1、教育局局長任職期間經濟責任履行情況審計存在問題整改報告區審計局：根據審計法和黨政主要領導干部和國有企業領導干部經濟責任審計規定精神，XX年7月12日至9月22日，區審計局組織對我本人擔任XX區教育局局長職務期間履行經濟責任情況進行了審計，在審計中，對存在的主要問題和責任界定進行了反饋，共提由存在的主要問題有六個方面9個問題，并提由了整改的意見和建議。從審計期間至今，本人針對存在的主要問題進行認真整改，現將整改情況報告如下：一、思想認識到位，整改責任落實對審計局反饋的審計中發現的主要問題，本人誠懇接受，并以積極的態度落實整改措施。一是根據主要問題的責任界定，召集了相關學校和股室明確整改責任，落實

2、整改目標，明確整改責任人，做到能立行立改的必須立行立改，不能立行立改的問題要在最短時間內落實整改，明確整改時限。二是召開整改動員會，約談問題責任人。11月初，針對區審計局的審計報告召開了相關學校和股室整改動員會,部署整改工作。并先后對問題責任學校、股室主要負責人進行了約談，落實整改責任，確保審計中發現的主要問題能夠得到及時有效整改。二、主要問題整改落實情況1、干部人事任免、調整決策程序不規范的問題。根據局會議記錄反映，本人任期內各鄉鎮中小學校長以及教育局機關中層干部的職務任免、調整沒有統一以局黨組會議的形式討論決定，部分人事任免調整通過局務會議討論決定，不符合黨政領導干部選拔任用工作條例有關規

3、定。針對這一問題，我局立行立改，嚴格執行黨政領導干部選拔任用工作條例，嚴格按照干部管理權限，在教育系統人事任免、調整工作中由局黨組集體討論決定。2、單位現金公款私存問題。針對審計中發現單位由納將12768.81元公款存放在個人銀行賬戶，我局立即自查，查明問題來龍去脈，并在審計期間責令進行整改，在審計期間已經整改完畢。同時要求涉財人員認真學習中國人民銀行現金管理暫行條例實施細則等規定，建立內部財務控制制度，加強現金管理，杜絕此類行為發生。3、暫付款長期桂賬未及時清理，涉及金額1211000元。對XX年12月區教育局下屬企業借款進行了清理，于今年11月22日由相關企業償還，轉賬償還到區教育局歸集戶

4、資金共1211000元，區教育局在收到其歸還欠款的銀行單據后作會計沖賬處理。4、長期欠區財政借款未及時歸還，涉及金額1460000元。針對欠區財政借款分兩步歸還。一是立即歸還1211000元。區勤工儉學服務部歸還區教育局欠款1211000元近日到位，現在正在聯系區財政部門辦理歸還借款手續。二是計劃用三年時間分期逐步還清剩余欠款249000元。區教育局將根據自身財力和非稅收入情況，制定分期歸還借款方案，未來三年將非稅收入納入預算，預算批復后專項用于歸還借款：第一、第二年分別歸還90000元，第三年歸還69000元后全部還清借款。5、中小學歷年累積34個工程建設項目未及時辦理結算審計，涉及金額50

5、02.4萬元。針對建設項目未及時辦理結算審計問題，我本人分別在9月21日、11月17日主持召開了推進會和約談會，落實整改措施。至11月23日，有16個單體項目已向審計機關申請審計，仍有18個單體項目未向審計機關申請審計。已責成局校安辦繼續加強督促相關中小學校加快辦理結算審計工作，責令相關業主單位學校于XX年12月5日前將相關建設項目向審計機關申請審計，利于加快財政支由進度，提高財政資金使用效益，避免財政資金沉淀。6、中小學校會計核算不規范，食堂大宗商品未公開招投標、集中采購。針對學校會計核算不規范問題，責成區教育核算中心和相關學校落實整改，從即日起，嚴格按照財務記賬規范要求，指導學校做好現金日

6、記賬，按照會計法等有關規定，劃分會計明細科目，規范財務記賬。三里鎮中心小學食堂賬的銀行戶是學校食堂存折戶，沒有對“銀行存款”會計科目核算。原來該校的食堂賬戶的收入支由由于沒有向食堂會計人員提供銀行憑證，故所有收支在賬套上都以庫存現金收支進行核算，沒有“銀行存款”這一科目核算。從XX年秋季學期開始，該校食堂賬戶的每筆收入支生都向食堂會計人員提供銀行憑證，而食堂會計人員也根據銀行憑證在食堂賬套上“銀行存款”這一會計科目進行核算。我區XX年秋季期開始在學校食堂試點推行集中采購配送糕點，針對審計中提由我區學校食堂大宗商品未公開招投標、集中采購問題。XX年秋季期，區教育局試點實行學生食堂食用油、大米等采

7、購招投標，集中統一采購配送工作。同時要求，所有開餐學校食堂采購的食堂材料都必須索取正規發票入賬。加強對食堂會計人員業務培訓，提高學校食堂財務管理人員業務水平，熟悉會計憑證的裝訂工作，按要求將會計憑證裝訂好，做好食堂會計資料管理工作。由局勤工辦、局教育核算中心進行督查落實。7、XX三中違規在食堂經費中提取現金支付學校建設征地及遷墳補償款114XX.5元，未進行會計核算。為推進義務教育均衡發展，解決學校用地不足和“大班額、大通鋪”問題，XX年秋季期，XX鎮三中在校園南面征地16畝荒地，鑒于當時政府無征地款補償，學校借用了學校食堂伙食費支付了征地款及遷墳補償款共114.XX5萬元，XX年秋季期政府撥

8、款10.8萬元歸還學校食堂。多年來，學校經費有限，并且專款專用，一直無法歸還借用的學校食堂款，目前尚欠103.40165萬元沒有歸還。根據國務院辦公廳關于完善農村義務教育管理體制的通知文件規定，“縣級人民政府負責制定本地區農村義務教育發展規劃，組織實施農村義務教育；統籌安排農村中小學公用經費，安排使用校舍建設和危房改造資金，組織實施農村中小學危房改造和校舍建設，改善辦學條件。”之規定，為了落實審計整改，糾正學校長期借用學校食堂學生伙食費的違規行為，XX三中于11月23日申請區政府從財政年度征收的教育費附加中撥付103.40165萬元給學校作為征地及遷墳補償款，再償還從學校食堂中借用的這筆經費。

9、申請報告已由區教育局于11月24日提交區政府。8、建檔立卡貧困戶申請免除保教費審批不嚴格問題。經排查，對于學前教育免保教費非貧困戶及用虛假扶貧資料騙取入園補助的行為，責令局資助辦負責督促相關幼兒園追回已被領取的保教費。追繳完成情況如下：1、XX鎮中心幼兒園已追回謝麗紅等32名非貧困戶幼兒的保教費共17600元。相關款項已繳入XX區財政專戶。2、山北鄉萬壽小學幼兒園追回韋曉曼已領取的保教費400元并繳入XX區財政專戶3、三里鎮雙鳳實驗幼兒園在學前教育免保教費認定工作中，有6名證明材料不符合要求的申請對象，因監護人對免保教費政策的認識尚存在偏差，且在外地務工，目前該幼兒園園長正積極與其協調中。已責

10、令該園于12月5日前完成追繳工作。三里鎮雙鳳實驗幼兒園被認定為非建檔立卡貧困戶的6名幼兒的監護人對免保教費政策的認識尚存在偏差，且在外地務工，目前該幼兒園園長與其協調中。已責令該園于XX年12月5日前完成追繳工作。9、中小學困難寄宿生補助存在重復領取問題。對重復發放的47人次中已于審計期間由相關學校進行整改，將重復發放的補助資金29125元收回，并重新分配給同校其他家庭經濟困難學生。針對學生資助存在的問題，區教育局啟動了約談和問責機制，對存在的重復領取和審批不嚴問題進行了全區通報，列入年度績效考評扣分處理。同時，責令資助辦加強審批核查工作，要求各學校再11月底前完成自查自糾工作，并將于12月初

11、組織對全區有學生資助項目學校開展全面排查，嚴肅問責。三、建立規范管理的長效機制，確保各項政策法規有效執行，促進教育健康發展針對審計發現的主要問題，區教育局以及作為單位主要負責人，認真分析問題存在的成因癥結，分析問題存在的嚴重性，提醒自己以及各單位必須高度重視，不折不扣按照區審計局提由的整改意見和建議，認真整改，不走過場，杜絕類似問題和情況發生。一是貫徹執行黨的干部路線方針政策，按照黨管干部原則，規范教育系統干部人事任免、調整決策程序。二是加強財務管理。建立財務管理有關規章制度，加強財務人員培訓，做到依法管理、強化監督。三是加強學校食堂采購管理，力爭在2018年全面鋪開米粉、蔬菜類、肉類、調味品等食堂大宗原料采購招投標，實現全區學校食堂大宗商品集中統一采購配送工作。四