1、廣州華商職業學院實訓報告 會計電算化實訓報告學生姓名 林丹陽 學 號 316010926 專業班級 2016級會計 班 實訓時間 2017年春季學期 指導教師 伍程程 評 分 會計電算化實訓報告實訓目的和實訓要求實訓目的：通過這學期對本課程的學習，使學生對會計電算化的學習具備一定的操作能力與領悟能力，同時加深學生對會計電算化這一方面的了解更加滲透。為以后在會計職業中對會計管理與業務核算打好基礎，為學生在以后的工作中應用平臺化管理軟件打下基礎。實訓要求：能夠較好地完成總賬、薪資管理、固定資產管理、應收款管理、應付款管理等基礎業務模塊對應的財務業務操作，學會模塊初始化、業務處理、業務制單、憑證記賬

2、、查賬及財務報表生成等工作。實訓內容及過程系統管理 主要實驗：K/3產品安裝，新建賬套，賬套維護，用戶管理實驗一（K/3產品安裝）的主要步驟：硬件配置，配套軟件安裝，金蝶應用軟件安裝，應用部署實驗二（新建賬套）的主要步驟：新建賬套，設置參數及啟用（1）新建賬套：選擇金蝶K/3WISE的賬套管理，打開后，點擊左上方的新建，根據書上的數據建立一個新的賬套。（2）設置參數及啟用：在賬套管理的對話框，點擊左上方的設置進行參數設置，設置后點擊啟用。實驗三（賬套維護）的主要步驟：賬套的備份與恢復，賬套優化，賬套注冊實驗四（用戶管理）的主要步驟：新增用戶組，新增用戶，針對用戶組授權，針對用戶授權 新增用戶組

3、：點擊用戶，進去的對話框，單擊新建用戶組，然后按照提供的實驗數據進行錄入。新增用戶：跟“新增用戶組”的原理相同。用戶組和用戶的授權：點擊上方的功能權限，對照實驗數據進行勾選，勾選后點擊授權，授權后關閉對話框。 總賬管理 主要實驗：系統初始化，日常憑證處理，攤提憑證處理，期末調匯，結轉損益，期末結賬 實驗一（系統初始化）的主要步驟：設置系統參數，設置基礎資料，錄入初始數據，關閉初始化設置系統參數：打開金蝶K/3系統登錄，根據實驗提供的數據，確定用戶名，密碼登錄，打開頁面，進入我的工作臺，主界面系統參數參數名稱參數值“本年利潤”科目4103“利潤分配”科目4104數量單價位數0啟用往來業務核銷是結

4、賬要求損益類科目為零是設置基礎資料：在打開的界面，點擊系統設置-基礎資料，根據實驗數據，在界面的右方對應的明細功能設置幣別，憑證字，會計科目，計量單位，倉庫，客戶，供應商，部門資料，職員資料。幣別幣別代碼幣別名稱記賬匯率折算方式金額小數位數RMB人民幣（默認）（默認）2USD美元8.00原幣*匯率=本位幣2會計科目科目代碼科目名稱核算項目備注1001庫存現金外幣核算：所有幣別，期末調匯1002銀行存款外幣核算：所有幣別，期末調匯1221其他應收款職員外幣核算：所有幣別，往來業務核算1122應收賬款客戶科目受控系統：應收應付1123預付賬款供應商科目受控系統：應收應付1408委托加工物資數量金額

5、輔助核算，加工物資組，箱2202應付賬款供應商科目受控系統：應收應付2203預收賬款客戶科目受控系統：應收應付明細科目科目代碼科目名稱外幣核算期末調匯核算項目1002.01招行所有幣別是1002.01.01人民幣不核算1002.01.02美元美元是1002.02中行不核算2221.01應交增值稅不核算2221.01.01進項稅額不核算2221.01.05銷項稅額不核算6601.01辦公費部門6601.02招待費部門6601.03工資福利部門6601.04折舊費部門6602.01辦公費部門6602.02差旅費部門6602.03工資福利部門6602.04折舊部門6602.05壞賬準備部門6602.

6、09其他6603.01匯兌損益6603.02利息計量單位計量單位組計量單位代碼計量單位名稱是否默認換算率/%存貨組01個是102盒（數碼相機）1003盒（MP3/優盤）2004盒（移動存儲器）5加工物資組001箱是1固定資產組一1輛是1固定資產組二2臺是1倉庫庫房代碼庫房名稱倉庫屬性倉庫類型是否進行倉位管理001西區庫良品普通倉否002東區庫良品普通倉否003代管庫良品代管倉否客戶客戶代碼客戶名稱001香港中環公司002浦東金茂公司003北方高科公司供應商供應商代碼供應商名稱001綿陽電子002佛山通訊003美國高盛部門部門代碼部門名稱部門屬性成本核算類型001技術部非車間期間費用部門002財

7、務部非車間期間費用部門003行政人事部非車間期間費用部門004采購部非車間期間費用部門005生產車間005.01生產一車間車間基本生產部門005.02生產二車間車間基本生產部門006銷售部非車間期間費用部門007倉管部非車間期間費用部門職員代碼姓名部門名稱性別職務001金鑫行政人事部男總經理101許靜財務部女財務部經理102張婷財務部男財務主管103胡美玲財務部女總賬會計104李梅財務部女出納105張愛萍行政人事部女薪資管理員106劉麗佳行政人事部女資產管理員107馬秀偉財務部女往來賬會計201孫曉紅財務部女費用及個人往來賬會計202葛微行政人事部女行政專員301徐力軍技術部男經理401李大勇

8、采購部男經理402胡開林采購部男采購員501張二柱生產一車間男車間主任502胡兵生產一車間男工人601朱鐵生產二車間男車間主任602趙武生產二車間男工人701王池銷售部男經理702李強銷售部男銷售員801趙力倉管部男經理802曹敏倉管部女倉管員人民幣賬戶余額科目代碼科目名稱核算項目類別本年累計借方本年累計貸方期初余額實際損益發生額1001庫存現金10000030000800001002.01.01人民幣27800051500090165001122應收賬款香港中環公司10001000浦東金茂公司200020001405庫存商品1200001200001403原材料126000126000160

9、1固定資產120000013250001602累計折舊2000240002202應付賬款佛山通訊50005000綿陽電子30500305002001短期借款50000500002501長期借營業務收入1000000100000010000006401主營業務成本6320006320006320006601.01銷售費用辦公費（財務部）3000030000300006601.04銷售費用折舊費（行政人事部）2000200020004103本年利潤3360003360002221.01.01進項稅額40001700002221.01.05銷項稅額1700004001實收資

10、本11035000美元賬戶期初余額科目代碼科目名稱累計借方發生額累計貸方發生額期初余額原幣本位幣原幣本位幣原幣本位幣1002.01.02美元8000064000080000640000設置系統資料：需要更改操作員，改用張婷的身份登錄系統，點擊系統設置-系統設置-總賬-系統參數，在打開的系統參數對話框輸入數據。錄入初始數據：更換操作員為胡美玲，點擊系統設置-初始化-總賬-庫木初始數據錄入，在打開的對話框輸入實驗數據。結束初始化：更換操作員，改為張婷登錄系統，點擊系統設置-初始化-總賬-結束初始化，結束前面錄入的工作。結束初始化后，不能在更改數據。實驗二（日常憑證處理）的主要步驟：憑證錄入，憑證審

11、核，憑證過賬憑證錄入：先調整系統時間，恢復備份的賬套。打開K/3界面，點擊財務會計-總賬-憑證處理-憑證錄入，打開對話框，根據實驗數據錄入，輸入完成后可以查看記賬憑證。憑證審核：單擊財務會計-總賬-憑證處理-憑證查詢，彈出的對話框，點擊確定。可以查詢已經錄入的憑證憑證過賬：同樣在憑證處理這一界面，點擊憑證過賬，根據系統的提示操作即可。實驗三（攤提憑證處理）的主要步驟：新增憑證預提方案，生成憑證，憑證審核、過賬新增憑證預提方案：根據實驗步驟操作即可，新增后保存。生成憑證：可以參照第一步的操作，系統會自動生成一張憑證。憑證審核、過賬：根據前面的敘述介紹操作即可實驗四（期末調匯）的主要步驟：期末調匯

12、，調匯憑證審核，調匯憑證過賬期末，美元的匯率為7.8，需要對美元賬戶進行期末調匯，匯兌損益計入財務費用修改匯率：選擇系統設置-基礎資料-公共資料-匯率體系，進入后選擇“公司匯率”，還需要將原來失效的日期改為2015-02-27，再單擊“新增”按鈕。點擊財務會計-總賬-結賬-期末調匯，打開向導后，選擇“公司匯率”，單擊“下一步”，按照系統提示進行下一步操作憑證的審核與過賬的操作與前面一樣實驗五（結轉損益）的主要步驟：自動結轉損益，結轉損益憑證審核，結轉損益憑證過賬調整系統日期為2015-02-28結轉損益：點擊財務會計-總賬-結賬-結賬損益，打開向導后，按照系統提示進行操作實驗六（期末結賬）的主

13、要步驟：期末結賬點擊財務會計-總賬-結賬-期末結賬，打開向導，依照系統提示進行操作應收應付管理主要實驗：應收應付初始化，物料設置，信用管理，登記應收款，出納收到錢款，出納收到應收票據，往來賬款核銷，壞賬處理，憑證制作實驗一（應收應付初始化）主要步驟：設置系統參數，設置基礎資料，輸入初始數據，與總賬對賬，結束初始化系統日期調整為2015-02-01系統參數設置：點擊系統設置-系統設置-應收款管理-系統參數，打開對話框后根據數據輸入應收系統參數基本信息啟用年份2015，啟用期間2月壞賬計提方法壞賬損失：6602.05，壞賬準備：1231，計提壞賬科目：應收賬款，計提比例：0.5%科目設置單據類型科

14、目都為1122，應收票據：1121，應交稅金：2221.01.05憑證處理使用憑證模板（勾選），預收沖應收需要生成轉賬憑證（不勾選）基礎資料：單據類型采用系統默認，憑證模板，信用管理初始數據錄入應收賬款余額客戶名稱單據類型單據日期財務日期本年發生額本年收款余額應收日期應收金額浦東金茂公司增值稅發票2015-01-232015-01-232000020002015-01-302000香港中環公司其他應收單2015-01-232015-01-231000010002015-01-301000應收賬款余額供應商名稱單據類型單據日期財務日期本年發生額本年付款余額應付日期應付金額佛山通訊增值稅發票201

15、5-01-232015-01-235000050002015-01-305000綿陽電子其他應付單2015-01-232015-01-23305000305002015-01-3030500（3）與總賬系統進行對賬：點擊財務會計-應收款管理-初始化-初始化對賬，進入窗口，輸入過濾條件：科目代碼為1122，選擇“顯示核算項目明細”，點擊確定（4）應付系統初始化數據錄入結束應收應付初始化實驗二（物料設置）的主要步驟：相關基礎資料的設置，物料的設置物料資料代碼名稱計價方法其他01產成品01.01數碼相機加權平均法物料屬性：自制存貨科目：1405銷售收入科目：6001銷售成本科目：640101.02M

16、P3加權平均法01.03優盤加權平均法01.04移動存儲器加權平均法相關基礎資料的設置物料設置：用戶馬秀偉登錄賬戶，點擊系統設置-基礎資料-公共資料-物料，打開對話框，點擊“新增”，根據實驗數據進行錄入實驗三（信用管理）的主要步驟：相關基礎資料的設置，信用額度的設置，信用額度的應用結束應收系統的初始化操作相關基礎資料的設置：步驟跟前面的操作一樣信用額度的設置：點擊系統設置-基礎資料-應收款管理-信用管理，選擇對應的客戶，先單擊“啟用”，再單擊“管理”信用參數的設置信用額度的應用：單擊財務會計-應收款管理-發票處理-銷售普通發票-新增實驗四（登記應收款）的主要步驟：銷售發票的新增、審核，其他應收

17、單的新增、審核新增銷售發票：點擊財務會計-應收款管理-發票處理-銷售增值稅發票-新增，完成新增后，對照實驗數據，進行審核新增其他應收單的：步驟同（1）實驗五（出納收到錢款）的主要步驟：收款單的新增，審核收款單的新增，審核與實驗四的步驟一樣實驗六（出納收到應收票據）的主要步驟：應收票據的新增，審核，貼現處理新增與審核步驟與前面實驗相同貼現處理：點擊財務會計-應收款管理-票據處理-應收票據-維護，彈出的對話框，單擊確定，進入窗口后，單擊“貼現” 實驗七（往來賬款核銷）的主要步驟：應收賬款和收款的核銷實驗八（壞賬處理）的主要步驟：壞賬損失的處理，計提，壞賬憑證的處理用戶馬秀偉登錄賬戶，點擊財務會計-

18、應收款管理-壞賬處理-壞賬損失，彈出的對話框設置科目代碼001，單擊類型為“應收單”，點擊確定計提壞賬準備：點擊財務會計-應收款管理-壞賬處理-壞賬準備，打開對話框后，單擊“憑證”，彈出新增窗口實驗就（憑證制作）的主要步驟：憑證模板的設置，應收系統單據的憑證制作，憑證審核事務類型科目來源科目借貸方向金額來源摘要銷售增值稅發票單據上的往來科目借價稅合計核算項目憑證模板2221.01.05貸稅額憑證模板6001貸金額其他應收單單據上的往來科目借應收金額核算項目憑證模板1002.01.01貸應收金額收款單憑證模板1002.01.01借收款單收款金額核算項目單據上的往來科目貸收款單收款金額收到票據憑證

19、模板1121借票面金額核算項目單據上的往來科目貸票面金額應收票據貼現憑證模板1002.01.01借貼現額貼現銀行憑證模板6603.02借貼息憑證模板1121貸票面金額憑證模板1121貸票面利息設置憑證模板應收系統單擊的憑證制作憑證審核：點擊財務會計-應收款管理-憑證處理-憑證-維護，彈出窗口，單擊確定，選擇“審核”實驗十（期末處理）的主要步驟：期末對賬檢查，期末總額對賬期末對賬檢查：點擊財務會計-應收款管理-期末處理-期末對賬檢查，彈出窗口，點擊確定即可期末總額對賬：點擊財務會計-應收款管理-期末處理-期末總額對賬，彈出對話框，設置過濾條件，科目代碼設置為1122，點擊確定工資管理主要實驗：初

20、始化設置，日常工資業務處理系統參數參數項目名稱參考值工資發放表打印錢必須審核是工資分類別結賬是結賬與總賬期間同步否結賬前必須先審核是結賬前必須先復核否我的薪資查看數據必須審核是我的薪資查看數據必須復核否我的薪資為零項目不顯示是退休辦部門代碼部門名稱099退休辦職員表代碼名稱性別入職日期職員類型部門名稱銀行名稱個人賬號001金鑫男2000.08.08正式員工行政人事部招行01105張愛萍女2000.08.08正式員工行政人事部招行02202葛微女2002.01.01正式員工行政人事部招行03106劉麗佳女2002.01.01正式員工行政人事部招行04101許靜女2002.01.01正式員工財務部

21、招行05102張婷男2002.01.01正式員工財務部招行06103胡美玲女2002.01.01正式員工財務部招行07201孫曉紅女2002.01.01正式員工財務部招行08104李梅女2002.01.01正式員工財務部招行09107馬秀偉女2002.01.01正式員工財務部招行10301徐力軍男2003.01.01正式員工技術部招行11401李大勇男2000.08.08正式員工采購部招行12402胡開林男2002.01.01正式員工采購部招行13501張二柱男2002.01.01正式員工生產一車間招行14502胡兵男2002.01.01正式員工生產一車間招行15601朱鐵男2002.01.0

22、1正式員工生產二車間招行16602趙武男2002.01.01正式員工生產二車間招行17701王池男2002.01.01正式員工銷售部招行18702李強男2002.01.01正式員工銷售部招行19801趙力男2002.01.01正式員工倉管部招行20802曹敏女2002.01.01正式員工倉管部招行21901劉文學男1992.01.01退休人員退休辦招行23902陳思思女1993.01.01退休人員退休辦招行24銀行資料代碼名稱賬號長度001招商銀行營口支行10工資項目項目名稱類型數據長度小數位數屬性職員代碼文字250其他職員姓名文字250其他部門名稱文字250其他職員類型文字80其他基本工資貨

23、幣122可變項目獎金貨幣122可變項目補發工資貨幣150可變項目病假貨幣150可變項目事假貨幣150可變項目應發合計貨幣122可變項目代扣稅貨幣122可變項目代扣房租水電貨幣150可變項目其他扣款貨幣122可變項目扣款合計貨幣122可變項目實發合計貨幣122可變項目個人賬號文字40其他實驗一（初始化設置）的主要步驟：根據實驗數據錄入資料實驗二（日常工資業務處理）的主要實驗步驟：工資數據的錄入，所得稅計算，費用分配，工資憑證管理，工資審核，期末結賬固定資產管理主要實驗：初始化設置，日常固定資產業務處理初始化設置：步驟與前面一樣實驗二（日常固定資產業務處理）的主要步驟：固定資產購置，新增固定資產卡

24、片，固定資產變動，清理，計提折舊，生產憑證，期末結賬固定資產購置：點擊資產管理-資產購置-資產申請-新增，打開對話框，輸入實驗數據新增固定資產卡片：點擊資產管理-固定資產管理-業務處理-資產領用單轉固定資產卡片，打開對話框，通過過濾條件找到對應的資產領用單，選中并單擊右下角的“行記錄生產”按鈕，系統將彈出對話框。根據單據生產憑證費用預算管理主要實驗：初始化設置，費用預算實驗一（初始化設置）的主要步驟與前面一樣設置預算方案設置預算科目：單擊系統設置-基礎資料-業務預算-預算科目，打開對話框，單擊新增，輸入數據設置要素項目：單擊系統設置-基礎資料-業務預算-要素項目，打開列表，單擊新增，輸入數據設

25、置預算控制策略：步驟與（2）一樣多及審核管理實驗二（費用預算）的主要步驟：管理費用預算設置方案單據日期部門業務員費用項目代碼費用項目名稱預算費用核算項目類別核算項目借方預算科目貸方預算科目費用預算方案2015-02-01財務部張婷02.01辦公費2000部門財務部辦公費辦公費02.02差旅費5000部門財務部差旅費差旅費02.03工資福利50000部門財務部工資福利工資福利費用管理主要實驗：初始化設置，費用管理實驗一（初始化設置）：步驟與前面一樣預算方案設置項目值與總賬集成選中與應付系統集成不選中與現金管理系統集成不選中啟用日期2015-02-01多及審核設置姓名審核單據名稱備注張婷費用報銷單

26、多及審核管理實驗二（費用管理）的主要步驟：費用報銷單新增，審核費用報銷單的新增與審核與前面實驗步驟相同現金管理主要實驗：初始化設置，現金日常業務處理，銀行存款日常業務處理，票據處理，期末處理實驗一（初始化設置）的主要步驟：錄入系統初始的業務數據銀行賬號信息代碼001002003名稱中國工商銀行中國工商銀行中國銀行銀行接口類型中國工商銀行中國工商銀行中國銀行銀行賬號888888666666333333賬號名稱誠信電子公司誠信電子公司誠信電子公司開戶行中國工商銀行深圳分行中國工商銀行深圳分行中國銀行深圳分行期初余額科目代碼科目名稱累計借方余額累計貸方余額期初余額1001現金100000300008

27、0000銀行賬期初余額科目代碼科目名稱銀行賬號對賬單期初余額日記賬期初借方累計余額日記賬期初貸方累計余額日記賬期初余額1002.01.01人民幣888888911650027800051500090165001002.01.02美元66666680000800000800001002.02中行3333330000錄入初始數據實驗二（現金日常業務處理）的主要步驟：登記現金日記賬，編制現金盤點表，現金盤點表與現金賬對賬，查詢現金日報表登記現金日記賬：用戶李梅登錄賬戶，點擊財務會計-現金管理-總賬數據-引入日記賬，彈出的窗口需要設置現金科目，使用憑證日期，引入本期所有憑證錄入現金盤點單：點擊財務會計

28、-現金管理-現金-現金盤點單，打開對話框，單擊新增按鈕，根據實驗數據錄入對賬：點擊財務會計-現金管理-現金-現金對賬，在彈出的對話框設置過濾條件，點擊確定按鈕實驗三（銀行存款日常業務處理）的主要步驟：登記銀行存款日記賬，錄入銀行對賬單，銀行存款對賬，查詢余額調節表，查詢銀行對賬日報表，與總賬對賬銀行對賬單日期摘要借貸方向金額科目賬號2015-02-02取現借方10001002.01.018888882015-02-10貸款入賬貸方19000001002.01.016666662015-02-02現金存入貸方2001002.02333333（1）登記銀行存款日記賬：點擊財務會計-現金管理-銀行存款-銀行存款日記賬，彈出的窗口不需要修改任何信息，單擊確定即可。進入銀行存款日記賬界面，單擊“引入”，選擇銀行存款日記賬的三條記錄，引入銀行存款日記賬（2）錄入銀行對賬單：單擊財務會計-現金管理-銀行存款-銀行對賬單，打開對話框，不用修改任何設置，點擊確定按鈕，進入窗口（3）銀行存