1、淺談儲蓄成本控制任何經濟的的發展，都都以一定定的投入入為必要要條件，如如果沒有有投入，就就不會有有相應的的產出。儲儲蓄作為為經濟的的一種表表現形式式也不例例外，它它既需要要必要的的成本投投入，更更有超出出儲蓄本本身的產產出，如如何正確確理解和和科學控控制儲蓄蓄成本，以以最少或或相同的的投入取取得不僅僅最多的的而且是是多層次次、全方方位、綜綜合性的的經濟效效益，并并且有積積極的擴擴展效果果與延伸伸效應，是是儲蓄工工作實踐踐中的重重要課題題。 一、儲儲蓄成本本的構成成儲蓄工工作的投投入包括括人力、物物力、財財力，它它們有機機組合構構成儲蓄蓄成本，在在實踐中中，儲蓄蓄成本主主要由以以下幾方方面組成成

2、：1儲儲蓄利息息成本。它它是指儲儲蓄部門門在一定定時期內內支付給給儲戶的的利息費費用，包包括各儲儲種的利利息支出出，儲蓄蓄事業的的發展使使儲蓄利利息支出出向多幣幣種，多多形式方方向發展展，儲蓄蓄利息成成本是儲儲蓄成本本中的重重要組成成部分，無無論在份份額上還還是在比比例上均均較大。2儲儲蓄網點點成本。儲儲蓄工作作的完成成依靠眾眾多網點點來實現現，儲蓄蓄網點的的購買、租租借、裝裝修、維維護支出出一般數數額較大大，但相相對具有有穩定性性，一經經投入可可維持多多年。3儲儲蓄業務務成本。它它是儲蓄蓄成本中中經常發發生的基基礎性成成本，它它包括儲儲蓄業務務用憑證證、報表表、賬簿簿、印鑒鑒、文具具、機具具

3、、運輸輸工具等等支出。由由于高科科技手段段在儲蓄蓄領域的的運用，儲儲蓄用網網絡、計計算機設設備、通通訊設備備、POOS機、ATTM機等等支出，包包括租用用、購置置、開發發維護等等各個方方面在儲儲蓄成本本中占較較大比例例，而且且隨著儲儲蓄業務務電子化化、自動動化、網網絡化的的不斷發發展，這這部分成成本漸呈呈上升趨趨勢。4儲儲蓄管理理成本。它它在儲蓄蓄成本中中較為常常見，一一般包括括儲蓄計計劃、調調研、預預測、宣宣傳、應應攤租金金、獎勵勵資金、安安全保衛衛支出、人人員培訓訓費、水水電費、報報刊費、通通訊費等等。其中中宣傳費費和調研研費隨著著業務發發展將在在總量上上有較明明顯的增增長。5儲儲蓄人員員

4、工資、福福利成本本。它是是儲蓄成成本中的的必然支支出，一一般包括括工資、獎獎金、福福利、補補貼等等等。6儲儲蓄風險險損失成成本，它它是儲蓄蓄經營中中的風險險成本，也也是異常常性的儲儲蓄成本本，一般般包括決決策失誤誤，管理理不善，差差錯事故故、盜竊竊搶劫、高高科技犯犯罪等其其它意外外事件引引發的損損失，這這部分損損失具有有不可預預見性，隨隨著高科科技手段段在儲蓄蓄業務中中的不斷斷運用，一一旦發生生惡性高高科技犯犯罪，銀銀行的損損失將不不可估量量。儲蓄蓄成本還還有與儲儲蓄投入入有關的的一切人人力、物物力、財財務支出出。二、儲儲蓄成本本形成因因素儲蓄成成本的大大小、成成因、變變化特點點受眾多多因素影

5、影響和制制約，一一般說來來主要有有以下六六個方面面：1儲儲蓄規模模。在一一定利率率條件下下，儲蓄蓄規模越越大，儲儲蓄成本本總量支支出就越越多，否否則反之之，它主主要表現現在儲蓄蓄規模越越大，儲儲蓄利息息成本，相相關的儲儲蓄網點點，儲蓄蓄業務、儲儲蓄管理理成本，必必然相應應增多。2儲儲蓄種類類結構。它它主要影影響儲蓄蓄利息成成本的檔檔次和構構成。一一般來說說，儲蓄蓄本幣、外外幣包括括定期、活活期諸多多儲種，它它們之間間因種類類、檔次次不同，其其利率和和支付額額不同。在在儲蓄規規模一致致條件下下，檔次次和利率率越低，利利息支出出越少，反反之則多多，既保保證存款款穩定，儲儲蓄負債債能長期期有效地地轉

6、變為為信貸或或其它資資產，又又保持儲儲蓄負債債成本較較小，合合理干預預儲蓄存存款結構構，是提提高科學學化管理理水平的的重要問問題。3儲儲蓄業務務規模，它它是影響響儲蓄成成本大小小的又一一基礎性性因素，一一般說來來，儲蓄蓄網點越越多，分分布越散散，儲蓄蓄業務量量越大，儲儲蓄服務務品種越越多，其其成本也也就相對對增大，否否則反之之。4儲儲蓄技術術設施水水平。儲儲蓄業務務用憑證證、報表表、賬簿簿、文具具等支出出相對穩穩定，成成本總量量相對較較小，由由于儲蓄蓄業務不不可逆轉轉地向自自動化、電電子化、網網絡化方方向發展展，購置置和開發發、使用用、維護護這些高高技術設設備的成成本是相相當高的的，間接接來講

7、，儲儲蓄技術術設施水水平上去去了，服服務的質質和量都都將有所所增強，又又促進了了儲蓄的的整體效效益。5儲儲蓄管理理水平。它它是影響響儲蓄成成本的主主觀性因因素，作作用于其其它一切切儲蓄成成本，彈彈性最大大，如果果計劃穩穩妥、宣宣傳得當當、預測測準確、決決策科學學、管理理有序，人人、財、物物就能充充分利用用，就能能以較小小或相同同的成本本，做相相同或更更多的儲儲蓄工作作；如果果人、財財、物得得不到合合理配置置，不但但會造成成成本增增加，效效益減少少，更有有可能造造成無形形的風險險損失。6不不可預見見的因素素。如計計算機病病毒、網網絡系統統癱瘓、自自動柜員員機破損損、貪污污盜竊搶搶劫以及及其他意意

8、外事故故發生，均均會給儲儲蓄造成成損失，從從而增大大儲蓄成成本。三、當前儲儲蓄成本本走向了解儲儲蓄成本本走向，明明確為了了取得儲儲蓄工作作的最大大效益應應該如何何順應儲儲蓄成本本走向而而采取最最為合理理的投入入搭配，在在儲蓄工工作的各各個方面面動用科科學手段段實行集集約化管管理，在在日益變變化的經經濟形勢勢下，從從理論上上徹底放放棄粗放放經營的的陳舊觀觀念，對對儲蓄工工作水平平的提高高大有裨裨益。11儲蓄利利息成本本的走向向。改革革的層層層深入，使使得宏觀觀經濟形形勢變化化相當迅迅速，隨隨著我國國經濟成成功實現現軟著陸陸，經濟濟政策進進一步調調整，整整體儲蓄蓄利率水水平已進進入相對對下滑階階段

9、，由由于利率率多次下下調，儲儲蓄利息息成本已已有較大大幅度的的下降。2儲儲蓄電子子化建設設成本的的走向。隨隨著時代代的發展展和科技技的進步步，人類類已進入入信息社社會，電電子計算算機等現現代信息息技術設設施已成成為銀行行保持儲儲蓄工作作競爭力力的重要要手段，絕絕大多數數儲蓄業業務最終終由電子子計算機機及其他他高技術術設備來來實現，而而這些高高技術運運用無論論是硬件件還是軟軟件更新新速度都都相當快快，四五五年就有有一代產產品被淘淘汰或落落伍，所所以需要要加強這這方面的的成本支支出，進進而推動動儲蓄電電子化建建設成本本的上升升。3儲儲蓄管理理成本的的走向。在在市場經經濟條件件下，儲儲蓄環境境更加復

10、復雜，競競爭日益益激烈，儲儲蓄計劃劃、預算算、調研研、分析析、決策策、宣傳傳、信息息功能必必須加強強，這樣樣就需加加大人力力、物力力、財力力的投入入，進行行人員培培訓，提提高管理理水平，在在提高管管理水平平與效益益的同時時，又需需要增加加管理成成本，同同時風險險成本也也有上升升趨勢。4儲儲蓄網點點建設成成本走向向。儲蓄蓄網點建建設一次次性投入入較大，應應該慎之之又慎，儲儲蓄競爭爭的各個個前沿陣陣地就是是儲蓄網網點，儲儲蓄網點點向“鬧市區區、大門門面”的方向向發展，為為儲蓄服服務提供供優良的的硬環境境，表現現銀行信信譽和實實力，突突出企業業形象，這這就要求求在儲蓄蓄網點的的購租、裝裝修方面面會有

11、大大量支出出，且呈呈上升趨趨勢。5儲儲蓄人員員工資成成本走向向。工資資和社會會保障體體制改革革已運作作多年，一一段時間間內儲蓄蓄員工工工資水平平恐難上上升，但但由于銀銀行經營營儲蓄業業務大多多與儲蓄蓄工作實實效掛鉤鉤，故儲儲蓄員工工其他收收入方面面會隨著著經濟刺刺激程度度的加大大有所上上升，所所以這部部分成本本會有變變化，但但變化不不會很大大。需要要說明的的是，儲儲蓄成本本總量的的上升之之勢是可可以控制制的，而而且由于于技術設設施的現現代化、人人員素質質和管理理水平的的提高，儲儲蓄效率率和投入入產出的的經濟效效益將大大大提高高，其效效益與成成本上升升相比，好好似水漲漲船高。四、從從合理控控制成

12、本本的角度度談儲蓄蓄工作方方針銀行走走商業化化道路，以以追求最最大盈利利為目標標，盈利利靠壓縮縮成本和和提高收收益兩大大方面工工作來實實現，只只把眼光光注視于于提高收收益而忽忽視成本本的控制制，最終終難以實實現盡可可能大的的盈利，肯肯定地講講，這兩兩方面的的工作同同樣重要要，以當當今儲蓄蓄工作如如能全部部走向科科學的集集約化管管理的形形勢上看看，矯枉枉必須過過正，側側重地、聯聯系地分分析儲蓄蓄成本問問題，控控制儲蓄蓄成本支支出，有有助于提提高儲蓄蓄工作整整體水平平。1.盡盡早在各各儲蓄網網點推行行多功能能柜員制制。在儲儲蓄業務務規模不不斷擴大大的情況況下，應應科學分分析網點點實際工工作量，包包

13、括日均均業務筆筆數，日日均現金金收付量量，各種種業務平平均處理理時間，勞勞動間歇歇時間等等，通過過這些測測算確定定網點理理想狀態態人員配配置數量量還要考考慮內部部控制和和制約機機制的問問題，同同時加大大人員培培訓和調調配力度度，堅決決走一專專多能復復合型人人才的道道路，引引導和教教育儲蓄蓄員工隊隊伍素質質的提高高通過集集約化勞勞動組合合使儲蓄蓄網點由由單一儲儲蓄功能能向具有有“存、貸貸、結、匯匯”多功能能的儲蓄蓄網點發發展，真真正體現現銀行的的服務水水平和社社會聲譽譽，減少少儲蓄人人員工資資福利成成本支出出，提高高單人工工作效率率，進而而提高儲儲蓄工作作效率。2.儲儲蓄電子子化建設設必須用用全

14、局性性、戰略略性眼光光來看待待和處理理。儲蓄蓄工作運運用高技技術設備備，走自自動化、網網絡化、電電子化之之路已不不可逆轉轉，但儲儲蓄高技技術設備備一般價價格昂貴貴，更新新很快，一一旦選型型不當，就就面臨大大批淘汰汰或低效效運行之之窘境，而而且有些些投入象象網絡的的模式的的確定一一經成型型很難改改變，再再如自動動柜員制制在城市市內多少少為宜，是是穿墻式式要多些些還是大大堂式要要多些，這這些都需需要業務務部門和和技術部部門共同同研究，反反復論證證，對設設備的數數量、型型號、性性能價格格、服務務期限、售售后服務務、技術術缺陷等等等都要要加以比比較，最最終還要要考慮銀銀行本身身的發展展方向如如聯網統統一機型型等問題題，為保保證這方方面工作作管理有有序、富富有成效效，應當當成立專專門機構構正式運運作。3.網網點建設設要科學學處理。儲儲蓄網點點不是建建得越多多就越有有效益，儲儲蓄網點點的選址址要考慮慮到當地地儲源情情況，當當地競爭爭狀況、網網點幅射射能力，距距庫房遠遠近、交交通狀況況、安全全狀況等等因素，對對在用網網點考慮慮裝修的的投入多多少為宜宜。對全全部網點點重新進進行盈虧虧分析，根根據各項項支出和和各項收收益作數數學分析析，確定定近似的的盈虧平平衡點，對對存款不不足盈虧虧平衡點點又無多多大吸儲儲潛力的的網點堅堅決進行行撤、并并、轉、停停、