1、泓域/新能源車智能電動化設備公司企業風險管理組織體系分析新能源車智能電動化設備公司企業風險管理組織體系分析目錄 TOC o 1-3 h z u HYPERLINK l _Toc114615383 一、 項目基本情況 PAGEREF _Toc114615383 h 2 HYPERLINK l _Toc114615384 二、 公司簡介 PAGEREF _Toc114615384 h 4 HYPERLINK l _Toc114615385 公司合并資產負債表主要數據 PAGEREF _Toc114615385 h 5 HYPERLINK l _Toc114615386 公司合并利潤表主要數據 PA

2、GEREF _Toc114615386 h 6 HYPERLINK l _Toc114615387 三、 總經理（風險管理總監） PAGEREF _Toc114615387 h 6 HYPERLINK l _Toc114615388 四、 董事會 PAGEREF _Toc114615388 h 8 HYPERLINK l _Toc114615389 五、 風險管理組織體系和企業目標的關系 PAGEREF _Toc114615389 h 10 HYPERLINK l _Toc114615390 六、 風險管理組織體系標準 PAGEREF _Toc114615390 h 11 HYPERLINK

3、l _Toc114615391 七、 風險的效應 PAGEREF _Toc114615391 h 12 HYPERLINK l _Toc114615392 八、 風險的影響 PAGEREF _Toc114615392 h 13 HYPERLINK l _Toc114615393 九、 企業全面風險管理戰略的構成要素 PAGEREF _Toc114615393 h 14 HYPERLINK l _Toc114615394 十、 企業全面風險管理指導原則 PAGEREF _Toc114615394 h 19 HYPERLINK l _Toc114615395 十一、 法人治理 PAGEREF _T

4、oc114615395 h 23 HYPERLINK l _Toc114615396 十二、 人力資源配置 PAGEREF _Toc114615396 h 33 HYPERLINK l _Toc114615397 勞動定員一覽表 PAGEREF _Toc114615397 h 33 HYPERLINK l _Toc114615398 十三、 SWOT分析 PAGEREF _Toc114615398 h 34項目基本情況（一）項目投資人xx有限公司（二）建設地點本期項目選址位于xxx（以最終選址方案為準）。（三）項目選址本期項目選址位于xxx（以最終選址方案為準），占地面積約15.00畝。（四）

5、項目實施進度本期項目建設期限規劃12個月。（五）投資估算本期項目總投資包括建設投資、建設期利息和流動資金。根據謹慎財務估算，項目總投資5603.84萬元，其中：建設投資4192.40萬元，占項目總投資的74.81%；建設期利息55.69萬元，占項目總投資的0.99%；流動資金1355.75萬元，占項目總投資的24.19%。（六）資金籌措項目總投資5603.84萬元，根據資金籌措方案，xx有限公司計劃自籌資金（資本金）3330.90萬元。根據謹慎財務測算，本期工程項目申請銀行借款總額2272.94萬元。（七）經濟評價1、項目達產年預期營業收入（SP）：12500.00萬元。2、年綜合總成本費用（

6、TC）：10380.92萬元。3、項目達產年凈利潤（NP）：1549.19萬元。4、財務內部收益率（FIRR）：20.97%。5、全部投資回收期（Pt）：5.66年（含建設期12個月）。6、達產年盈虧平衡點（BEP）：4631.65萬元（產值）。（八）主要經濟技術指標主要經濟指標一覽表序號項目單位指標備注1占地面積10000.00約15.00畝1.1總建筑面積16162.67容積率1.621.2基底面積5800.00建筑系數58.00%1.3投資強度萬元/畝266.422總投資萬元5603.842.1建設投資萬元4192.402.1.1工程費用萬元3584.432.1.2工程建設其他費用萬元4

7、97.022.1.3預備費萬元110.952.2建設期利息萬元55.692.3流動資金萬元1355.753資金籌措萬元5603.843.1自籌資金萬元3330.903.2銀行貸款萬元2272.944營業收入萬元12500.00正常運營年份5總成本費用萬元10380.926利潤總額萬元2065.597凈利潤萬元1549.198所得稅萬元516.409增值稅萬元445.7610稅金及附加萬元53.4911納稅總額萬元1015.6512工業增加值萬元3537.6813盈虧平衡點萬元4631.65產值14回收期年5.66含建設期12個月15財務內部收益率20.97%所得稅后16財務凈現值萬元1576.

8、64所得稅后公司簡介（一）基本信息1、公司名稱：xx有限公司2、法定代表人：黎xx3、注冊資本：630萬元4、統一社會信用代碼：xxxxxxxxxxxxx5、登記機關：xxx市場監督管理局6、成立日期：2013-5-137、營業期限：2013-5-13至無固定期限8、注冊地址：xx市xx區xx（二）公司簡介公司全面推行“政府、市場、投資、消費、經營、企業”六位一體合作共贏的市場戰略，以高度的社會責任積極響應政府城市發展號召，融入各級城市的建設與發展，在商業模式思路上領先業界，對服務區域經濟與社會發展做出了突出貢獻。 本公司秉承“顧客至上，銳意進取”的經營理念，堅持“客戶第一”的原則為廣大客戶提

9、供優質的服務。公司堅持“責任+愛心”的服務理念，將誠信經營、誠信服務作為企業立世之本，在服務社會、方便大眾中贏得信譽、贏得市場。“滿足社會和業主的需要，是我們不懈的追求”的企業觀念，面對經濟發展步入快車道的良好機遇，正以高昂的熱情投身于建設宏偉大業。（三）公司主要財務數據公司合并資產負債表主要數據項目2020年12月2019年12月2018年12月資產總額1779.231423.381334.42負債總額803.83643.06602.87股東權益合計975.40780.32731.55公司合并利潤表主要數據項目2020年度2019年度2018年度營業收入8035.496428.396026.

10、62營業利潤1276.771021.42957.58利潤總額1063.85851.08797.89凈利潤797.89622.35574.48歸屬于母公司所有者的凈利潤797.89622.35574.48總經理（風險管理總監）COSO企業風險管理整合框架指出，企業總經理（首席執行官）對企業風險管理的執行，“承擔最根本的職責，并應當負有主體責任”?？偨浝韺ζ髽I全面風險管理工作的有效性向董事會負責，為企業的風險管理工作確定基調?？偨浝砘蚩偨浝砦械母呒壒芾砣藛T，負責主持全面風險管理的日常工作，并負責擬訂企業風險管理組織機構設置及其職責方案。總經理在企業風險管理中的主要職責有以下幾點。（1）組建并管理

11、企業風險管理職能部門，任命風險管理總監（風險經理或首席風險官）。（2）安排業務職能部門的職責分工并制定風險匯報和審批機制。（3）負責設計、操作及監督風險管理系統。（4）審批非重大決策的評估報告。（5）落實董事會有關風險決策和方案。（6）組織日常風險監督和改進工作。（7）就風險管理工作計劃和結果向董事會匯報。隨著企業面臨的風險日益擴大，風險管理工作的重要性也與日俱增?？偨浝硗枰我幻L險管理總監（風險經理或首席風險官）全面負責企業風險管理日常工作，如我國的股份制銀行一般設有首席風險官。風險管理總監（風險經理或首席風險官）在國外企業中由來已久，是現代企業管理中重要的高級管理人員，是公司重要的

12、戰略決策制定和執行者之一。他們的工作將根據董事會、股東大會的要求，對總經理或總經理授權的副總經理負責，并根據其職責協助總經理開展工作。其職責是負責組織制定并具體執行企業全面風險管理政策和控制措施，負責建立涵蓋戰略風險、財務風險、市場風險、運營風險和法律風險等在內的全面風險管理組織架構。同時，風險管理總監（風險經理或首席風險官）將作為牽頭人參加風險決策的評估和審批工作，確保企業按照風險控制流程進行風險管理，確保各項經營業務符合有關法律、法規和政策的要求等。風險管理總監（風險經理或首席風險官）的主要職責有以下幾點。（1）確立和傳達企業的風險管理愿景。（2）確定和實施適宜的企業風險管理基礎設施（包括

13、風險政策、度量指標、匯報和監督渠道）。（3）建立、溝通和促進適宜的企業了解風險管理方法、工具和技術的運用。（4）推動全企業的風險評估，監督企業主要風險管理能力。（5）向董事會、風險管理委員會、審計委員會和總經理等高級管理層進行適宜的風險匯報。董事會我國公司法對董事會、股東大會和總經理的責權進行了較為明確的劃分，董事會在其中居于相對核心的地位。董事會是企業風險控制框架構建的核心，它需要對風險管理的目標確立、組織建立、制度訂立與執行以及審計與監控負責。相對而言，董事會居于風險控制框架的核心具有一定的優勢。首先，由于股東大會召開頻率較低，而且股東水平參差不齊，甚至存在眾多根本不關注企業日常經營的股東

14、，所以股東大會難以肩負起建立風險管理體系和監督其實施的重任。其次，如果總經理居于風險控制框架的核心，容易導致自我監管的弊病，并且會誘發其追求短期利益的機會主義傾向。相反，如果確立以董事會為核心的風險管理體系，一方面能夠保持一定的監管獨立性，另一方面也可以保證站在更高的、更全面的角度進行風險管理決策。董事會就企業全面風險管理工作的有效性對股東大會負責。它了解重大風險，并對企業風險管理的基本成分負最后責任，這包括風險戰略、容忍度及重大政策。董事會在全面風險管理方面主要履行以下職責。（1）創造良好的風險控制環境?？刂骗h境是風險管理活動得以開展的土壤。好的控制環境要求從董事會向企業傳達積極穩健的管理哲

15、學和經營風格，同時還要以身作則帶頭實踐正直、誠信的道德規范，督導企業風險管理文化的培育。建設風險管理組織體系也是董事會的職責。董事會可以設立風險管理委員會和內部審計委員會兩個專門機構，承擔風險管理與評估及內外部審計的工作。董事會還需要安排總經理和風險管理總監的人選，以確保他們有能力執行風險管理政策。（2）審議并向股東大會提交企業全面風險管理年度報告。（3）確定企業風險管理總體目標及風險偏好或風險承受度，明確地排除偏離戰略和不可接受的行為和活動。董事會需要根據對競爭環境和自身實力的判斷，制定企業發展戰略，并由此確定企業風險管理的總體目標、風險偏好或風險承受度。（4）以面對整個企業的全局視野，而不

16、是面對業務單位或部門的狹隘視野來選擇企業風險與回報的整體優化戰略。（5）了解和掌握企業面臨的各項重大風險及其風險管理現狀，批準風險管理策略和重大風險管理解決方案，作出有效控制風險的決策。（6）批準重大決策、重大風險、重大事件和重要業務流程的判斷標準或判斷機制，批準重大決策的風險評估報告，在高風險領域實行有效的內部控制和核查與平衡機制。（7）批準內部審計部門提交的風險管理監督評價審計報告。（8）批準風險管理措施，糾正和處理任何組織或個人超越風險管理制度規定作出的風險性決定。（9）全面風險管理其他重大事項。風險管理組織體系和企業目標的關系建立完善的風險管理組織體系的目的無疑是要保證企業風險管理目標

17、的實現，保證企業在可承受的風險水平下運行，從而保證企業戰略目標的實現。各個企業的風險管理目標根據本企業的實際情況，如戰略定位和發展階段，會有所不同。但一般企業風險管理的主要目標包括生存和使風險管理成本最小化。生存是企業的基本保障，只有生存下去了才能去實現企業的其他目標。風險管理就是以最小的代價降低企業風險，所以，風險管理成本最小化也是風險管理目標的一部分。除了上述兩個主要目標，企業風險管理一般還包括保證資源在損失后的充足性，滿足法律與合同的義務，等等。風險管理組織體系就是為了實現企業的這些風險管理目標所設計的，企業風險管理組織體系為企業完善風險管理提供了基礎。風險管理組織體系標準各個企業根據自

18、身的具體情況都有適合自己的風險管理組織體系，風險管理組織體系的設計更像是一門藝術而不是一門科學。人們仍然需要適宜的決策機構，來破除許多企業中風險管理責任空缺和重疊的僵局。關鍵是要在現有的管理結構的基礎上發展，并把企業的經營模式、目標、文化和風險承受能力等因素納入考慮的范圍。在較小的企業中，風險管理組織機構可以像執行委員會那樣簡單，通過行使管理特權來識別風險、排定風險和輕重緩急順序、任命風險責任人、分析缺陷、批準行動計劃和監督執行結果。但是，在規模較大且復雜的企業中，則需要設立風險管理總監和獨立的風險管理委員會。風險的效應效應是事物本身的一種內在機制所產生的效果。正是由于效應機制的存在與作用，才

19、引發了某種形式的行為模式與行為取向。風險的效應是由風險自身的性質和特征決定的，但又必須與外部環境及人的觀念、動機相聯系才能得以體現。1、誘惑效應誘惑效應的形成是風險利益作為一種外部刺激使人們萌發了某種動機，進而作出了某種風險選擇并導致了風險行為的發生。誘惑效應的大小取決于風險利益與風險代價及其組合方式。風險代價的大小又取決于風險對風險成本的損害能力和風險發生的頻率。損害能力大且發生的頻率高，風險代價就大。2、約束效應風險約束是指當人們受到外界某種危險信號的刺激時，作出回避風險的選擇，進而采取回避行為。風險約束所產生的威懾、抑制和阻礙作用就是風險的約束效應。約束效應的大小取決于風險障礙因素出現的

20、概率、風險障礙的損害能力及風險成本投入與變動情況這三種因素的組合方式，同時也受到人們進行風險選擇時所處的社會經濟條件及對風險障礙出現概率和損害程度作出判斷的影響。3、平衡效應風險一方面具有誘惑效應，驅使人們作出某種風險選擇；另一方面又具有約束效應，對人們的選擇和行為產生某種威慣和抑制作用。每一種風險必然同時存在著這兩種效應，它們相互沖突，相互抵消，其結果便中性化了，即平衡效應。風險的影響人們關注風險，主要在于它會帶來一些負面影響，主要表現在以下3個方面。1、經濟損失風險對人類最大的影響就是可能會發生一些經濟損失，這些損失是風險的主要影響，也是人們要試圖避免和減輕風險的主要原因。經濟損失可以分為

21、直接損失和間接損失。直接損失包括財產損失、責任損失、雇員傷害及生病。間接損失有正常利潤的損失、額外經營費用、更高的融資成本和放棄新的投資機會、破產等。2、機會損失除了直接或間接的經濟損失以外，風險對人們的其他負面影響之一就是可能造成機會的喪失。風險發生的不確定性要求人們謹慎地準備應對可能發生的風險。在沒有保險的情況下，人們可以通過積累儲備金以彌補風險可能帶來的損失。但是，儲備金的積累也帶來了機會成本。儲備金屬于具有較高流動性的資產，其投資回報率較低。3、影響經濟增長風險的存在對經濟增長和資本積累有顯著影響。經濟增長在很大程度上取決于資本積累率，而資本積累面臨著風險。只有當投資回報充分高以至于能

22、夠彌補動態和靜態風險時，投資者才愿意進行投資。事實上，風險除了帶來負面的影響外，也具有積極的一面，即帶來收益的可能，但這一點常常為人們所忽略。風險可能造成損失，也可能帶來收益。風險和收益是相對稱的，要想獲得高收益必須承擔高風險，低風險只會帶來低收益。企業全面風險管理戰略的構成要素企業全面風險管理戰略一般包括以下6個要素。（一）風險模型和風險度量風險模型和風險度量是整個風險戰略及風險分析和評價的基礎。企業應當根據自己的實際情況建立在整個企業中統一的風險模型和風險度量，用以描述本企業各個部門和層面上所有的風險。風險度量是指企業建立一套標準去度量企業風險的重要性，然后利用這些基準去分析風險。而這些度

23、量方法主要應用于被指定的范圍內，因為沒有一種度量方法是適用于所有范疇的。有些風險的度量只能在主觀上進行大致估計。對此，微軟公司的風險管理人員有如下觀點：“我們只能盡可能地把財務風險和經營風險數量化、精確化，但也不必為不能將所有因素數量化而感到愧惜”。在現實當中，人們更容易得到高頻率、小破壞力事件的分布數據。如果風險能夠被準確度量，企業就能確定風險的真實水平，而不至于僅憑感覺和經驗行事。目前，對市場風險進行度量的模型主要有：正常情況下的VaR價值模型、極端情況下的壓力測試或情景分析方法、資產/負債管理模型。對信用風險進行度量的模型主要有信用評分模型、信用轉移模型、信用敞口模型及信用組合模型。營運

24、風險的度量方法主要有自上而下法和自下而上法。這些模型將在第三篇和第四篇中進行詳細說明，在此不再贅述。（二）風險偏好和風險承受度企業及其下屬各級單位應當利用建立的風險模型和度量，從本單位的戰略經營目標出發建立本單位的風險偏好和風險承受度。在眾多的風險中，有些是企業不愿承擔而需要避免、轉移或者降低的，而有些則因為能夠取得更高的回報率是企業愿意承擔的。這就是為什么需要風險管理戰略和政策來確定企業的風險偏好和風險承受度。實際上，風險偏好和風險承受度解決這樣的問題：“企業在追尋自己的目標、執行自己的策略時，希望接受什么樣的變動因素及相應可能的損失呢？”1、風險偏好（1）風險偏好的概念。所謂風險偏好，廣義

25、地講，就是企業在追求其價值增值過程中所愿意接受的風險數量。它反映了一個企業的風險管理理念，反過來也會對企業文化與經營風格產生影響。許多企業定性地考慮風險偏好問題，將風險分為高、中、低幾個大類；另外一些企業采用定量方法，在增長、收益與風險之間進行平衡。風險偏好直接和公司的戰略目標制定有關。因為制定不同的戰略會產生不同的風險，而考慮該風險是否和公司的風險偏好一致就會影響管理層戰略目標的選擇。（2）風險偏好對企業的影響。風險偏好引導企業的資源配置。高風險偏好的企業愿意將企業的大部分資本投入高風險領域，如新興市場等。相反，低風險偏好的企業可能為了限制資本短期內的巨大損失而僅投資于成熟、穩定的市場。公司

26、可以根據對風險的偏好來分配資金。有些公司，主要是商業銀行及其金融機構，分配資金（股權或監管要求的資金）給主要的風險源頭。事實上，在大多數發達國家，銀行業的監管要求商業銀行根據不同的業務來分配資金。風險偏好與企業的戰略直接相關。不同的戰略伴隨不同的風險，因此，企業風險管理有助于管理層選擇一種預期價值創造與公司風險偏好相一致的戰略。風險偏好影響企業的風險應對策略：實際上，企業可以選擇接受、轉移或減輕風險。企業（或利益相關者）的風險偏好對于方法的選擇有很大的影響。比如，企業家接受了某種風險，既可能因為他能夠忍受這種風險，也可能因為他能夠轉移風險或把風險的影響減輕到某種可承受的程度。2、風險承受度企業

27、必須確定每種風險的最大風險自擔極限，特別是必須指出那些損失不能自擔的風險。設置這樣一個限制是制定風險管理政策中最困難的決策之一，但是，要避免極端的風險，就必須作出這個決策。（1）風險承受度的概念。風險承受度是指企業有能力承擔的風險，它是許多變量的一個函數。這些變量包括人員，流程，用來測量、監控及管理風險的技術，公司的運營環境，以及資金、長期商業策略、負債能力、收入/現金流對財務及其他因素的敏感性。企業的風險承受度與企業的目標相關，在確定風險承受度時，管理層需要考慮各具體目標的相對重要性，并將風險承受與風險偏好相協調。（2）風險承受度的決定因素。企業到底能夠承擔多少風險？這個問題既復雜，又充滿技

28、術性。風險管理的基本理念是一個企業應該盡可能多地自擔風險。一個企業可以承擔的風險當然取決于它的現金流量、流動資產和企業在應對緊急事件時可以從外部獲得的資金。確定可以安全消化的損失最大量，需要測定現金流和估計現金流增加的可能性。大多數管理人員都會同意：風險偏好必須總是低于公司承擔風險的能力，否則公司就會陷于重大財務困難的風險泥淖中。公司的挑戰在于，在尋求有效率的調度資金時，選擇合適的中間地帶，并通過長期監控來更新選擇。（三）風險管理指導方針企業及其下屬各級單位應當建立結合本單位戰略經營目標的風險管理指導方針，包括對于風險管理的基本態度、風險管理的目標、各種風險管理策略的選擇和實施規劃。企業應當明

29、確風險管理為企業經營目標服務的原則。在制定風險管理指導方針時，企業應當充分考慮到各方利益相關人的利益訴求，特別關注企業合規經營的需要。企業應當在風險管理的指導方針中確定對每一個或每一類風險的對策，包括風險回避、風險接受、風險降低和風險分擔。（四）風險管理的資源配置企業及其下屬各級單位應當為實行本單位的風險管理總體戰略準備必需的資源，以保證風險戰略的執行；同時，注意把握風險管理成本與風險管理收益的平衡。（五）風險文化企業的風險文化是企業風險管理水平的反映，也是風險管理的有力工具。企業應當致力于風險文化的培養，使風險管理真正成為企業文化的有機組成部分。企業應當通過風險管理培訓等手段，增強每一位職工

30、的風險意識，努力把風險管理變成每一位員工的自覺行動。企業要充分發揮企業中黨組織和職工代表大會的作用，推進風險文化的建設。企業應當制定并公布本企業員工遵守的道德誠信準則。企業的道德誠信準則應當經過全體員工討論后由企業董事會或決策層批準。（六）為實現風險管理某一具體目標而作的特殊安排企業應當在清楚認識企業整體經營戰略要求的基礎上，分析風險管理工作的需要，為滿足全面風險管理的戰略、經營、報告和合規4個目標做出具體安排。企業全面風險管理指導原則風險管理是管理的一個特殊領域，隨著其發展，人們越來越關注其原則與技術的正規化，如確定為風險管理決策過程提供指導的原則。風險管理領域最早的研究成果之一是一系列“風

31、險管理原則”的發展。這些原則為風險經理的具體風險管理行為提供了具有普遍意義的原理。風險管理最為重要的原則有3項。1、不冒不能承受的風險這是三條原則中最重要的。這個原則雖然不能確定對于一個給定的風險應該做些什么，但是，它確實告訴人們，對某些風險一定要有所作為。如果一開始就能注意到，當對于一個已經存在的風險無所作為時，企業將要面臨因為這個風險而引起損失的可能性。那么就可以知道對某些風險必須做點什么，從而確定哪些風險是一定不能自擔的。在確定哪些風險需要特殊的防范措施時最重要的因素是哪些風險會引起最大的潛在損失。有些損失會導致財務上的災難，逐步地吞噬企業的資產；反之，另一些損失就只產生一些輕微的財務后

32、果。如果一個風險的最大潛在損失程度達到了企業不可承受的地步，那么，自擔這樣的風險是不可行的?？赡艿膿p失必須被降低到一個可以控制的水平下，否則就必須將風險轉移。如果一個風險既不能降低到一個可以控制的水平，又無法轉移，那么必須將它避免。至于企業可以安全地自擔多大規模的風險的問題是非常復雜的，也是很有技術性的。各個單一風險的自擔水平直接與企業的總體損失承擔能力有關，而后者又取決于企業的現金流量、流動資產和在出現緊急情況下增加現金流量的能力。對任何企業而言，有些損失可以直接用現金流量補償，有些需要動用企業的現金儲備或變賣流動資產來補償，還有些損失只好通過借貸來補償，有些損失甚至通過所有措施都不能補償。

33、企業“可以承擔的損失”的數額因企業而不同；一家企業的損失承受水平也因時而變，主要取決于企業在損失發生時所能獲得的資源。2、考慮損失可能性人們對風險的關注往往首先取決于損失程度。例如，即使在損失發生可能性很小的時候，如果潛在的損失程度很大，這樣的損失風險仍是必須加以關注的。這并不是說在如何應對風險的時候特定風險有關損失的可能性是可以忽略的。恰恰相反，即使當潛在的損失程度表明不許對某個風險采取什么措施時（就是說，不允許自擔這個風險），這個風險中損失的可能性對最終的風險管理決策可能會有決定性的作用。知道風險會引起損失的可能性是小、中等，還是很大，將幫助風險經理來決定如何處理這個既定的風險。如果損失發

34、生的可能性很大，那么對于使用保險來處理風險來說可能就不是一個經濟的方法，這是因為保險是基于平均損失而運作的。在過去經驗的基礎上，保險公司評估他們為了抵消損失發生時的理賠而需要收取的保險費。除了抵消損失，保險費還包括了保險公司的經營費用。因此，雖然這看起來很矛盾，但是最應該買保險的是那些最不容易發生的損失。損失的概率越高，使用保險作為這種風險的應對措施就越發顯得不合適。最適合購買保險的風險應該具有這樣的特點：損失頻率較低，而損失程度較高。最不適合購買保險的風險所具有的特點是：潛在損失程度低，而損失頻率高。對于損失頻率較高的風險，最為有效的方法是通過損失預防措施來降低損失頻率?？紤]損失可能性原則強

35、調了針對特定的風險，在考慮采用應對措施時把損失的可能性或概率作為一個重要因素來考慮。3、不因小失大風險管理的第一個原則告訴人們哪些風險必須被轉移（即那些可能會引起巨額損失而損失程度又不能降低的風險），而第二個原則告訴人們哪些風險不應該投保（就是那些損失頻率很高的風險）。這兩個原則還不能涵蓋所有的風險決策，因而需要其他原則。就本質上來說，第三個原則告訴人們，轉移風險的代價和通過轉移風險而得到保護的財產價值之間必須要有一個合理的關系。它在兩個方面提供指導：一方面，相對于自擔風險而節約下的保險費（小）而言，可能的損失很大時，風險不應該被自擔：另一方面，有時候保險費相對于所轉移的風險而帶來的利益而言很

36、大，這樣的風險不應該投保，因為此時保險費是“大”，保險利益是“小”。盡管“不冒不能承受的風險”這一原則隱含了自擔風險的最大水平，但“不因小失大”的原則表明了有些低于這一最大自擔水平的風險也應該被轉移。最大自擔水平對所有風險都是一樣的，但對于有些風險，實際自擔水平可能小于這個最大值。法人治理（一）股東權利及義務1、公司股東享有下列權利：（1）依照其所持有的股份份額獲得股利和其他形式的利益分配；（2）依法請求、召集、主持、參加或者委派股東代理人參加股東大會，并行使相應的表決權；（3）對公司的經營進行監督，提出建議或者質詢；（4）依照法律、行政法規及本章程的規定轉讓、贈與或質押其所持有的股份；（5）

37、查閱本章程、股東名冊、公司債券存根、股東大會會議記錄、董事會會議決議、監事會會議決議、財務會計報告；（6）公司終止或者清算時，按其所持有的股份份額參加公司剩余財產的分配；（7）對股東大會作出的公司合并、分立決議持異議的股東，要求公司收購其股份；（8）法律、行政法規、部門規章或本章程規定的其他權利。2、公司股東大會、董事會決議內容違反法律、行政法規的，股東有權請求人民法院認定無效。股東大會、董事會的會議召集程序、表決方式違反法律、行政法規或者本章程，或者決議內容違反本章程的，股東有權自決議作出之日起60日內，請求人民法院撤銷。監事會、董事會收到前款規定的股東書面請求后拒絕提起訴訟，或者自收到請求

38、之日起30日內未提起訴訟，或者情況緊急、不立即提起訴訟將會使公司利益受到難以彌補的損害的，前款規定的股東有權為了公司的利益以自己的名義直接向人民法院提起訴訟。他人侵犯公司合法權益，給公司造成損失的，本條第一款規定的股東可以依照前兩款的規定向人民法院提起訴訟。3、董事、高級管理人員違反法律、行政法規或者本章程的規定，損害股東利益的，股東可以向人民法院提起訴訟。4、公司股東承擔下列義務：（1）遵守法律、行政法規和本章程；（2）依其所認購的股份和入股方式繳納股金；（3）除法律、法規規定的情形外，不得退股；5、持有公司5%以上有表決權股份的股東，將其持有的股份進行質押的，應當自該事實發生當日，向公司作

39、出書面報告。6、公司的控股股東、實際控制人員不得利用其關聯關系損害公司利益。違反規定的，給公司造成損失的，應當承擔賠償責任。（二）董事1、公司設董事會，對股東大會負責。2、董事會由9名董事組成（其中獨立董事3人），設董事長1人3、董事會行使下列職權：（1）召集股東大會，并向股東大會報告工作；（2）執行股東大會的決議；（3）決定公司的經營計劃和投資方案；（4）制訂公司的年度財務預算方案、決算方案；（5）制訂公司的利潤分配方案和彌補虧損方案；（6）在股東大會授權范圍內，決定公司對外投資、收購出售資產、資產抵押、對外擔保事項、委托理財、關聯交易等事項；（7）決定公司內部管理機構的設置；（8）聘任或者

40、解聘公司總經理、董事會秘書；根據總經理的提名，聘任或者解聘公司副總經理、財務總監等高級管理人員，并決定其報酬事項和獎懲事項。4、公司董事會應當就注冊會計師對公司財務報告出具的非標準審計意見向股東大會作出說明。5、董事會制定董事會議事規則，以確保董事會落實股東大會決議，提高工作效率，保證科學決策。6、董事會應當確定對外投資、收購出售資產、資產抵押、對外擔保事項、委托理財、關聯交易的權限，建立嚴格的審查和決策程序；重大投資項目應當組織有關專家、專業人員進行評審，并報股東大會批準。7、董事會設董事長1人，由董事會以全體董事的過半數選舉產生。8、董事長行使下列職權：（1）主持股東大會和召集、主持董事會

41、會議；（2）督促、檢查董事會決議的執行；（3）簽署董事會重要文件和其他應由公司法定代表人簽署的其他文件；（4）行使法定代表人的職權；（5）在發生特大自然災害等不可抗力的緊急情況下，對公司事務行使符合法律規定和公司利益的特別處置權，并在事后向公司董事會和股東大會報告；（6）董事會授予的其他職權。9、董事長不能履行職務或者不履行職務的，由半數以上董事共同推舉一名董事履行職務。10、董事會每年至少召開兩次會議，由董事長召集，于會議召開10日以前書面通知全體董事和監事。11、代表1/10以上表決權的股東、1/3以上董事或者監事會，可以提議召開董事會臨時會議。董事長應當自接到提議后10日內，召集和主持董

42、事會會議。12、董事會召開臨時董事會會議的通知方式為：于會議召開三日之前以電話、傳真或電子郵件的方式通知全體董事。13、董事會會議通知包括以下內容：（1）會議日期和地點；（2）會議期限；（3）事由及議題；（4）發出通知的日期。14、董事會會議應有過半數的董事出席方可舉行。董事會作出決議，必須經全體董事的過半數通過。董事會決議的表決，實行一人一票。15、董事與董事會會議決議事項所涉及的企業有關聯關系的,不得對該項決議行使表決權，也不得代理其他董事行使表決權。該董事會會議由過半數的無關聯關系董事出席即可舉行，董事會會議所作決議須經無關聯關系董事過半數通過。出席董事會的無關聯董事人數不足3人的，應將

43、該事項提交股東大會審議。16、董事會決議表決方式為：董事以舉手表決方式或者以書面表決方式。董事會臨時會議在保障董事充分表達意見的前提下，可以用傳真方式或召開電話會議的方式進行并作出決議，并由參會董事簽字。17、董事會會議，應由董事本人出席；董事因故不能出席，可以書面委托其他董事代為出席，委托書中應載明代理人的姓名，代理事項、授權范圍和有效期限，并由委托人簽名或蓋章。代為出席會議的董事應當在授權范圍內行使董事的權利。董事未出席董事會會議，亦未委托代表出席的，視為放棄在該次會議上的投票權。18、董事會應當對會議所議事項的決定做成會議記錄，出席會議的董事應當在會議記錄上簽名。董事會會議記錄作為公司檔

44、案保存，保存期限不少于10年。19、董事會會議記錄包括以下內容：（1）會議召開的日期、地點和召集人姓名；（2）出席董事的姓名以及受他人委托出席董事會的董事（代理人）姓名；（3）會議議程；（4）董事發言要點；（5）每一決議事項的表決方式和結果（表決結果應載明贊成、反對或棄權的票數）。（三）高級管理人員1、公司設總裁1名，由董事會聘任或解聘。公司根據需要設副總裁，由董事會聘任或解聘。公司總裁、副總裁、財務總監為公司高級管理人員。2、本章程關于不得擔任董事的情形同時適用于高級管理人員。本章程關于董事的忠實義務和關于勤勉義務的規定，同時適用于高級管理人員。3、在公司控股股東、實際控制人單位擔任除董事、

45、監事以外其他職務的人員，不得擔任公司的高級管理人員。4、總裁每屆任期3年，總裁連聘可以連任。5、總裁對董事會負責，行使下列職權：（1）主持公司的生產經營管理工作，組織實施董事會決議，并向董事會報告工作；（2）組織實施公司年度經營計劃和投資方案；（3）擬訂公司內部管理機構設置方案；（4）擬訂公司的基本管理制度；（5）制定公司的具體規章；（6）提請董事會聘任或者解聘公司副總裁、財務總監；（7）決定聘任或者解聘除應由董事會決定聘任或者解聘以外的負責管理人員；（8）召集并主持公司總裁辦公會議；（9）本章程或董事會授予的其他職權?？偛昧邢聲h。6、總裁應當根據董事會或者監事會的要求，向董事會或者監

46、事會報告公司重大合同的簽訂、執行情況、資金運用情況和盈虧情況。總裁必須保證該報告的真實性?？偛脩覍崍绦泄蓶|大會和董事會的決議。在行使職權時，不能變更股東大會和董事會的決議或者超越授權范圍?？偛靡蚬什荒苈男新殭鄷r，董事會應授權一名副總裁代總裁履行職權。7、總裁擬訂有關職工工資、福利、安全生產以及勞動保護、勞動保險、解聘（或開除）公司職工等涉及職工切身利益的問題時，應當事先聽取工會或職代會的意見。8、總裁應制訂總裁工作細則，報董事會批準后實施。9、總裁工作細則包括下列內容：（1）總裁會議召開的條件、程序和參加的人員；（2）總裁及其他高級管理人員各自具體的職責及其分工；（3）公司資金、資產運用，簽

47、訂重大合同的權限，以及向董事會、監事會的報告制度；10、總裁可以在任期屆滿以前提出辭職。有關總裁辭職的具體程序和辦法由總裁與公司之間的勞務合同規定。11、副總裁由總裁提名，董事會聘任或解聘；副總裁對總裁負責，行使下列職權：（1）按照工作分工組織實施公司年度經營計劃和投資方案，并向總裁報告工作；（2）擬訂分管工作的基本管理制度；（3）擬訂分管工作的具體規章；（4）總裁授予的其他職權。12、公司董事或者其他高級管理人員可以兼任公司董事會秘書，公司監事不得兼任。公司聘請的會計師事務所的注冊會計師和律師事務所的律師不得兼任公司董事會秘書。13、董事兼任董事會秘書的，如某一行為需由董事、董事會秘書分別作

48、出時，則該兼任董事及公司董事會秘書的人不得以雙重身份作出。14、公司高級管理人員執行公司職務時違反法律、行政法規、部門規章或本章程的規定，給公司造成損失的，應當承擔賠償責任。（四）監事1、本章程條關于不得擔任董事的情形同時適用于監事。董事、總裁和其他高級管理人員不得兼任監事。2、監事應當遵守法律、行政法規和本章程，對公司負有忠實義務和勤勉義務，對公司資金安全負有法定義務，不得利用職權收受賄賂或者其他非法收入，不得侵占公司的財產。3、監事的任期每屆為3年。監事任期屆滿，連選可以連任。4、監事可以在任期屆滿以前提出辭職。監事辭職應向監事會提交書面辭職報告。監事會將在2日內披露有關情況。監事任期屆滿

49、未及時改選，或者監事在任期內辭職導致監事會成員低于法定人數的，在改選出的監事就任前，原監事仍應當依照法律、行政法規和本章程的規定，履行監事職務。除上述情形外，監事辭職自辭職報告送達監事會時生效。5、監事應當保證公司披露的信息真實、準確、完整。6、監事可以列席董事會會議，并對董事會決議事項提出質詢或者建議。7、監事不得利用其關聯關系損害公司利益，若給公司造成損失的，應當承擔賠償責任。8、監事執行公司職務時違反法律、行政法規、部門規章或本章程的規定，給公司造成損失的，應當承擔賠償責任。人力資源配置（一）人力資源配置根據中華人民共和國勞動法的要求，本期工程項目勞動定員是以所需的基本生產工人為基數，按

50、照生產崗位、勞動定額計算配備相關人員；依照生產工藝、供應保障和經營管理的需要，在充分利用企業人力資源的基礎上，本期工程項目建成投產后招聘人員實行全員聘任合同制；生產車間管理工作人員按一班制配置，操作人員按照“四班三運轉”配置定員，每班8小時，根據xx有限公司規劃，達產年勞動定員85人。勞動定員一覽表序號崗位名稱勞動定員（人）備注1生產操作崗位55正常運營年份2技術指導崗位93管理工作崗位94質量檢測崗位13合計85（二）員工技能培訓為使生產線順利投產，確保生產安全和產品質量，應組織公司技術人員和生產操作人員進行培訓，培訓工作可分階段進行。1、生產骨干和技術人員應在設備安裝初期進入施工現場，隨同

51、施工隊伍共同進行設備安裝工作，以達到邊安裝邊深入熟悉設備結構，為后期的單機調試和試生產打下良好的基礎。2、應在試車前2個月左右時間內，組織主要生產崗位的操作人員分期分批進行理論培訓工作，然后在到同類型、同規模工廠進行實習操作訓練，以便于調試及生產之需要。3、在設備調試前，給技術人員、操作工人詳細介紹本生產線的工藝、設備的特點、操作要點、安全生產規程等。在調試過程中，要在安裝調試人員和設計人員的指導監督下，熟練掌握各工藝工序的操作，了解掌握各工段設備的操作規程。4、投產前，組織有關技術講座，使公司技術人員了解生產工藝及技術裝備，了解項目采用技術的發展情況。要對操作人員進行嚴格考核，合格者方可上崗

52、操作。SWOT分析（一）優勢分析（S）1、工藝技術優勢公司一直注重技術進步和工藝創新，通過引入國際先進的設備，不斷加大自主技術研發和工藝改進力度，形成較強的工藝技術優勢。公司根據客戶受托產品的品種和特點，制定相應的工藝技術參數，以滿足客戶需求，已經積累了豐富的工藝技術。經過多年的技術改造和工藝研發，公司已經建立了豐富完整的產品生產線，配備了行業先進的設備，形成了門類齊全、品種豐富的工藝，可為客戶提供一體化綜合服務。2、節能環保和清潔生產優勢公司圍繞清潔生產、綠色環保的生產理念，依托科技創新，注重從產品結構和工藝技術的優化來減少三廢排放，實現污染的源頭和過程控制，通過引進智能化設備和采用自動化管

53、理系統保障清潔生產，提高三廢末端治理水平，保障環境績效。經過持續加大環保投入，公司已在節能減排和清潔生產方面形成了較為明顯的競爭優勢。3、智能生產優勢近年來，公司著重打造 “智慧工廠”，通過建立生產信息化管理系統和自動輸送系統，將企業的決策管理層、生產執行層和設備運作層進行有機整合，搭建完整的現代化生產平臺，智能系統的建設有利于公司的訂單管理和工藝流程的優化，在確保滿足客戶的各類功能性需求的同時縮短了產品交付期，提高了公司的競爭力，增強了對客戶的服務能力。4、區位優勢公司地處產業集聚區，在集中供氣、供電、供熱、供水以及廢水集中處理方面積累了豐富的經驗，能源配套優勢明顯。產業集群效應和配套資源優

54、勢使公司在市場拓展、技術創新以及環保治理等方面具有獨特的競爭優勢。5、經營管理優勢公司擁有一支敬業務實的經營管理團隊，主要高級管理人員長期專注于印染行業，對行業具有深刻的洞察和理解，對行業的發展動態有著較為準確的把握，對產品趨勢具有良好的市場前瞻能力。公司通過自主培養和外部引進等方式，建立了一支團結進取的核心管理團隊，形成了穩定高效的核心管理架構。公司管理團隊對公司的品牌建設、營銷網絡管理、人才管理等均有深入的理解，能夠及時根據客戶需求和市場變化對公司戰略和業務進行調整，為公司穩健、快速發展提供了有力保障。（二）劣勢分析（W）1、資本實力不足公司發展主要依賴于自有資金和銀行貸款，公司產能建設、研發投入及日常營運資金需求較大，目前的信貸模式難以滿足公司的資金需求，制約公司發展。尤其面對國外主要競爭對手的資本實力，以及智能制造產業升級需求，公司需要拓寬融資渠道，進一步提高技術水平、優化產品結構，增強自身的競爭力。2、產能瓶頸制約公司產品核心技術國內領先，產品質量獲得客戶高度認可，但未來隨著業務規模擴大、產品質量和性能不斷提升，訂單逐年增加，公司