1、編號：FMM-TMM-022 版號：1.0生效日期：發放編號： 財務管理理體系文文件銀行賬戶管管理程序序編制日日期審核日日期批準日日期修訂記錄修訂日期修改原因及及內容摘摘要修改人審核人批準人初稿僅供內部討論 2002中華財務 版權所有1、目的本管理文件件明確了了公司銀銀行賬戶戶開立、撤撤銷及銀銀行賬戶戶的日常常管理的的要求與與操作規規范，以以規范銀銀行賬戶戶管理的的基本程程序。2、適用范范圍2.1本程程序管理理文件規規范了公公司銀行行賬戶開開立、撤撤銷及銀銀行賬戶戶的日常常管理業業務過程程，適用用于公司司總部和和各控股股子公司司財務部部等相關關部門。如如未進行行特別說說明，本本程序管管理文件件

2、內所稱稱“控股子子公司”均指其其資金納納入公司司資金統統一計劃劃管理的的控股子子公司。3、定義銀行賬戶是是公司為為辦理結結算業務務、資金金信貸和和現金收收付而在在相應金金融機構構開設的的基本賬賬戶、一一般結算算賬戶和和專用賬賬戶。3.1.基基本賬戶戶：是公公司為辦辦理基本本的、主主要的資資金結算算、現金金存取等等業務而而開立的的主要賬賬戶；3.2.一一般結算算賬戶：是公司司為方便便資金結結算業務務而在就就近的金金融機構構開立的的基本賬賬戶以外外的輔助助性賬戶戶；3.3.專專用賬戶戶：是公公司為辦辦理某些些特殊業業務或專專門業務務，按國國家規定定必須開開立的某某些有特特殊用途途的補充充賬戶。4、

3、相關程程序及文文件4.1對外外結算的的相關程程序FMM-TMM-0335、職責5.1總裁裁根據公司發發展需要要選定22-3家家合作銀銀行；5.2財務務總監綜合考慮公公司總部部及各控控股子公公司業務務發展的的需要和和銀行賬賬戶集中中程度，選選擇擬長長期合作作的銀行行；審核批準公公司總部部及各控控股子公公司開立立及撤銷銷銀行賬賬戶的申申請；5.3財務務部審核各控股股子公司司開立及及撤銷銀銀行賬戶戶的申請請；辦理公司總總部銀行行賬戶開開立及撤撤銷手續續；協助助控股子子公司辦辦理銀行行賬戶開開立及撤撤銷手續續；保存公司總總部及各各控股子子公司開開立及撤撤銷銀行行賬戶有有關資料料；6、管理權權限6.1銀

4、行行賬戶的的管理由由公司總總部財務務部統一一規劃、集集中控制制、分類類管理。6.2公司司總部財財務部具具體負責責公司銀銀行賬戶戶的開立立、撤銷銷及各控控股子公公司銀行行賬戶開開立、撤撤銷的規規劃、審審批、檢檢查及考考核工作作；下屬屬各控股股子公司司的財務務部門根根據公司司總部財財務部的的安排，對對本公司司銀行賬賬戶的使使用情況況按不同同類別進進行日常常管理，并并接受公公司總部部財務部部的統一一調度、檢檢查和考考核。6.3公司司總部和和各控股股子公司司銀行賬賬戶開立立、撤銷銷的審批批權人為為財務總總監。7、工作程程序7.1 銀銀行賬戶戶規劃管管理步驟完成時間涉及部門及及崗位步驟說明1財務總監綜合

5、考慮公公司總部部及各控控股子公公司業務務發展的的需要和和銀行賬賬戶集中中程度，選選擇擬長長期合作作的銀行行，上報報總裁。2總裁辦公會會審核選定22-3家家合作銀銀行。3財務總監、財財務部資資金管理理崗與擬合作銀銀行洽談談協商網網上銀行行相關事事項。4公司總部、各各控股子子公司法法定代表表人（或或委托代代理人）與合作銀行行簽定授授權委托托書，授授權公司司總部通通過網上上銀行實實時查詢詢各控股股子公司司銀行賬賬戶余額額，并且且子公司司支付限限額以上上的款項項，需報報公司總總部批準準并得到到授權。5簽定授權委委托書后后兩個月月內公司總部財財務部、各各控股子子公司財財務部按照公司銀銀行賬戶戶管理的的相

6、關規規定，在在公司總總部的統統一組織織與計劃劃下，清清理銀行行賬戶，將將不屬于于公司總總部確定定合作銀銀行的其其他銀行行賬戶逐逐步停用用和撤銷銷。7.2銀行行賬戶開開立管理理7.2.11銀行賬賬戶開立立管理公司總總部步驟完成時間涉及部門及及崗位步驟說明1財務部資金金管理崗崗根據公司業業務需要要或公司司銀行賬賬戶管理理的相關關規定，填填寫開開立銀行行賬戶申申請書，申申請書中中需注明明申請開開立賬戶戶的開戶戶行、原原因、賬賬戶類型型、計劃劃使用時時間等，上上報財務務總監。2財務總監審核批準開開立銀行行賬戶申申請書。3財務部資金金管理崗崗將經批準的的開立立銀行賬賬戶申請請書送送達財務務部出納納。4財

7、務部出納納辦理開立銀銀行賬戶戶的相關關手續，銀銀行賬戶戶開立完完畢，55日內將將有關賬賬戶資料料送交財財務部資資金管理理崗備案案。5財務部資金金管理崗崗公司有關賬賬戶資料料存檔。7.2.22銀行賬賬戶開立立管理控股子子公司步驟完成時間涉及部門及及崗位步驟說明1控股子公司司財務部部根據公司業業務需要要或公司司銀行賬賬戶管理理的相關關規定，填填寫開開立銀行行賬戶申申請書，申申請書中中需注明明申請開開立賬戶戶的開戶戶行、原原因、賬賬戶類型型、計劃劃使用時時間、控控股子公公司的支支出權限限（500萬元）等等，上報報財務經經理。2控股子公司司財務經經理/總經理理逐級審核批批準開開立銀行行賬戶申申請書，報

8、報公司總總部財務務部。3公司總部財財務部資資金管理理崗/財務總總監審核批準開開立銀行行賬戶申申請書。4公司總部財財務部資資金管理理崗將經批準的的開立立銀行賬賬戶申請請書下下發控股股子公司司財務部部。5控股子公司司財務部部辦理開立銀銀行賬戶戶的相關關手續，銀銀行賬戶戶開立完完畢，55日內將將有關賬賬戶資料料報公司司總部財財務部備備案。6財務部資金金管理崗崗控股子公司司有關賬賬戶資料料存檔。7.3銀行行賬戶撤撤銷管理理7.3.11銀行賬賬戶撤銷銷管理公司總總部步驟完成時間涉及部門及及崗位步驟說明1財務部資金金管理崗崗根據公司業業務需要要或公司司銀行賬賬戶管理理的相關關規定，填填寫撤撤銷銀行行賬戶申

9、申請書，申申請書中中需注明明申請撤撤銷賬戶戶的開戶戶行、原原因、賬賬戶類型型等，上上報財務務總監。2財務總監審核批準撤撤銷銀行行賬戶申申請書。3財務部資金金管理崗崗將經批準的的撤銷銷銀行賬賬戶申請請書送送達財務務部出納納。4財務部出納納辦理撤銷銀銀行賬戶戶的相關關手續，銀銀行賬戶戶撤銷完完畢，55日內將將有關賬賬戶資料料送交財財務部資資金管理理崗備案案。5財務部資金金管理崗崗公司有關賬賬戶資料料存檔。7.3.22銀行賬賬戶撤銷銷管理控股子子公司步驟完成時間涉及部門及及崗位步驟說明1控股子公司司財務部部根據公司業業務需要要或公司司銀行賬賬戶管理理的相關關規定，填填寫撤撤銷銀行行賬戶申申請書，申申

10、請書中中需注明明申請撤撤銷賬戶戶的開戶戶行、原原因、賬賬戶類型型上報財財務經理理。2控股子公司司財務經經理/總經理理逐級審核批批準撤撤銷銀行行賬戶申申請書，報報公司總總部財務務部。3公司總部財財務部資資金管理理崗/財務總總監審核批準撤撤銷銀行行賬戶申申請書。4公司總部財財務部資資金管理理崗將經批準的的撤銷銷銀行賬賬戶申請請書下下發控股股子公司司財務部部。5控股子公司司財務部部辦理撤銷銀銀行賬戶戶的相關關手續，銀銀行賬戶戶撤銷完完畢，55日內將將有關賬賬戶資料料報公司司總部財財務部備備案。6財務部資金金管理崗崗控股子公司司有關賬賬戶資料料存檔。7.4銀行行賬戶的的日常管管理7.4.11.應加加強

11、銀行行賬戶的的管理，不不得出租租出借賬賬戶，不不得通過過本公司司的賬戶戶為其他他單位辦辦理與本本公司經經營業務務無關的的資金收收付業務務；7.4.22.因銷銷售產品品、提供供勞務而而獲取的的資金收收入原則則上只能能通過基基本賬戶戶辦理；7.4.33.一般般結算賬賬戶原則則上只辦辦理資金金支付業業務，其其資金來來源可以以根據需需要由基基本賬戶戶劃轉。7.4.44.專用用賬戶是是根據需需要為某某種特殊殊業務而而開立的的。除辦辦理規定定的專項項業務外外，不得得辦理經經營性的的資金結結算業務務，專用用賬戶應應做到因因特殊業業務的開開展而開開立，因因其結束束而撤銷銷，且業業務結束束后一個個月內必必須清理理完畢；7.4.55. 各控股股子公司司銀行存存款單筆筆支取金金額超過過50萬，需交公司司總部財財務總監監審簽并并得到授授權；7.4.66.嚴格格禁止用用個人名名義開立立銀行賬賬戶；7.4.77.各控控股子公公司負責責人和財財務負責責人必須須加強對對銀行賬賬戶的管管理，定定期檢查查銀行賬賬戶的使使用情況況，在