1、U9V2.5組件化實施方案實例指點用友軟件股份姓名INV-240庫存管理下本錢計算業務流程本錢計算業務流程場景描畫運用方式要點闡明產品方案系統實現Q&A本錢計算業務流程場景描畫運用方式要點闡明產品方案系統實現Q&A場景描畫庫存管理下的本錢核算的本質是存貨本錢核算，將某一期間內企業業務運營中商業性質料品，按其性質和核算范圍進展分類歸集，以某種或一組計價方式，最終計算得出該期間料品的收發存本錢的業務活動。經過本錢核算進而對企業采購、庫存、銷售等業務財流的統計及分析。場景描畫物資部倉庫消費部門庫存異動采購部銷售部庫存異動庫存異動庫存異動財務部財務記賬庫存異動本錢計算本錢分析其他部門本錢計算業務流程場

2、景描畫運用方式要點闡明產品方案系統實現Q&A本流程主要適用于商業企業的商業性質的料品的存貨核算；也可以在未啟用本錢會計模塊下的一切料品的本錢核算，本錢核算范圍為一切庫存異動業務本錢。可根據料品采購本錢進展料品出庫本錢核算，不能直接核算產品入庫本錢及產品銷售本錢。在未啟用本錢會計模塊的情況下針對產品完工本錢可經過本錢調整或手工計算經過總賬記賬的方式進展處置。運用方式組織類型 是否啟用“成本會計”說 明物流組織、非工廠營運組織不能啟用成本會計可使用庫存管理“成本計算”功能計算所有料品形態屬性的料品的成本。工廠組織啟用成本會計用庫存管理“成本計算”功能計算料品形態屬性為“商品”或“固定資產”的料品的

3、成本。用成本會計“成本計算”功能計算料品形態屬性不為“商品”或“固定資產”的料品的成本，如采購件、制造件。工廠組織未啟用成本會計可使用庫存管理“成本計算”功能計算所有料品形態屬性的料品的成本運用方式運用方式采購入庫業務部門財務部門財務記賬本錢計算收發原資料完工入庫銷售出貨本錢計算其他處置本錢計算業務流程場景描畫運用方式要點闡明產品方案系統實現Q&A本錢計算業務流程要點闡明 暫估結算處置方式 方案差別率計算方式 挪動加權平均重算、先進先出/后進先出重算 全月平均/方案價金額尾差處置 本錢計算本錢回寫單據存貨核算維度要點闡明庫存參數中【暫估結算處置方式】參數 系統針對采購入庫提供2種暫估處置方式，

4、單到補差、單到回沖單到紅沖，不同參數設置，賬務處置方式不一致。業務動作單到回沖單到補差庫存模塊應付模塊庫存模塊應付模塊收貨借：存貨貸：暫估應付款借：存貨貸：材料采購掛賬借：材料采購貸：應付賬款借：材料采購貸：應付賬款匹配結算借：存貨貸：暫估應付款借：存貨貸：材料采購借：存貨貸：材料采購本錢計算業務流程要點闡明 暫估結算處置方式 方案差別率計算方式 挪動加權平均重算、先進先出/后進先出重算 全月平均/方案價金額尾差處置 本錢計算本錢回寫單據存貨核算維度要點闡明庫存參數中【方案差別率計算方式】參數指采用方案價計價時，計算方案差別率所根據的時間范圍。根據時間范圍的不同，分為兩種方式月初差別率：指根據

5、上一會計月月末結存的方案價本錢和差別進展計算的差別率；月初加本月發生差別率：指根據上一會計月月末結存和本會計月實踐發生的方案價本錢和差別的合計進展差別率計算。要點闡明實例依據月初差異率計算月初加本月發生差異率A料品計劃單價5，期初實際單價6，數量100，本月采購入庫數量100、單價7，領料數量1出庫差異率=（月初實際金額-月初計劃價金額）月初計劃金額=（600-500）500=0.2A產品差異金額=計劃成本差異率發出數量計劃價=0.215=1出庫差異率=（月初實際金額+本月入庫實際金額-月初計劃金額-本月入庫計劃金額）（月初計劃金額+本月入庫計劃金額）=（600+700-500-500）（50

6、0+500）=0.3A產品差異金額=計劃成本差異率發出數量計劃價=0.315=1.5本錢計算業務流程要點闡明 暫估結算處置方式 方案差別率計算方式 挪動加權平均重算、先進先出/后進先出重算 全月平均/方案價金額尾差處置 本錢計算本錢回寫單據存貨核算維度要點闡明庫存參數中【挪動加權平均重算】、【先進先出/后進先出重算】參數指主要是針對業務插單能否進展料品本錢發出能否重新計算的參數選項；可根據實踐情況進展隨時修正；如選擇是，當業務發生插單、補單、刪單時，需到【庫存管理】下的【本錢計算】節點進展針對計價方式為挪動加權平均、先進先出、后進先出料品發出本錢重新計算。本錢計算業務流程要點闡明 暫估結算處置

7、方式 方案差別率計算方式 挪動加權平均重算、先進先出/后進先出重算 全月平均/方案價金額尾差處置 本錢計算本錢回寫單據存貨核算維度要點闡明庫存參數中【全月平均/方案價金額尾差處置】參數是指處置企業經常出現月底出現數量為0，金額不為0的情況。當本錢計算時根據此參數，假設=是，那么結存數量=0，結存金額0，那么將此結存金額攤到非指定本錢出庫非特殊聯動出庫的，金額最大一筆出庫記錄上，同時反算單價。假設沒有非指定本錢出庫非特殊聯動出庫的出庫記錄，那么不處置金額差別。要點闡明內 容數量單價金額（尾差處理=否）金額（尾差處理=是）期 初55.5615600.35311161.05311161.05第一次發

8、出51.0005600.35285617.85285617.86第二次發出3.6905600.3520665.2920665.29第三次發出0.8715600.354877.904877.90發出合計55.561311161.04311161.05結 存00.010.00料品計價方式為全月平均本錢計算業務流程要點闡明 暫估結算處置方式 方案差別率計算方式 挪動加權平均重算、先進先出/后進先出重算 全月平均/方案價金額尾差處置 本錢計算本錢回寫單據存貨核算維度要點闡明庫存參數中【本錢計算本錢回寫單據】參數是指在在本錢計算后回寫發出單據本錢單價及金額，假設選擇是那么本錢計算后系統會自動回寫發出單據

9、的單價及本錢。假設選擇否需求在本錢計算后到【庫存管理】下的【存貨本錢回寫單據】節點進展手工進展單據回寫操作。涉及到的單據為銷售出貨單，無來源采購退貨單，雜發單，調撥單非指定本錢、形狀轉換單非指定本錢等。要點闡明-發票結算回寫的實踐采購本錢查看發票結算后，更新采購入庫單估價本錢入庫金額發票結算與收貨暫估差額出庫本錢金額暫估入庫金額單到紅沖金額發票結算金額發票-暫估差別金額出庫本錢金額要點闡明-暫估回沖后庫存報表查看本錢計算前出庫本錢存貨本錢計算后，回寫單據出庫本錢要點闡明銷售出貨本錢查看本錢計算業務流程要點闡明 暫估結算處置方式 方案差別率計算方式 挪動加權平均重算、先進先出/后進先出重算 全月

10、平均/方案價金額尾差處置 本錢計算本錢回寫單據存貨核算維度要點闡明存貨帶有不同的核算維度時，其核算的發出本錢是不同的；需求留意的存貨核算維度：版本、廠牌、工程、批號、番號、等級、成分、自在項除系統指定的核算維度外，不支持其他自定義擴展字段作為存貨核算維度等級控制等級能否影響本錢等級控制成分能否影響本錢要點闡明-等級、成分要點闡明-等級、成分料號一致發出本錢不一致要點闡明-工程工程核算控制選擇工程核算，那么存貨本錢按照工程進展單獨核算，如不選擇工程存貨，工程出庫本錢那么匯總計算要點闡明-工程料號一致發出本錢不一致要點闡明-批號批號參數選擇批號對本錢影響批號運用前提1批號運用前提2要點闡明-批號要

11、點闡明-番號番號選擇要點闡明-番號要點闡明-廠牌廠牌核算默許廠牌要點闡明-廠牌要點闡明-自在項影響范圍目前U9只需料品形狀屬性為商品的料品支持自在項，可以多自在項管理自在項內容要點闡明-自在項要點闡明-版本版本控制版本信息版本時效要點闡明-版本本錢計算業務流程場景描畫運用方式要點闡明產品方案系統實現Q&A財務部物資部門產品方案-本錢核算本錢計算批量生成交易分錄 買賣分錄正確性檢查重新生成交易分錄庫存轉總賬庫存月結錯誤正確庫存日關帳帳實相符核對庫存調整相符不符本錢計算業務流程場景描畫運用方式要點闡明產品方案系統實現Q&A系統實現-參數配置參數配置不同，本錢計算結果及財務分錄不同系統實現-日關帳日

12、關賬的范圍可是可選擇的，可對企業全部或部分存儲地點進展日關賬已關賬日期之前的的出入庫單據不得再做增刪改操作。如需對單據進展增刪改操作，可進展指定日期取消關帳操作。系統實現-本錢計算1.勾選一條或多條需求計算的記錄選擇計算起始日期及料品范圍相關字段3.點擊“計算按鈕系統實現-批量生成買賣分錄1.選擇本錢計算會計期間2.點擊執行本錢計算可經過調度執行3.本錢計算后可查詢生成買賣分錄錯誤信息執行時機：本錢計算后，發出類單據才會回寫本錢，然后才可執行；系統實現-重新生成買賣分錄AAI模板、會計科目模板及業務單據數據發生變化，經過重新生成買賣分錄進展分錄重新生成執行時機：當單據本錢發生變動時，在此再次執行；系統實現-