理主要內容第一部分跨境結算概述主要內容第一部分

跨境結算概述國際結算方式結算方式利弊分析國際結算慣例國際結算監管國際結算發展趨勢第一部分跨境結算概述國際結算方式一、國際結算概述國際結算是指通過貨幣收付來實現國際間的支付或資金轉移包括貿易結算，資本和利潤的轉移，勞務的提供和償付，國際交通、航運、保險費用的收支，僑匯、旅游、政府的對外事務活動一、國際結算概述一、國際結算概述貨幣活動范圍國內結算在一國范圍內國際結算是跨國進行的使用貨幣不同國內結算使用同一貨幣國際結算使用多種貨幣遵循法律不同國內結算遵循本國法律國際結算遵循國際慣例或事先約定仲裁法國際結算V國內結算一、國際結算概述貨幣活動范圍國內結算在一國范圍內國際結算是跨票據商業匯票銀行匯票本票支票發票商業發票特殊發票（海關發票、領事發票）運輸單據海運提單租船合約提單空運單據鐵路運單國際結算主要單據一、國際結算概述票據商業匯票銀行匯票本票支票發票商業發票特殊發票（海關發票、匯款銀行根據客戶委托將資金支付到指定境外收款人的賬戶。預付貨款（前T/T）貨到付款（后T/T）托收出口商裝運貨物后，出具以進口商為匯票，委托銀行代為收款的結算方式。光票托收跟單托收信用證銀行根據客戶申請，向境外受益人出具的不可撤銷的、憑規定單據付款的書面承諾。付款單據化國際結算三大支付方式一、國際結算概述匯款銀行根據客戶委托將資金支付到指定境外收款人的賬戶。預付貨7

匯款的基本流程

出口商（收款人）進口商（匯款人）進口地銀行（匯出行）出口地銀行（匯入行）（1）貿易合同：匯款結算安排資金申請匯款（3）資金匯出（5）發運貨物解付匯入款一、國際結算概述7出口商進口商進口地銀行出口地銀行（1）貿易合同：匯款結算安8

跟單托收的基本流程

出口商（委托人）出口地銀行（托收行）進口地銀行（代收行）進口商（付款人）（1）貿易合同：托收結算（2）發運貨物交單（4）寄單提示單據付款或承兌贖單（7）付匯入賬一、國際結算概述8出口商出口地銀行進口地銀行進口商（1）貿易合同：托收結算（9信用證的基本流程進口商（開證申請人）進口地銀行（開證行）出口商（受益人）出口地銀行（通知行）申請開證（2）（3）開出信用證通知信用證（6）（5）發運貨物

（7）寄單索匯通知到單付款或承兌贖單（10）付匯（11）（1）貿易合同：L/C結算交單入賬進口商（開證申請人）（8）（9)（4）一、國際結算概述9進口商進口地銀行出口商出口地銀行申請開證（2）（3）匯款操作最為簡便資金負擔不平衡商業信用費用低托收操作較為復雜收款取決于進口商商業信用費用中信用證操作復雜有效解決資金平衡及雙方信任問題銀行承擔第一性付款責任費用高三大結算方式利弊分析一、國際結算概述匯款操作最為簡便資金負擔不平衡商業信用費用低托收操作較為復雜一、國際結算概述國際結算與國際慣例《國際貿易術語解釋通則》

INCOTERMS

2000《見索即付保函統一規則》URDG758《托收統一慣例》URC

522《跟單信用證統一慣例》

UCP

600以及ISBP《國際備用信用證慣例》ISP98《福費廷統一規則》URF一、國際結算概述國際結算與國際慣例《國際貿易術語解釋通則》一、國際結算概述國際結算與外匯監管客戶交易實需單據資料監管事前審批事后監督銀行國際收支申報資本項目報送代位監管一、國際結算概述國際結算與外匯監管客戶交易實需單據資料監管事

結算工具簡便化

結算監管寬松化結算服務電子化

結算融資一體化

資金流動自由化

銀企直連網絡化現金管理全球化

國際結算本幣化

國際結算發展特點及趨勢一、國際結算概述結算工具簡便化資金流動自由化國際結算發展特點一、國際結算概述網銀匯款網銀單證網銀對賬電子交單BOLERO(BillofLadingElectronicRegistrationOrganization)全球現金管理TSU(TradeServicesUtility)

一、國際結算概述網銀匯款電子交單全球現金管理TSU人民幣跨境結算在中國2013年對外經貿的11.7%。人民幣已成為全球第7大結算貨幣。

一、國際結算概述人民幣跨境結算在中國2013年對外經貿的11.7%。一、國第二部分

跨境支付系統及流程

人民幣支付清算系統國際主要清算貨幣支付系統外幣跨境支付系統流程人民幣跨境支付系統流程第二部分跨境支付系統及流程人民幣支付清算系統

第二代支付系統應用系統架構圖二、跨境支付系統及流程

二、跨境支付系統及流程美元支付清算系統聯邦資金轉賬系統（FEDWIRE)美國境內最大資金調撥系統實時清算清算所同業支付系統（CHIPS）全球最大私營清算系統主要跨境美元清算實現持續匹配多邊軋差凈額交割二、跨境支付系統及流程

美元支付清算系統聯邦資金轉賬系統（FEDWIRE)美國境內最其他主要國際貨幣清算系統歐元(TARGET)歐洲間實時全額自動清算系統(Trans-EuropeanAutomatedReal-timeGrossSettlementExpressTransfer)港幣（CHATS)港元付款指令即時支付清算（ClearingHouseAutomaticTransferSystem)USDCHATSCNHCHATS日元(FXYCS)外匯日元清算系統（ForeignExchangeYENClearingSystem)英鎊（CHAPS)清算所自動付款系統（ClearingHouseAutomatedPaymentSystem)二、跨境支付系統及流程

其他主要國際貨幣清算系統歐元(TARGET)港幣（CHATSSWIFT,環球銀行金融電信協會（SocietyforWorldwideInterbankFinancialTelecommunication)國際銀行同業間非盈利性合作組織，成立于1973。212個國家和地區，10000家銀行和企業會員。二、跨境支付系統及流程

二、跨境支付系統及流程1、客戶匯款2、金融機構資金調撥3、外匯買賣4、托收5、證券SWIFT報文類別6、貴金屬和銀團7、跟單信用證和保函8、旅行支票9、銀行賬務10、系統通用類報文二、跨境支付系統及流程

1、客戶匯款2、金融機構資金調撥3、外匯買賣4、托收5、證券代理行關系境內銀行一般需要在貨幣主權國商業銀行開立清算賬戶SWIFT通訊銀行間信息交互以SWIFT為主渠道境外清算體系最終清算需通過主權國清算系統完成外匯跨境清算的三大要素二、跨境支付系統及流程

代理行關系境內銀行一般需要在貨幣主權國商業銀行開立清算賬戶S結售匯系統國際收支申報SWIFT系統外幣跨境支付結算賬務核算系統國際業務處理系統外幣跨境支付系統二、跨境支付系統及流程

結售匯系統國際收支申報SWIFT系統外幣跨境支付結算賬務核算二、跨境支付系統及流程

客戶申請經辦行業務處理并扣帳一級分行或總行授權SWIFT系統中間清算行國際收支申報收款人賬戶行信息交互收款人貨幣主權國清算系統境內境外二、跨境支付系統及流程客戶申請經辦行業務處理并扣帳一級分行清算行模式中銀香港接入人行深圳中支大額支付代理行模式境外銀行在境內商業銀行開立人民幣清算賬戶NRA模式境外機構在境內商業銀行開立人民幣賬戶人民幣跨境支付的三種模式二、跨境支付系統及流程

清算行模式中銀香港接入人行深圳中支大額支付代理行模式境外銀行跨境人民幣信息管理系統國際收支申報SWIFT系統人民幣跨境支付結算賬務核算系統大額支付系統人民幣跨境支付系統二、跨境支付系統及流程

跨境人民幣信息管理系統國際收支申報SWIFT系統人民幣跨境支國外其它境外參加行香港參加行國內銀行香港RTGSSWIFT自動處理CNAPS中銀香港(清算行)基本流程（付款）：1.國內銀行通過大額支付系統專用報文（60、62、70、71）將資金匯至中銀香港；2.中銀香港通過本地實時支付系統將資金清算至香港本地參加行；3.中銀香港將大額支付報文轉成SWFIT報文將資金清算至國外其他境外參加行。注：收款時為反向操作人民幣跨境清算之一：清算行模式國外其它境外參加行香港國內銀行香港RTGSSWIFT自動處理28境外清算行CCPCNPCCCPC發起行接收行境內境外5、轉發清算結果2、提交清算6、轉發清算成功結果1、發起匯款7、轉發清算成功結果境內發往境外清算行貿易結算流程圖

SAPS3、提交清算4、清算成功人民幣跨境清算之一：清算行模式28境外清算行CCPCNPCCCPC發起行接收行境內境外5、境內代理行境內結算行境外參加行CNAPSSWIFT1.境內結算銀行通過大額支付系統專用報文（CMT100：60、62、70、71）將款項匯至境內代理行；2.境內代理行通過SWIFT報文將人民幣頭寸調撥至境外參加行在本行開立的人民幣同業往來賬戶。注：收款時為反向操作基本流程（付款）：為境外參加行開立人民幣同業往來賬戶人民幣跨境清算模式之二：代理行模式境內代理行境內結算行境外參加行CNAPSSWIFT1.境內結境內代理行CCPCNPCCCPC接收行

跨境結算資金業務流程圖（境內代理行）②提交清算①發起跨境資金業務⑤轉發清算成功結果⑥轉發清算成功結果SAPS③提交清算④清算成功境內境外人民幣跨境清算之二：代理行模式境內代理行CCPCNPCCCPC接收行跨境結算資金業務流程在境內結算行開立人民幣NRA賬戶的境外機構客戶境內結算銀行借記/貸記1.境外機構發出付款指示；2.境內結算銀行借記其NRA賬戶后通過大額支付系統專用報文（CMT100：60、62、70、71）將款項匯至境內其他銀行；3.境內結算銀行發送付款回執給境外機構。基本流程（付款）：基本流程（收款）：1.境內結算銀行收到他行匯入境外機構人民幣NRA賬戶款項，貸記該賬戶；2.境內結算銀行向給境外機構發送收款通知。人民幣跨境清算模式之三：NRA賬戶模式在境內結算行開立人民幣NRA賬戶的境外機構客戶境內結算銀行借第三部分跨境結算相關風險管理國家及信用風險市場風險合規風險反洗錢風險第三部分跨境結算相關風險管理國家及信用風險三、跨境結算相關風險管理國家風險指數CDS:CreditDefaultSwap2014年5月26日部分國家CDS風險指數序號國家當日CDS與前日對比變化1阿根廷2547.50-6.462烏克蘭1411.29-99.073委內瑞拉882.15-35.524巴基斯坦569.36-20.225希臘399.23-25.776塞浦路斯305.00-30.427伊拉克309.54-0.018埃及309.741.729薩爾瓦多263.820.00三、跨境結算相關風險管理國家風險指數CDS:Credit三、跨境結算相關風險管理信用風險交易對手信用評級是選擇結算方式的重要標準銀行信用總體可靠但有時也會受法律以及客戶信用影響（比如法院止付）可通過銀行及專業公司獲取交易對手信用狀況全球范圍內也有諸多不靠譜的銀行，比如承兌但就是不付款三、跨境結算相關風險管理信用風險可通過銀行及專業公司獲取交易66.16.26.36.46.512-0112-0412-0712-0912-1213-0413-0713-1013-12-400-300-200-1000100200300400500CNY-CNH(BP)CNYSPOTCNHSPOT在岸CNY及離岸CNH匯率走勢圖三、跨境結算相關風險管理1.人民幣匯率走勢影響支付貨幣選擇2.離在岸匯率同時影響市場交易行為6.46.512-0112-0412-0監管合規市場準入和業務范圍單據材料齊全國際收支還原申報跨境人民幣信息報送三、跨境結算相關風險管理監管合規市場準入和業務范圍單據材料齊全國際收支還原申報跨境人國際反洗錢客戶盡職調查大額交易報告可疑交易報告黑名單維護三、跨境結算相關風險管理數據庫及系統建設國際反洗錢客戶盡職調查大額交易報告可疑交易報告黑名單維護三、感謝您的時間，敬請您批評指正！張兆杰國際結算處國際金融部中國農業銀行電話：85105573郵件:zhangzhaojie@祝各位工作順利、家庭幸福！

感謝您的時間，敬請您批評指正！張兆杰祝各位工作順利、家庭幸福2014年5月29日國際金融部國際結算處張兆杰商業銀行跨境結算業務簡介2014年5月29日國際金融部國際結算處張兆杰商第一部分

跨境結算概述第二部分

跨境支付系統及流程

第三部分跨境結算相關風險管理主要內容第一部分跨境結算概述主要內容第一部分

跨境結算概述國際結算方式結算方式利弊分析國際結算慣例國際結算監管國際結算發展趨勢第一部分跨境結算概述國際結算方式一、國際結算概述國際結算是指通過貨幣收付來實現國際間的支付或資金轉移包括貿易結算，資本和利潤的轉移，勞務的提供和償付，國際交通、航運、保險費用的收支，僑匯、旅游、政府的對外事務活動一、國際結算概述一、國際結算概述貨幣活動范圍國內結算在一國范圍內國際結算是跨國進行的使用貨幣不同國內結算使用同一貨幣國際結算使用多種貨幣遵循法律不同國內結算遵循本國法律國際結算遵循國際慣例或事先約定仲裁法國際結算V國內結算一、國際結算概述貨幣活動范圍國內結算在一國范圍內國際結算是跨票據商業匯票銀行匯票本票支票發票商業發票特殊發票（海關發票、領事發票）運輸單據海運提單租船合約提單空運單據鐵路運單國際結算主要單據一、國際結算概述票據商業匯票銀行匯票本票支票發票商業發票特殊發票（海關發票、匯款銀行根據客戶委托將資金支付到指定境外收款人的賬戶。預付貨款（前T/T）貨到付款（后T/T）托收出口商裝運貨物后，出具以進口商為匯票，委托銀行代為收款的結算方式。光票托收跟單托收信用證銀行根據客戶申請，向境外受益人出具的不可撤銷的、憑規定單據付款的書面承諾。付款單據化國際結算三大支付方式一、國際結算概述匯款銀行根據客戶委托將資金支付到指定境外收款人的賬戶。預付貨46

匯款的基本流程

出口商（收款人）進口商（匯款人）進口地銀行（匯出行）出口地銀行（匯入行）（1）貿易合同：匯款結算安排資金申請匯款（3）資金匯出（5）發運貨物解付匯入款一、國際結算概述7出口商進口商進口地銀行出口地銀行（1）貿易合同：匯款結算安47

跟單托收的基本流程

出口商（委托人）出口地銀行（托收行）進口地銀行（代收行）進口商（付款人）（1）貿易合同：托收結算（2）發運貨物交單（4）寄單提示單據付款或承兌贖單（7）付匯入賬一、國際結算概述8出口商出口地銀行進口地銀行進口商（1）貿易合同：托收結算（48信用證的基本流程進口商（開證申請人）進口地銀行（開證行）出口商（受益人）出口地銀行（通知行）申請開證（2）（3）開出信用證通知信用證（6）（5）發運貨物

（7）寄單索匯通知到單付款或承兌贖單（10）付匯（11）（1）貿易合同：L/C結算交單入賬進口商（開證申請人）（8）（9)（4）一、國際結算概述9進口商進口地銀行出口商出口地銀行申請開證（2）（3）匯款操作最為簡便資金負擔不平衡商業信用費用低托收操作較為復雜收款取決于進口商商業信用費用中信用證操作復雜有效解決資金平衡及雙方信任問題銀行承擔第一性付款責任費用高三大結算方式利弊分析一、國際結算概述匯款操作最為簡便資金負擔不平衡商業信用費用低托收操作較為復雜一、國際結算概述國際結算與國際慣例《國際貿易術語解釋通則》

INCOTERMS

2000《見索即付保函統一規則》URDG758《托收統一慣例》URC

522《跟單信用證統一慣例》

UCP

600以及ISBP《國際備用信用證慣例》ISP98《福費廷統一規則》URF一、國際結算概述國際結算與國際慣例《國際貿易術語解釋通則》一、國際結算概述國際結算與外匯監管客戶交易實需單據資料監管事前審批事后監督銀行國際收支申報資本項目報送代位監管一、國際結算概述國際結算與外匯監管客戶交易實需單據資料監管事

結算工具簡便化

結算監管寬松化結算服務電子化

結算融資一體化

資金流動自由化

銀企直連網絡化現金管理全球化

國際結算本幣化

國際結算發展特點及趨勢一、國際結算概述結算工具簡便化資金流動自由化國際結算發展特點一、國際結算概述網銀匯款網銀單證網銀對賬電子交單BOLERO(BillofLadingElectronicRegistrationOrganization)全球現金管理TSU(TradeServicesUtility)

一、國際結算概述網銀匯款電子交單全球現金管理TSU人民幣跨境結算在中國2013年對外經貿的11.7%。人民幣已成為全球第7大結算貨幣。

一、國際結算概述人民幣跨境結算在中國2013年對外經貿的11.7%。一、國第二部分

跨境支付系統及流程

人民幣支付清算系統國際主要清算貨幣支付系統外幣跨境支付系統流程人民幣跨境支付系統流程第二部分跨境支付系統及流程人民幣支付清算系統

第二代支付系統應用系統架構圖二、跨境支付系統及流程

二、跨境支付系統及流程美元支付清算系統聯邦資金轉賬系統（FEDWIRE)美國境內最大資金調撥系統實時清算清算所同業支付系統（CHIPS）全球最大私營清算系統主要跨境美元清算實現持續匹配多邊軋差凈額交割二、跨境支付系統及流程

美元支付清算系統聯邦資金轉賬系統（FEDWIRE)美國境內最其他主要國際貨幣清算系統歐元(TARGET)歐洲間實時全額自動清算系統(Trans-EuropeanAutomatedReal-timeGrossSettlementExpressTransfer)港幣（CHATS)港元付款指令即時支付清算（ClearingHouseAutomaticTransferSystem)USDCHATSCNHCHATS日元(FXYCS)外匯日元清算系統（ForeignExchangeYENClearingSystem)英鎊（CHAPS)清算所自動付款系統（ClearingHouseAutomatedPaymentSystem)二、跨境支付系統及流程

其他主要國際貨幣清算系統歐元(TARGET)港幣（CHATSSWIFT,環球銀行金融電信協會（SocietyforWorldwideInterbankFinancialTelecommunication)國際銀行同業間非盈利性合作組織，成立于1973。212個國家和地區，10000家銀行和企業會員。二、跨境支付系統及流程

二、跨境支付系統及流程1、客戶匯款2、金融機構資金調撥3、外匯買賣4、托收5、證券SWIFT報文類別6、貴金屬和銀團7、跟單信用證和保函8、旅行支票9、銀行賬務10、系統通用類報文二、跨境支付系統及流程

1、客戶匯款2、金融機構資金調撥3、外匯買賣4、托收5、證券代理行關系境內銀行一般需要在貨幣主權國商業銀行開立清算賬戶SWIFT通訊銀行間信息交互以SWIFT為主渠道境外清算體系最終清算需通過主權國清算系統完成外匯跨境清算的三大要素二、跨境支付系統及流程

代理行關系境內銀行一般需要在貨幣主權國商業銀行開立清算賬戶S結售匯系統國際收支申報SWIFT系統外幣跨境支付結算賬務核算系統國際業務處理系統外幣跨境支付系統二、跨境支付系統及流程

結售匯系統國際收支申報SWIFT系統外幣跨境支付結算賬務核算二、跨境支付系統及流程

客戶申請經辦行業務處理并扣帳一級分行或總行授權SWIFT系統中間清算行國際收支申報收款人賬戶行信息交互收款人貨幣主權國清算系統境內境外二、跨境支付系統及流程客戶申請經辦行業務處理并扣帳一級分行清算行模式中銀香港接入人行深圳中支大額支付代理行模式境外銀行在境內商業銀行開立人民幣清算賬戶NRA模式境外機構在境內商業銀行開立人民幣賬戶人民幣跨境支付的三種模式二、跨境支付系統及流程

清算行模式中銀香港接入人行深圳中支大額支付代理行模式境外銀行跨境人民幣信息管理系統國際收支申報SWIFT系統人民幣跨境支付結算賬務核算系統大額支付系統人民幣跨境支付系統二、跨境支付系統及流程

跨境人民幣信息管理系統國際收支申報SWIFT系統人民幣跨境支國外其它境外參加行香港參加行國內銀行香港RTGSSWIFT自動處理CNAPS中銀香港(清算行)基本流程（付款）：1.國內銀行通過大額支付系統專用報文（60、62、70、71）將資金匯至中銀香港；2.中銀香港通過本地實時支付系統將資金清算至香港本地參加行；3.中銀香港將大額支付報文轉成SWFIT報文將資金清算至國外其他境外參加行。注：收款時為反向操作人民幣跨境清算之一：清算行模式國外其它境外參加行香港國內銀行香港RTGSSWIFT自動處理67境外清算行CCPCNPCCCPC發起行接收行境內境外5、轉發清算結果2、提交清算6、轉發清算成功結果1、發起匯款7、轉發清算成功結果境內發往境外清算行貿易結算流程圖

SAPS3、提交清算4、清算成功人民幣跨境清算之一：清算行模式28境外清算行CCPCNPCCCPC發起行接收行境內境外5、境內代理行境內結算行境外參加行CNAPSSWIFT1.境內結算銀行通過大額支付系統專用報文（CMT100：60、62、70、71）將款項匯至境內代理行；2.境內代理行通過SWIFT報文將人民幣頭寸調撥至境外參加行在本行開立的人民幣同業往來賬戶。注：收款時為反向操作基本流程（付款）：為境外參加行開立人民幣同業往來賬戶人民幣跨境清算模式之二：代理行模式境內代理行境內結算行境外參加行CNAPSSWIFT1.境內結境內代理行CCPCNPCCCPC接收行

跨境結算資金業務流程圖（境內代理行）②提交清算①發起跨境資金業務⑤轉發清算成功結果⑥轉發清算成功結果SAPS③提交清算④清算成功境內境外人民幣跨境清算之二：代理行模式境內代理行CCPCNPCCCPC接收行跨境結算資金業務流程在境內結算行開立人民幣NRA賬戶的境外機構客戶境內結算銀行借記/貸記1.境外機構發出付款指示；2.境內結算銀行借記其NRA賬戶后通過大額支付系統專用報文（CMT100：60、62、70、71）將款項匯至境內其他銀行；3.境內結算銀行發送付款回執給境外機構。基本流程（付款）：基本流程（收款）：1.境內