1、內控流程管管理制度度PAGE 66內部文件，注意保密內控流程管管理制度度總則為完善總部部監控與與決策職職能，明明確組織織各層次次權限劃劃分，理理順總部部與下屬屬企業管管理和匯匯報關系系，劃清清總部各各部門間間職能界界限，提提高總部部管理效效率，特特制定本本制度。內控流程設設置的總總體原則則是完整整、清晰晰、高效效、增值值性和可可操作性性，并在在工作中中逐步補補充和完完善各類類流程。公司內控流流程按職職能分為為若干類類別，每每類流程程中又包包括若干干具體流流程。公公司內控控流程包包括但不不限于以以下各類類流程：投資管理流流程參、控股公公司管理理流程財務管理流流程審計流程人力資源管管理流程程行政辦

2、公管管理流程程每個流程均均設置一一個主推推動部門門，當該該流程正正式啟動動后，主主推動部部門負責責組織整整個流程程的及時時完整實實施以及及按時限限完成。流程中上下下環節的的交接，原原則上要要求當面面簽收確確認，特特殊情況況可采取取電話、傳傳真、口口頭、電電子郵件件等方式式確認。本制度適用用于位于于母子公公司間的的匯報鏈鏈和命令令鏈上的的業務單單位、職職能部門門和主要要相關崗崗位，以以及公司司總部需需協作的的各部門門和主要要相關崗崗位，本本制度將將不涉及及各分、子子公司高高管人員員以下的的部門和和崗位。投資管理流流程投資管理類類流程包包括但不不限于以以下流程程：集團中長期期投資規規劃管理理流程，

3、流流程圖如如圖2-1所示示；集團年度投投資計劃劃流程，流流程圖如如圖2-2所示示；分、子公司司項目投投資管理理流程，流流程圖如如圖2-3所示示；總部項目投投資管理理流程，流流程圖如如圖2-4所示示。投資管理類類流程的的主推動動部門是是企業管管理部。投資管理相相關機構構職能：股東大會是是公司投投資活動動的最高高法定決決策機構構，擁有有公司中中、長期期投資規規劃和年年度投資資規劃的的最終決決策權。董事會是由由股東大大會授權權，代理理行使法法定決策策權的機機構。為為簡化程程序，在在上述投投資額度度內的項項目，可可由董事事長代理理董事會會書面授授權總經經理、主主管企業業管理部部的副總總裁或企企業管理理

4、部總經經理審批批。總裁辦公會會是公司司投資活活動的行行政決策策機構。各投資委員員會是公公司投資資活動的的專業決決策機構構，由公公司高級級管理人人員、主主要業務務管理部部門（企企業管理理部、財財務部、審審計監察察部、戰戰略研究究發展中中心、總總裁辦公公室和董董秘處）負負責人和和外聘行行業專家家（根據據需要聘聘任）等等組成，通通過專業業例會和和投資項項目聽審審會的形形式工作作，對公公司中、長長期投資資發展規規劃、年年度投資資規劃和和重大投投資項目目進行評評估論證證和決策策，形成成專業意意見，報報總裁辦辦公會進進行行政政決策。企業管理部部是公司司投資活活動的業業務主管管部門，負負責草擬擬公司中中、長

5、期期投資規規劃和年年度投資資規劃，負負責需以以上機構構審批的的投資項項目的篩篩選、立立項審核核，組織織評估論論證、法法律事務務、項目目實施、監監控和考考核等業業務管理理工作，負負責投資資委員會會的日常常事務和和擬定投投資委員員會會議議議題、議議程和會會議決議議等。同同時，作作為投資資主管部部門，負負責投資資項目和和各下屬屬企業與與公司總總部有關關部門的的綜合協協調。財務部、審審計監察察部、戰戰略研究究發展中中心和董董秘處是是投資管管理的業業務（技技術）管管理部門門，分別別根據各各自的專專業特點點，對投投資項目目進行業業務（技技術）的的評估論論證，發發表專業業意見，并并負責投投資項目目的財務務、

6、資金金和技術術管理。各下屬企業業負責編編制各自自的中、長長期投資資發展規規劃和年年度投資資規劃，并并按照規規定的權權限進行行投資項項目的立立項審批批。投資管理權權限劃分分由公司總部部、分公公司和控控股子公公司發起起的投資資項目，投投資權限限劃分如如表11所示示。表11 權權限機構投資立項權權項目審批權權項目實施項目監控和和評價股東大會總部投資法法定決策策董事會分公司投資資5000萬以上上法定決決策總裁辦公會會公司凈資產產5以以上總部投資行行政決策策分公司投資資5000萬以上上行政決決策投資委員會會2000萬萬公司司凈資產產5專業決策企業管理部部總部20000萬以以下分公司5000220000萬

7、項目審核總部投資項項目所有總部和和分公司司項目分公司和控控股子公公司分公司5000萬以以下；控控股子公公司凈資資產的55%以下下。分公司5000萬以以下；控控股子公公司凈資資產的55%以下下。分、子公司司投資項項目各參股子公公司有獨獨立的立立項審批批權，自自行負責責項目實實施和評評價；在在重大項項目立項項審批前前由公司司外派高高管將所所在參股股子公司司的投資資項目資資料上報報企業管管理部，根根據金額額不同，如如圖22所示示，由總總部不同同級別機機構進行行審核和和出示意意見，由由企業管管理部將將總部意意見以書書面文件件形式下下發給外外派產權權代表，由由外派產產權代表表在所在在參股子子公司董董事會

8、按按公司意意見進行行表決。表12組織機構權限股東大會對投資額占占子公司司凈資產產5以上上的投資資項目形形成集團團意見董事會對投資額在在20000萬到到公司凈凈資產55的投投資項目目法定決決策總裁辦公會會對投資額在在20000萬到到公司凈凈資產55的投投資項目目行政投資委員會會投資額在22000萬萬到公司司凈資產產5的投投資項目目的專業業審核企業管理部部子公司投資資項目的的專業審審核集團中長期期投資規規劃管理理流程參參與者包包括公司司股東大大會、公公司董事事會、總總裁辦公公會、各各投資委委員會、企企業管理理部和各各分、子子公司；每年一一月初開開始，完完成時限限為一個個月之內內。集團年度投投資計劃

9、劃流程參參與者包包括公司司股東大大會、公公司董事事會、總總裁辦公公會、各各投資委委員會、企企業管理理部和各各分、子子公司；每年一一月初開開始，完完成時限限為一個個月之內內。分公司、控控股子公公司項目目投資管管理流程程參與者者包括公公司股東東大會、公公司董事事會、總總裁辦公公會、各各投資委委員會、企企業管理理部和各各分、子子公司，以以及項目目發起人人和項目目負責人人；完成成時限從從提出項項目建議議到研究究論證的的歷時不不超過一一個月，審審批決策策用時不不超過一一個月，項項目結束束后的績績效評價價歷時不不超過兩兩周，特特殊情況況經投資資決策委委員會批批準后可可適當延延長時間間。總部項目投投資管理理

10、流程參參與者包包括公司司股東大大會、公公司董事事會、總總裁辦公公會、各各投資委委員會、企企業管理理部、項項目發起起人和項項目負責責人；完完成時限限從提出出項目建建議到研研究論證證的歷時時不超過過一個月月，審批批決策用用時不超超過一個個月，項項目結束束后的績績效評價價歷時不不超過兩兩周，特特殊情況況經投資資決策委委員會批批準后可可適當延延長時間間。參、控股子子公司管管理流程程參、控股子子公司管管理類流流程包括括但不限限于以下下流程：參、控股子子公司重重大經營營事項管管理流程程，流程程圖如圖圖3-11所示；參、控股子子公司外外派高管管任命流流程，流流程圖如如圖3-2所示示；參、控股子子公司外外派高

11、管管年度績績效考核核流程，流流程圖如如圖3-3所示示；參、控股子子公司外外派高管管變動管管理流程程，流程程圖如圖圖3-44所示。參、控股子子公司重重大經營營事項管管理流程程的主推推動部門門是企業業管理部部。參、控股子子公司外外派高管管任命流流程、外外派高管管年度績績效考核核流程、外外派高管管變動流流程的主主推動部部門是人人力資源源部。參、控股子子公司重重大經營營事項管管理流程程參與者者包括公公司董事事會、總總裁辦公公會、企企業管理理部和公公司外派派產權代代表；參參、控股股子公司司股東會會或董事事會對重重大經營營事項進進行決策策會議前前五天，由由公司外外派高管管向公司司企業管管理部上上報有關關會

12、議議議題和處處理意見見，流程程歷時不不超過五五天。參、控股子子公司外外派高管管任命流流程參與與者包括括總裁、總總裁辦公公會、董董事會、人人力資源源部、企企業管理理部和財財務總監監；流程程完成時時限不超超過兩周周。參、控股子子公司外外派高管管年度績績效考核核流程參參與者包包括總裁裁、人力力資源部部、企業業管理部部、審計計監察部部和財務務總監；流程開開始時間間與每年年年底公公司經營營目標考考核開始始時間一一致，流流程歷時時不超過過一個月月。參、控股子子公司外外派高管管變動管管理流程程參與者者包括總總裁、總總裁辦公公會、董董事會、人人力資源源部、企企業管理理部、審審計監察察部和財財務總監監；流程程完

13、成時時限不超超過一周周。財務管理流流程財務管理類類流程包包括但不不限于以以下流程程：集團內部資資金調撥撥流程，流流程圖如如圖4-1所示示；投資類資金金調撥流流程，流流程圖如如圖4-2所示示；總部費用借借款流程程，流程程圖如圖圖4-33所示；總部費用報報銷流程程，流程程圖如圖圖4-44所示；總部銀行轉轉帳付款款流程，流流程圖如如圖4-5所示示；總部會計核核算管理理流程，流流程圖如如圖4-6所示示；集團財務綜綜合管理理流程，流流程圖如如圖4-7所示示；總部年度費費用預算算管理流流程，流流程圖如如圖4-8所示示。財務管理類類流程主主推動部部門是財財務部。財務投資類類管理流流程權限限劃分如如表4-1和

14、44-2所所示：表4-1： 權權限機構 債權融資 內部資資金調撥撥 銀行行存款 擔保保保董事會對子公司債債券融資資方案出出示公司司意見占凈資產115%以以上擔保保額的審審批 總部由財務部組組織審核核；子公司債券券融資方方案，提提出審核核意見。由財務總監監審核報報告；由總裁審批批并明確確調撥單單位和額額度；若需調撥公公司資金金，財務務部比照照銀行貸貸款利率率向子公公司收取取資金占占用費，并并及時結結算清理理；財務部協調調辦理資資金調撥撥。由財務部制制定公司司資金計計劃，審審批分公公司資金金計劃，審審核控股股子公司司資金計計劃并出出示意見見；財務部負責責一般資資金支出出審批；總裁負責大大額資金金支

15、出審審批；財務部每月月清理未未達賬項項，編制制銀行存存款余額額調節表表，及時時清理往往來帳目目檢查監監督分公公司的銀行存款管管理。由財務部審審核參、控控股公司司對外或或對其他他子公司司的擔保保事項，報報總裁請請示意見見。分公司子公司分公司無對對外融資資權；子公司發行行債券需需提供可可行性研研究報告告和融資資方案；鼓勵子公司司自行組組織銀行行貸款。分公司提出出資金申申請報告告；調出資金單單位按總總部要求付款。分公司草擬擬分公司司資金計計劃；分公司和子子公司財財務總監監定期向向財務部部提供資資金使用用情況的的分析報報告。各分公司無無對外擔擔保權；參、控股公公司對外外或對其其他子公公司的擔擔保權前前

16、，由外外派高管管請示總總部意見見。表4-2： 權限機構費用申請和和報銷固定資產購購置財務分析 財務制度度財務部財務部、財財務總監監、總裁裁對上報報的費用用申請和和報銷根根據額度度和種類類進行層層層審批批。財務部、財財務總監監、總裁裁對上報報的購置置申請根根據額度度和種類類進行層層層審批批。根據上報的的月、季季、半年年和年度度的財務務分析報報告，進進行下屬屬企業財財務異動動分析和和綜合分分析，并并制訂集集團月、季季、半年年和年度度的財務務分析報報告；對上報的財財務分析析報告中中暴露的的問題提提出解決決建議。草擬集團財財務制度度，報總總裁審批批；審批分公司司財務制制度；對子公司財財務制度度出示總總

17、部意見見。分公司子公司分公司有一一定限額額的費用用申請和和報銷審審批權，若若超額，需需報總部部財務部部審批。分公司需報報總部財財務部和和相關部部門審批批；子公司的重重大購置置事項需需由子公公司財務務總監報報總部財財務部請請示意見。各分公司財財務部和和子公司司財務總總監向總總部財務務部提供供月、季季、半年年和年度度的財務務分析報報告。分公司草擬擬分公司司財務制制度；子公司有權權擬定財財務制度度，由子子公司財財務總監監報總部部財務部部請示意意見。總部職能部門無費用報銷銷審批權權。財務部、公公共事務務部、審審計部共共同把關關審批。集團內部資資金調撥撥流程參參與者包包括總裁裁、財務務總監、財財務部總總

18、經理和和各資金金調出及及調入單單位；流流程完成成時限不不超過五五個工作作日。投資類資金金調撥流流程參與與者包括括總裁、財財務總監監、財務務部相關關負責人人、企業業管理部部相關負負責人、企企業管理理部總經經理和各各其他投投資資金金申請單單位；流流程完成成時限不不超過五五個工作作日。總部費用借借款流程程參與者者包括費費用借款款部門、借借款部門門總經理理、借款款部門分分管副總總裁、總總裁、財財務總監監和財務務部相關關負責人人；流程程完成時時限不超超過三個個工作日日。總部費用報報銷流程程參與者者包括費費用借款款部門、借借款部門門總經理理、借款款部門分分管副總總裁、總總裁、財財務總監監和財務務部相關關負

19、責人人；流程程完成時時限不超超過三個個工作日日。總部銀行轉轉帳付款款流程參參與者包包括付款款申請人人、付款款申請部部門總經經理、總總裁、財財務總監監和財務務部出納納；流程程完成時時限不超超過兩個個工作日日。總部會計核核算管理理流程參參與者包包括財務務部相關關崗位、各各部門工工作人員員和各部部門總經經理；流流程完成成時限不不超過一一周。集團財務綜綜合管理理流程參參與者包包括總裁裁、財務務總監、公公司財務務部、各各分公司司財務部部；流程程完成時時限不超超過兩周周。總部年度費費用預算算管理流流程參與與者包括括總部各各部門、財財務部和和財務總總監；開開始和結結束時間間與公司司每年預預算開始始和結束束時

20、間一一致。審計流程審計類流程程包括但但不限于于以下流流程：常規審計流流程，流流程圖如如圖5-1所示示；專項審計流流程，流流程圖如如圖5-2所示示。審計類流程程的主推推動部門門是審計計監察部部。常規審計流流程的參參與者包包括被審審計單位位、審計計監察部部和公司司董事長長；每次次審計的的完成時時限為兩兩周之內內。專項審計流流程的參參與者包包括被審審計單位位、審計計監察部部和公司司董事長長；每次次審計的的完成時時限根據據審計計計劃確定定。人力資源管管理流程程人力資源管管理類流流程包括括但不限限于以下下流程：總部人力資資源規劃劃流程，流流程圖如如圖6-1所示示；總部員工定定崗定編編流程，流流程圖如如圖

21、6-2所示示；總部年度招招聘計劃劃制訂流流程，流流程圖如如圖6-3所示示；總部招聘流流程，流流程圖如如圖6-4所示示；總部員工入入職流程程，流程程圖如圖圖6-55所示；總部員工辭辭職流程程，流程程圖如圖圖6-66所示；總部員工薪薪酬制訂訂流程，流流程圖如如圖6-7所示示；總部年度培培訓計劃劃制訂流流程，流流程圖如如圖6-8所示示；總部培訓子子流程，流流程圖如如圖6-9所示示；總部員工職職業生涯涯規劃流流程，流流程圖如如圖6-10所所示。人力資源類類管理流流程的主主推動部部門是人人力資源源部。人力資源管管理流程程權限劃劃分如表表6-11和6-2所示示：表6-1： 權權限機構人力資源規規劃定崗定編

22、招聘任免董事會審批總部經經營班子子規劃。擬訂總部總總裁副總總裁、財財務總監監、審計計監察部部經理編編制方案案；審批外派高高管編制制方案。擬訂總部總總裁副總總裁、財財務總監監、審計計監察部部經理人人選；審批外派高高管最終終人選。擬定總部總總裁副總總裁、財財務總監監、審計計監察部部經理、任任免決議議；審批外派高高管任免免建議。總裁審批集團整整體規劃劃。審批董事會會擬訂崗崗位外的的部門經經理編制制方案；審核外派高高管編制制方案。面試董事會會擬訂崗崗位外的的部門經經理人選選并決定定最終人人選；審核外派高高管人選選。審批對董事事會擬訂訂崗位外外的部門門經理的的任免建建議；審核對外派派高管的的任免建建議。

23、分管人力資資源副總總裁審核集團整整體規劃劃；審批總部規規劃和分分公司規規劃。審批總部員員工和分分公司編編制方案案；審核外派高高管編制制方案。審批總部和和分公司司年度招招聘計劃劃；面試部門經經理和一一般管理理人員并并決定最最終一般般管理人人員最終終人選；審核外派高高管人選選。審批對部門門一般管管理人員員的任免免建議；審核對外派派高管的的任免建建議。人力資源部部起草集團整整體規劃劃；起草總部規規劃；審核備案分分公司規規劃。起草總部員員工編制制方案；審核備案分分公司編編制方案案；起草外派高高管編制制方案。擬定總部員員工年度度招聘計計劃；組織、參與與總部員員工招聘聘并出示示意見；審批備案分分公司年年度

24、招聘聘計劃。草擬董事會會擬訂崗崗位外的的總部員員工和外外派高管管的任免免建議。總部各職能能部門起草部門編編制方案案。面試并決定定部門一一般員工工招聘的的最終人人選。有對本部門門一般員員工的任任免權；出示對本部部門管理理人員的的任免意意見。分公司及其其下屬子公司司起草分公司司及其下下屬子公公司規劃劃。起草分公司司及其下下屬子公公司編制制方案。草擬分公司司及其下下屬子公公司員工工年度招招聘計劃劃；組織分公司司及其下下屬子公公司員工工招聘并并決定最最終人選選。有對分公司司副總裁裁和財務務總監外外的其他他員工的的任免權權；出示對分公公司副總總裁和財財務總監監的任免免意見。表6-2： 權限限機構績效考核

25、薪酬培訓職業生涯規規劃董事會擬訂對總部部總裁副總裁、財財務總監監、審計計監察部部經理、的的考核制制度和獎獎懲；審批外派高高管考核核制度和和獎懲建建議。擬定總部總總裁副總總裁、財財務總監監、審計計監察部部經理、的的薪酬方方案；審批外派高高管的薪薪酬方案案。擬定總部總總裁副總總裁、財財務總監監、審計計監察部部經理、的的培訓方方案；審批外派高高管的培培訓方案案。擬定總部總總裁副總總裁、財財務總監監、審計計監察部部經理、的的職業規規劃方案案；審批外派高高管的職職業規劃劃方案。總裁審批董事會會擬訂崗崗位外的的總部員員工績效效考核方方案和獎獎懲建議議；審核外派高高管績效效考核方方案和獎獎懲建議議。審批董事

26、會會擬訂崗崗位外的的總部員員工薪酬酬方案；審核外派高高管薪酬酬方案；審批總部和和分公司司薪酬總總額。審批董事會會擬訂崗崗位外的的總部員員工培訓訓年度規規劃和分分公司培培訓年度度規劃；審核外派高高管培訓訓方案。審批董事會會擬訂崗崗位外的的總部員員工職業業規劃方方案；審核外派高高管職業業規劃方方案。分管人力資資源副總總裁審核董事會會擬訂崗崗位外的的總部員員工績效效考核方方案和獎獎懲建議議；審核外派高高管績效效考核方方案和獎獎懲建議議。審核董事會會擬訂崗崗位外的的總部員員工薪酬酬方案；審核外派高高管薪酬酬方案；審核總部和和分公司司薪酬總總額。審核董事會會擬訂崗崗位外的的總部員員工培訓訓年度規規劃和分

27、分公司培培訓年度度規劃和和外派高高管培訓訓方案；審批總部員員工具體體培訓方方案。審核董事會會擬訂崗崗位外的的總部員員工職業業規劃方方案外派派高管和和職業規規劃方案案。人力資源部部草擬董事會會擬訂崗崗位外的的總部員員工和外外派高管管績效考考核方法法和制度度；參與對上述述人員的的績效考考核實施施；執行對總部部所有員員工的獎獎懲。草擬董事會會擬訂崗崗位外的的總部員員工和外外派高管管的薪酬酬制度；草擬總部薪薪酬總額額方案；對分公司的的薪酬總總額進行行審核備備案。草擬董事會會擬訂崗崗位外的的總部員員工和外外派高管管的培訓訓規劃；草擬和以上上人員的的入職培培訓方案案和實施施培訓；組織各部門門草擬和和以上人

28、人員的專專業培訓訓方案和和實施培培訓；審核備案分分公司的的培訓規規劃。草擬董事會會擬訂崗崗位外的的總部員員工職業業規劃方方案外派派高管和和職業規規劃方案案并組織織實施。總部各職能能部門參與對本部部門員工工的績效效考核實實施。配合人力資資源部草草擬和以以上人員員的專業業培訓方方案和參參、控與與培訓。分公司及其其下屬子公司司擬定對分公公司副總總裁和財財務總監監外的其其他員工工的績效效考核方方法和制制度，并并實施，執執行獎懲懲。擬定對分公公司副總總裁和財財務總監監外的其其他員工工薪酬制制度；草擬分公司司薪酬總總額方案案。草擬分公司司副總裁裁和財務務總監外外的員工工的培訓訓規劃；擬定具體培培訓方案案組

29、織培培訓。擬定分公司司副總裁裁和財務務總監外外的分公公司員工工職業規規劃方案案外派高高管和職職業規劃劃方案并并組織實實施。總部人力資資源規劃劃流程參參與者包包括人力力資源部部、總部部各部門門、分管管人力資資源副總總裁、總總裁；流流程完成成時限為為每年二二月初到到三月初初。總部員工定定崗定編編流程參參與者包包括人力力資源部部、總部部各部門門員工、分分管人力力資源副副總裁、總總裁；流流程完成成時限為為每年二二月初到到三月初初。總部年度招招聘計劃劃制訂流流程參與與者包括括人力資資源部、總總部各部部門員工工、分管管人力資資源副總總裁、總總裁；流流程完成成時限為為每年二二月初到到三月初初。總部招聘流流程

30、參與與者包括括人力資資源部、總總部各部部門員工工、分管管人力資資源副總總裁、總總裁；流流程完成成時限按按招聘計計劃進行行。總部員工入入職流程程參與者者包括面面試合格格人員、人人力資源源部、用用人部門門、總部部各部門門總經理理、總裁裁辦公室室；流程程完成時時限按招招聘計劃劃進行。總部員工辭辭職流程程參與者者包括辭辭職人員員、人力力資源部部、總部部各部門門、分管管人力資資源副總總裁；流流程完成成時限不不超過一一個月。總部員工薪薪酬制訂訂流程參參與者包包括人力力資源部部、分管管人力資資源副總總裁、總總裁、總總裁辦公公會；流流程完成成時限為為每年二二月初到到三月初初。總部年度培培訓計劃劃制訂流流程參與

31、與者包括括人力資資源部、總總部各部部門總經經理、分分管人力力資源副副總裁、總總裁；流流程完成成時限為為每年二二月初到到三月初初。總部培訓子子流程參參與者包包括人力力資源部部、總部部各部門門、分管管人力資資源副總總裁；流流程完成成時限為為從流程程開始到到下發培培訓通知知不超過過兩周。總部員工職職業生涯涯規劃流流程參與與者包括括人力資資源部、總總部各部部門員工工、分管管人力資資源副總總裁、總總裁；流流程完成成時限為為每年二二月初到到三月初初。行政辦公管管理行政辦公類類管理流流程包括括但不限限于以下下流程：總部發文流流程，流流程圖如如圖7-1所示示；總部收文流流程，流流程圖如如圖7-2所示示；集團印

32、章刻刻制、啟啟用流程程，流程程圖如圖圖7-33所示；總部固定資資產采購購流程，流流程圖如如圖7-4所示示；總部集中采采購物品品申購流流程，流流程圖如如圖7-5所示示；集團車輛日日常費用用（維修修費、汽汽油費）管管理流程程，流程程圖如圖圖7-66所示。行政辦公類類管理流流程的主主推動部部門是總總裁辦公公室。總部發文流流程的參參與者包包括總裁裁辦公室室、相關關部門和和領導；流程完完成時限限從相關關領導簽簽發到正正式發文文不超過過兩個工工作日。總部收文流流程的參參與者包包括總裁裁辦公室室、相關關部門和和領導；流程完完成時限限從收到到文件到到呈送相相關領導導批閱不不超過一一個工作作日，從從相關領領導閱

33、示示到分送送有關部部門執行行不超過過一個工工作日。集團印章刻刻制、啟啟用流程程參與者者包括總總裁辦公公室、總總部各部部門和分分公司、主主管副總總裁；流流程完成成時限不不超過兩兩周。總部固定資資產采購購流程參參與者包包括總裁裁辦公室室、總部部各部門門、總裁裁、財務務部和財財務總監監；流程程完成時時限按采采購計劃劃執行。總部集中采采購物品品申購流流程參與與者包括括總裁辦辦公室、總總部各部部門、總總裁、財財務部和和財務總總監；流流程完成成時限按按采購計計劃執行行。集團車輛日日常費用用（維修修費、汽汽油費）管管理流程程參與者者包括總總裁辦公公室、總總部各部部門、財財務部；流程完完成時限限不超過過五個工

34、工作日。附則本制度由企企業管理理部組織織各部門門起草和和修訂，經經由電廣廣傳媒總總裁辦公公會審批批后發布布。企業管理部部對本制制度具有有總體解解釋權，各各個流程程主推動動部門對對所負責責的流程程具有解解釋權。企業管理部部為修訂訂公司內內控管理理流程制制度的主主管部門門，每年年根據公公司的組組織結構構和業務務情況的的變化負負責組織織公司各各單位對對公司內內控管理理流程制制度進行行完善或或更新。本制度自發發布之日日起施行行。圖2-1：集團中中長期投投資規劃劃管理流流程層層審核NY層層審批分、子公司戰略規劃集團戰略規劃行業投資建議評價和控制組織實施結束分、子公司中長期投資規劃企業管理部股東大會董事會

35、總裁辦公會投資決策委員會開始層層審核NY層層審批分、子公司戰略規劃集團戰略規劃行業投資建議評價和控制組織實施結束分、子公司中長期投資規劃企業管理部股東大會董事會總裁辦公會投資決策委員會開始圖2-2：集團年年度投資資計劃流流程開始層層審核結束集團中長期投資規劃NY審核匯總、編制集團年度投資計劃編制分、子公司年度投資計劃審批投資決策委員會預算委員會總裁辦公會董事會企業管理部分、子公司NY股東大會圖2-3：分公司司、控股股子公司司項目投投資管理理流程開始層層審核結束集團中長期投資規劃NY審核匯總、編制集團年度投資計劃編制分、子公司年度投資計劃審批投資決策委員會預算委員會總裁辦公會董事會企業管理部分、

36、子公司NY股東大會NNYYNYNY組織論證反饋項目信息項目立項審核審核提出項目建議開始董事會股東大會投資決策委員會總裁辦公會企業管理部項目發起人或項目負責人分、子公司層層審核Y談判簽約方案論證法律咨詢YNNN編制運作方案和相關文件前期談判階段Ya決策審批NY圖2-3：分公司司、控股股子公司司項目投投資管理理流程（續續）NNYYNYNY組織論證反饋項目信息項目立項審核審核提出項目建議開始董事會股東大會投資決策委員會總裁辦公會企業管理部項目發起人或項目負責人分、子公司層層審核Y談判簽約方案論證法律咨詢YNNN編制運作方案和相關文件前期談判階段Ya決策審批NY結束效益評估過程監督控制項目實施a企業管

37、理部分、子公司圖2-4：總部項項目投資資管理流流程結束效益評估過程監督控制項目實施a企業管理部分、子公司開始組織論證層層審核YYNNYN投資決策委員會總裁辦公會項目發起人或項目負責人談判簽約方案論證法律咨詢編制運作方案和相關文件編制可行性研究報告a審核提出項目建議企業管理部董事會股東大會決策審批圖2-4：總部項項目投資資管理流流程（續續）開始組織論證層層審核YYNNYN投資決策委員會總裁辦公會項目發起人或項目負責人談判簽約方案論證法律咨詢編制運作方案和相關文件編制可行性研究報告a審核提出項目建議企業管理部董事會股東大會決策審批結束組織項目實施效益評估過程監督控制a項目負責人企業管理部圖3-1：

38、參、控控股子公公司重大大經營事事項管理理流程結束組織項目實施效益評估過程監督控制a項目負責人企業管理部是否需董事會決策董事會批示YNY總裁辦公會討論并提出意見企業管理部表決形成董事會決議結束在子公司董事會按總部意見表決提出處理意見開始集團董事會外派產權代表反饋公司意見分析論證，上報是否需董事會決策董事會批示YNY總裁辦公會討論并提出意見企業管理部表決形成董事會決議結束在子公司董事會按總部意見表決提出處理意見開始集團董事會外派產權代表反饋公司意見分析論證，上報圖3-2：參、控控股子公公司外派派高管任任命流程程N正式發文決定人選人力資源部Y 審查結束提出候選人開始任命總裁人力資源部企業管理部財務總

39、監總裁辦公會或集團董事會圖3-3：參、控控股子公公司外派派高管年年度績效效考核流流程N正式發文決定人選人力資源部Y 審查結束提出候選人開始任命總裁人力資源部企業管理部財務總監總裁辦公會或集團董事會結束開始人力資源部人力資源部企業管理部審計監察部財務總監外派高管兌現獎懲審批總裁匯總考核結果提出獎懲措施提出考核意見評議/打分填寫績效考核表/年度工作總結圖3-4：參、控控股子公公司外派派高管變變動管理理流程結束開始人力資源部人力資源部企業管理部審計監察部財務總監外派高管兌現獎懲審批總裁匯總考核結果提出獎懲措施提出考核意見評議/打分填寫績效考核表/年度工作總結開始開始匯總提出變動方案結束執行方案總裁提

40、出變動意見人力資源部人力資源部企業管理部審計監察部財務總監發文審批總裁辦公會或集團董事會圖4-1：公司內內部資金金調撥流流程匯總提出變動方案結束執行方案總裁提出變動意見人力資源部人力資源部企業管理部審計監察部財務總監發文審批總裁辦公會或集團董事會審批額度，明確調撥單位開始財務部總經理按要求付款協調辦理總裁財務總監NY簽收 審核結束提出資金需求調出資金單位分、子公司N 審核圖4-2：公司投投資類資資金調撥撥流程審批額度，明確調撥單位開始財務部總經理按要求付款協調辦理總裁財務總監NY簽收 審核結束提出資金需求調出資金單位分、子公司N 審核其它投資資金需求項目投資資金需求是否預算內企業管理部總經理審

41、批開始開始結束審核專項支出報告NY審核專項支出報告總裁財務總監財務部企業管理部審批出納按指令付款圖4-3：總部個個人公務務借款流流程其它投資資金需求項目投資資金需求是否預算內企業管理部總經理審批開始開始結束審核專項支出報告NY審核專項支出報告總裁財務總監財務部企業管理部審批出納按指令付款財務總監或主管行政審批的副總裁財務總監或主管行政審批的副總裁部門分管副總裁5000元內2000元內審核20000元內NYY2000元內每月例行NNY審核審核審核審核5000元內N是否預算內結束開始公務請款簽收提供現金或支票審批審批部門經理審批審批YNNYYYN審批審批審批出納復核審批專項支出報告部門經理審核總裁

42、財務部費用發生部門圖4-4：總部日日常費用用報銷流流程部門分管副總裁5000元內2000元內審核20000元內NYY2000元內每月例行NNY審核審核審核審核5000元內N是否預算內結束開始公務請款簽收提供現金或支票審批審批部門經理審批審批YNNYYYN審批審批審批出納復核審批專項支出報告部門經理審核總裁財務部費用發生部門財務總監或主管行政審批的副總裁2000元內NNYNY開始結束NYNYYNYN部門經理審核Y每月例行審核出納復核審批審批20000元內審核審核審核5000元內審核審核5000元內2000元內專項支出報告是否預算內填寫費用報銷單費用報銷部門分管副總裁財務部費用發生部門部門經理審批

43、審批總裁圖4-5：總部銀銀行轉帳帳付款流流程財務總監或主管行政審批的副總裁2000元內NNYNY開始結束NYNYYNYN部門經理審核Y每月例行審核出納復核審批審批20000元內審核審核審核5000元內審核審核5000元內2000元內專項支出報告是否預算內填寫費用報銷單費用報銷部門分管副總裁財務部費用發生部門部門經理審批審批總裁YYY審定審核審核財務部出納總裁財務部總經理付款部門總經理N簽收結束填寫付款申請單開始財務總監經辦人審批N圖4-6：總部會會計核算算管理流流程YYY審定審核審核財務部出納總裁財務部總經理付款部門總經理N簽收結束填寫付款申請單開始財務總監經辦人審批N各部門工作人員憑證審核并

44、電腦復核通過編制銀行及轉帳憑證輸入電腦 報帳并編制現金憑證輸入電腦編制報表上報有關領導NY 審核結束整理業務憑證開始財務部會計核算財務部出納財務部費用審核各部門總經理NY財務審核圖4-7：公司財財務綜合合管理流流程各部門工作人員憑證審核并電腦復核通過編制銀行及轉帳憑證輸入電腦 報帳并編制現金憑證輸入電腦編制報表上報有關領導NY 審核結束整理業務憑證開始財務部會計核算財務部出納財務部費用審核各部門總經理NY財務審核 審核總裁辦公會審批下發至相關單位制定集團系統相關會計、財務管理制度結束制定集團系統核算方法執行相關規定財務總監制定集團系統財務管理模式開始各分公司財務部門財務部討論和調整總裁圖4-8

45、：總部年年度費用用預算管管理流程程 審核總裁辦公會審批下發至相關單位制定集團系統相關會計、財務管理制度結束制定集團系統核算方法執行相關規定財務總監制定集團系統財務管理模式開始各分公司財務部門財務部討論和調整總裁層層審核考核預算執行結果結束監督執行情況執行可控費用預算和不可控費用預算YN預算匯總和分析提出可控費用和不可控費用預算開始財務部集團總部各部門審批董事會財務總監總經理辦公會圖5-1：常規審審計流程程層層審核考核預算執行結果結束監督執行情況執行可控費用預算和不可控費用預算YN預算匯總和分析提出可控費用和不可控費用預算開始財務部集團總部各部門審批董事會財務總監總經理辦公會跟蹤檢查執行情況下達

46、審計決定執行審計決定審批擬訂審計決定形成正式審計報告審批向被審方反饋意見審計人員擬訂審計報告雙方交換審計意見審計人員根據財務會計記錄做底稿審計人員抽查核實財務資料財務部門配合派出審計人員下達審計通知擬訂詳細實施計劃審批董事長審計監察部被審計單位提出審計計劃得到審計通知結束開始圖5-2：專項審審計流程程跟蹤檢查執行情況下達審計決定執行審計決定審批擬訂審計決定形成正式審計報告審批向被審方反饋意見審計人員擬訂審計報告雙方交換審計意見審計人員根據財務會計記錄做底稿審計人員抽查核實財務資料財務部門配合派出審計人員下達審計通知擬訂詳細實施計劃審批董事長審計監察部被審計單位提出審計計劃得到審計通知結束開始審

47、計人員抽查核實財務資料安排審計任務了解審計目的范圍、內容跟蹤檢查執行情況下達審計決定執行審計決定審批擬訂審計決定形成正式審計報告審批向被審方反饋意見審計人員擬訂審計報告雙方交換審計意見審計人員根據財務會計記錄做底稿財務部門配合派出審計人員下達審計通知擬訂實施計劃審批審計監察部被審計單位得到審計通知結束開始董事長圖6-1：總部人人力資源源規劃流流程審計人員抽查核實財務資料安排審計任務了解審計目的范圍、內容跟蹤檢查執行情況下達審計決定執行審計決定審批擬訂審計決定形成正式審計報告審批向被審方反饋意見審計人員擬訂審計報告雙方交換審計意見審計人員根據財務會計記錄做底稿財務部門配合派出審計人員下達審計通知

48、擬訂實施計劃審批審計監察部被審計單位得到審計通知結束開始董事長確定需求填表總部各部門結束開始審批分管副總裁人力資源部實施編制人力資源規劃編制人力資源規劃人力資源需求分析分析內部人力資源狀況了解外部人力資源供給狀況下發人力資源需求表NY集團戰略規劃總裁審核圖6-2：總部員員工定崗崗定編流流程確定需求填表總部各部門結束開始審批分管副總裁人力資源部實施編制人力資源規劃編制人力資源規劃人力資源需求分析分析內部人力資源狀況了解外部人力資源供給狀況下發人力資源需求表NY集團戰略規劃總裁審核是否部門經理審批總部各部門員工結束開始分管副總裁人力資源部制訂崗位和編制填寫意見表匯總意見表擬定定崗定編方案下發定崗定

49、編意見表總裁NY審批公布定崗定編方案圖6-3：總部年年度招聘聘計劃制制訂流程程是否部門經理審批總部各部門員工結束開始分管副總裁人力資源部制訂崗位和編制填寫意見表匯總意見表擬定定崗定編方案下發定崗定編意見表總裁NY審批公布定崗定編方案集團人力資源規劃招聘下發總部年度招聘計劃總部各部門總經理結束開始分管副總裁人力資源部根據年度工作計劃填表編制總部年度招聘計劃下發年度人員需求計劃表NY審核總裁審批圖6-4：總部招招聘流程程集團人力資源規劃招聘下發總部年度招聘計劃總部各部門總經理結束開始分管副總裁人力資源部根據年度工作計劃填表編制總部年度招聘計劃下發年度人員需求計劃表NY審核總裁審批分管副總裁NY是否

50、管理人員招聘總部各部門總經理擬定招聘方案確定錄取名單正式通知被錄用人員復試初試挑選簡歷舉行內外招聘活動發布招聘信息審批結束開始人力資源部對招聘方案提出建議根據年度招聘計劃草擬招聘方案NY審批是否部門經理以上招聘總裁審批圖6-5：總部員員工入職職流程分管副總裁NY是否管理人員招聘總部各部門總經理擬定招聘方案確定錄取名單正式通知被錄用人員復試初試挑選簡歷舉行內外招聘活動發布招聘信息審批結束開始人力資源部對招聘方案提出建議根據年度招聘計劃草擬招聘方案NY審批是否部門經理以上招聘總裁審批結束開始用人部門部門總經理總裁辦公室人力資源部面試合格人員組織轉正評審攜帶相關資料任職工作Y發布任職通知N審核結果Y

51、審批申請及建議N辦理辭退手續提出職位建議辦理轉正手續辦理轉正申請是否通過評審進入試用期專業技能培訓組織職前培訓領取辦公用品財產登記辦理試用期手續結束圖6-6：總部員員工辭職職流程結束開始用人部門部門總經理總裁辦公室人力資源部面試合格人員組織轉正評審攜帶相關資料任職工作Y發布任職通知N審核結果Y審批申請及建議N辦理辭退手續提出職位建議辦理轉正手續辦理轉正申請是否通過評審進入試用期專業技能培訓組織職前培訓領取辦公用品財產登記辦理試用期手續結束結束開始辭 職YNNYN部門經理簽批財務部核發薪資核算薪金/福利批復結果審核辭職申請簽署辭職申請表辦理辭職手續簽批結果批復結果批復辭職報告審核/建議YYN是否需上級主管審批提出辭職報告總部各部門分管副總裁 人力資源部辭職人員圖6-7：總部員員工薪酬酬制訂流流程結束開始辭 職YNNYN部門經理簽批財務部核發薪資核算薪金/福利批復結果審核辭職申請簽署辭職申請表辦理辭職手續簽批結果批復結果批復辭職報告審核/建議YYN是否需上級主管審批提出辭職報告總部各部門分管副總裁 人力資源部辭職人員總裁NY審批結束開始草擬年度薪酬方案分管副總裁人力資源部總裁辦公會執行年度薪酬方案擬定年度薪酬方案審核圖6