1、企業(yè)資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)清理核查基礎(chǔ)表編制說明一、 報(bào)表組成 本套報(bào)表由納入核查范圍的各級企業(yè)填制，上報(bào)省管企業(yè)作為填報(bào)匯總表的依據(jù)。包括報(bào)表封面、企業(yè)應(yīng)收款項(xiàng)清理核查表（企清01表）、企業(yè)金融資產(chǎn)清理核查表（企清02表）、企業(yè)固定資產(chǎn)清理核查表（企清03表）、企業(yè)無形資產(chǎn)清理核查表（企清04-1表）、企業(yè)擁有的專利權(quán)、特定資質(zhì)、專用批號清理核查表（企清04-2表）、企業(yè)所持產(chǎn)權(quán)清理核查表（企清05表）、企業(yè)各項(xiàng)負(fù)債清理核查表（企清06表）、企業(yè)清理出的帳外資產(chǎn)情況表（企清07表）。二、填制說明（一）報(bào)表封面1.企業(yè)名稱：指在工商行政管理部門登記注冊的企業(yè)全稱。2.單位負(fù)責(zé)人：指在工商行政管理部門登記的法

2、定代表人；凡企業(yè)正在更換法定代表人，但尚未辦理變更登記手續(xù)的，由實(shí)際負(fù)責(zé)人簽字蓋章。3.分管負(fù)責(zé)人：指分管本次清理核查工作的企業(yè)負(fù)責(zé)人；4.職能部門負(fù)責(zé)人：指企業(yè)內(nèi)部承擔(dān)資產(chǎn)管理、產(chǎn)權(quán)管理、財(cái)務(wù)管理職能的專職機(jī)構(gòu)的部門負(fù)責(zé)人，機(jī)構(gòu)分設(shè)的，相關(guān)負(fù)責(zé)人都要簽字蓋章；5.填表人：指具體編制報(bào)表的工作人員；6.填報(bào)日期：指企業(yè)決策機(jī)構(gòu)審核簽發(fā)日期。（二）企業(yè)應(yīng)收款項(xiàng)清理核查表（企清01表）本表填報(bào)企業(yè)應(yīng)收款項(xiàng)清理核查情況。本表所指應(yīng)收款項(xiàng)包括應(yīng)收賬款、其他應(yīng)收款和預(yù)付賬款。1.“企業(yè)應(yīng)收款項(xiàng)匯總賬面余額”是指企業(yè)應(yīng)收賬款、其他應(yīng)收款和預(yù)付賬款清理核查基準(zhǔn)日的匯總賬面余額。2.“證明材料完善的應(yīng)收款項(xiàng)賬

3、面余額”是指企業(yè)經(jīng)清理核查，證明應(yīng)收款項(xiàng)確實(shí)存在的相關(guān)材料，不需再補(bǔ)充相關(guān)證據(jù)的應(yīng)收款項(xiàng)的賬面余額。3.“需要完善證明材料的應(yīng)收款項(xiàng)”是指相關(guān)證明材料存在瑕疵，需要補(bǔ)充完善有關(guān)證據(jù)的應(yīng)收款項(xiàng)。按應(yīng)收賬款、其他應(yīng)收款和預(yù)付賬款分類填報(bào)，在各資產(chǎn)類別下，分債務(wù)人逐項(xiàng)填寫。4.“需要補(bǔ)充完善的證據(jù)材料名稱”是指對證明應(yīng)收款項(xiàng)真實(shí)性、完整性形成影響，需補(bǔ)充完善的證明材料名稱。5.“整改完善情況”是指是否已整改完善以及不能整改完善的原因。（三） 企業(yè)金融資產(chǎn)清理核查表（企清02表）本表填報(bào)企業(yè)金融資產(chǎn)清理核查情況。本表所指金融資產(chǎn)包括交易性金融資產(chǎn)、可供出售金融資產(chǎn)和持有至到期投資。1.“企業(yè)金融資產(chǎn)賬

4、面余額”是指企業(yè)各項(xiàng)金融資產(chǎn)清理核查基準(zhǔn)日的匯總賬面余額。 2.“證明材料完善的金融資產(chǎn)賬面余額”是指企業(yè)經(jīng)清理核查，相關(guān)資產(chǎn)權(quán)屬明確，證明要件齊全的企業(yè)金融資產(chǎn)清理核查基準(zhǔn)日的匯總賬面余額。3.“需要完善證明材料的金融資產(chǎn)”是指相關(guān)證明材料存在瑕疵，需要補(bǔ)充完善有關(guān)證據(jù)的上述金融資產(chǎn)。按交易性金融資產(chǎn)、可供出售金融資產(chǎn)和持有至到期投資分類填寫，各資產(chǎn)類別下按以下格式逐項(xiàng)填寫，如“xx基金”“債券”等。（四）企業(yè)固定資產(chǎn)清理核查表（企清03表）本表填報(bào)企業(yè)固定資產(chǎn)清理核查情況。本表所指固定資產(chǎn)包括房屋建（構(gòu)）筑物（含生產(chǎn)線）、原值5萬元以上的機(jī)器（電子）設(shè)備、機(jī)動車輛、列入固定資產(chǎn)核算的土地使

5、用權(quán)，以及在投資性房地產(chǎn)核算的房屋建（構(gòu)）筑物和土地使用權(quán)。1.“企業(yè)固定資產(chǎn)匯總賬面原值、賬面凈值”是指企業(yè)上述固定資產(chǎn)及投資性房地產(chǎn)清理核查基準(zhǔn)日的賬面原值匯總數(shù)、賬面凈值匯總數(shù)。2.“證明材料完善的固定資產(chǎn)原值、凈值”是指企業(yè)經(jīng)清理核查，相關(guān)資產(chǎn)權(quán)屬明確，證明要件齊全的固定資產(chǎn)及投資性房地產(chǎn)清理核查基準(zhǔn)日賬面原值匯總數(shù)、賬面凈值的匯總數(shù)。3.“需要完善證明材料的固定資產(chǎn)”是指相關(guān)證明材料存在瑕疵，需要補(bǔ)充完善有關(guān)證據(jù)的固定資產(chǎn)及投資性房地產(chǎn)。按照房屋建（構(gòu)）筑物（含生產(chǎn)線）、原值5萬元以上的機(jī)器（電子）設(shè)備、機(jī)動車輛、列入固定資產(chǎn)核算的土地使用權(quán)分類逐項(xiàng)填報(bào)。在各資產(chǎn)類別下，逐項(xiàng)填寫具體

6、資產(chǎn)名稱，如“xx（坐落）土地”、“xx辦公樓”、“xx汽車”等。（五）企業(yè)無形資產(chǎn)清理核查表（企清04-1表）本表填報(bào)企業(yè)無形資產(chǎn)清理核查情況。本表所指無形資產(chǎn)包括專利權(quán)、非專利技術(shù)、商標(biāo)權(quán)、土地使用權(quán)及礦業(yè)權(quán)。1.“企業(yè)無形資產(chǎn)匯總賬面原值、攤余價(jià)值”分別指企業(yè)上述無形資產(chǎn)清理核查基準(zhǔn)日賬面原值的匯總數(shù)、攤余價(jià)值的匯總數(shù)。2.“證明材料完善的無形資產(chǎn)賬面原值、攤余價(jià)值”是指企業(yè)經(jīng)清理核查，相關(guān)資產(chǎn)權(quán)屬明確，證明要件齊全的無形資產(chǎn)清理核查基準(zhǔn)日的賬面原值匯總數(shù)、攤余價(jià)值匯總數(shù)。3.“需要完善證明材料的無形資產(chǎn)”是指相關(guān)證明材料存在瑕疵，需要補(bǔ)充完善有關(guān)證據(jù)的無形資產(chǎn)。按礦業(yè)權(quán)、土地使用權(quán)、專

7、利權(quán)、非專利技術(shù)、商標(biāo)權(quán)分類填報(bào)；在各資產(chǎn)類別下，逐項(xiàng)填寫具體資產(chǎn)名稱，如“xx（坐落）土地”“xx采礦權(quán)”“探礦權(quán)”“xx專利”等。4.“數(shù)（儲）量”根據(jù)相關(guān)登記或評估報(bào)告填寫，“取得方式”根據(jù)實(shí)際取得方式填寫，如“無償劃撥”“出讓”“購買”等。（六）企業(yè)擁有的專利權(quán)、特定資質(zhì)、專用批號清理核查表（企清04-2表）1.本表填報(bào)清理核查基準(zhǔn)日企業(yè)擁有，但按規(guī)定不在賬面核算的專利權(quán)、特定資質(zhì)、專用批號以及具有此類性質(zhì)的專項(xiàng)許可等。特定資質(zhì)如房地產(chǎn)開發(fā)資質(zhì)、建筑安裝資質(zhì)等，專用批號如醫(yī)藥生產(chǎn)批號等。2.“需要完善證明材料的項(xiàng)目項(xiàng)數(shù)”是指相關(guān)證明材料存在瑕疵，需要補(bǔ)充完善的上述專項(xiàng)許可項(xiàng)目的匯總數(shù)。按照專利權(quán)、特定資質(zhì)、專用批號分類填寫；各項(xiàng)具體許可按以下格式逐項(xiàng)填寫，如“建筑工程x級資質(zhì)”“xx藥品生產(chǎn)批號”等。（七）企業(yè)所持產(chǎn)權(quán)清理核查表（企清05表）本表填報(bào)企業(yè)所持產(chǎn)權(quán)的清理核查情況，本表所有企業(yè)名稱均要填寫工商營業(yè)執(zhí)照所載名稱，不得使用簡稱。（八）企業(yè)各項(xiàng)負(fù)債清理核查表（企清06表）本表填報(bào)企業(yè)各項(xiàng)負(fù)債的清理核查情況，本表所稱負(fù)債包括應(yīng)付賬款、其他應(yīng)付款和預(yù)收賬款。參照企業(yè)