1、第一章風險管理與保險本章主要內(nèi)容本章主要內(nèi)容 風險概述 風險管理 風險與保險本章學習目標 掌握風險的概念和種類 風險管理的類型 可保風險的條件第一節(jié)風險概述一、風險的含義二、風險的組成要素三、風險的分類一、風險的含義1.含義：風險是人們在從事某種活動或決策過程中，預測未來結(jié)果的隨機不確定性。一、風險的含義2.風險的特性 客觀性：不以人的意志為轉(zhuǎn)移；無法消滅 不確定性 普遍性 社會性 可變性：性質(zhì)變化、大小變化、種類變化 可測性：預計產(chǎn)生概率（客觀性決定）一、風險的含義3.風險的度量風險的衡量是風險管理過程中非常重要的一環(huán)，即評估組織在一定時期內(nèi)發(fā)生風險的頻率以及損失的嚴重性。方法：經(jīng)驗、定量分

2、析 1.損失概率 大數(shù)法則：通過獨立實驗，隨著試驗次數(shù)的增加，一些隨機事件出現(xiàn)的頻率會越來越接近一個不變值。 2.損失的幅度：損失價值的大小，本書中指風險損失價值的平均程度。 期望值/均值 3.損失的波動性 方差：度量對均值的偏離程度。標準差：方差的開方，標準差是常用的風險度量指標。1niiiXp X21()niiip XX風險度量舉例說明損失結(jié)果概率￥00.80￥2,5000.20風險度量舉例說明 期望損失=（0.80）（￥0）+（0.20）（￥2,500）=￥500 方差=0.8(￥0-￥500)2+0.2(￥2,500-￥500)2=￥1,000,000 標準差=￥1,000,0001/

3、2=￥1,000二、風險的組成要素 1.風險因素(Hazard) 也稱風險條件，是指引發(fā)風險事故或促使危險事故發(fā)生、損失增加或擴大的原因和條件。一個風險因素可能導致多個風險事故，一個風險事故可能由多個風險因素導致。如木質(zhì)房屋，人體健康損害 風險因素通常可分為三類： 實質(zhì)風險因素汽車剎車失靈導致交通事故的發(fā)生。下雨路滑，汽車輪胎打滑，兩車相撞，車毀人亡 道德風險因素 心理風險因素二、風險的組成要素 2.風險事故(Peril) 也稱風險事件，是引起損失或損失增加的直接原因或外在事件，也即指風險由可能變?yōu)楝F(xiàn)實、以至引起損失的結(jié)果。 風險因素是損失的間接原因，因為風險因素要通過風險事故的發(fā)生才能導致?lián)p

4、失。風險事故是損失的媒介物。 風險事故和風險因素的區(qū)分有時并不是絕對的。判定的標準就是看是否直接引起損失。（書7頁） 二、風險的組成要素 3. 3.損失損失(Loss)(Loss) 損失作為風險管理和保險經(jīng)營的一個重要概念，是指非損失作為風險管理和保險經(jīng)營的一個重要概念，是指非故意的故意的(Unintentional)(Unintentional)、非計劃的、非計劃的(unplanned)(unplanned)和非預期的和非預期的(Unexpected)(Unexpected)經(jīng)濟價值經(jīng)濟價值(Economic value)(Economic value)的減少。的減少。 這一定義包含兩個重要

5、的要素：一是這一定義包含兩個重要的要素：一是“非故意的、非計非故意的、非計劃的、非預期的劃的、非預期的”；二是；二是“經(jīng)濟價值的減少經(jīng)濟價值的減少”。兩者缺一不。兩者缺一不可，否則就不構(gòu)成損失。可，否則就不構(gòu)成損失。 損失通常分為兩種形態(tài)，即直接損失與間接損失。前者指損失通常分為兩種形態(tài)，即直接損失與間接損失。前者指風險事故直接造成的有形損失，即實質(zhì)損失風險事故直接造成的有形損失，即實質(zhì)損失(Physical loss)(Physical loss)；后者是由直接損失進一步引發(fā)或帶后者是由直接損失進一步引發(fā)或帶 來的損失，又稱關(guān)聯(lián)損失或費用損失，包括額外費用損失來的損失，又稱關(guān)聯(lián)損失或費用損失

6、，包括額外費用損失(Extra (Extra expenses loss)expenses loss)、收入損失、收入損失(Income loss) (Income loss) 。二、風險的組成要素 4.風險因素、風險事故與損失三間之間的關(guān)系 三者之間存在因果關(guān)系，即風險因素引發(fā)風險事故，而風險事故導致?lián)p失 。風險因素風險事故損失的可能風險損失三、風險的分類 1 1、按風險的性質(zhì)分類、按風險的性質(zhì)分類 1）純粹風險：是指那些只有損失機會而無獲利可能的風險。 2）投機風險：是指那些既有損失機會，又有獲利可能的風險。 純粹風險與投機風險相比，前者因只有凈損失的可能性，人們必然避而遠之。而后者卻有獲

7、利的可能，甚至獲利頗豐，人們必為求其利甘冒風險而為之。 三、風險的分類 2 2、按風險的對象分類、按風險的對象分類1）財產(chǎn)風險：是指導致一切有形財產(chǎn)毀損、滅失或貶值的風險。2）責任風險：是指個人或團體因行為上的疏忽或過失，造成他人的財產(chǎn)損失或人身傷亡，依照法律、合同應負的經(jīng)濟賠償責任的風險，也稱為第三者責任風險。 三鹿 高壓鍋3）信用風險：是指在經(jīng)濟交往中，權(quán)利人與義務人之間，由于一方違約或違法行為給對方造成經(jīng)濟損失的風險。4）人身風險：是指可能導致人的傷殘死亡或損失勞力的風險。 三、風險的分類3 3、按風險產(chǎn)生的原因分類、按風險產(chǎn)生的原因分類 1）自然風險 因自然力的不規(guī)則變化引起的種種現(xiàn)象

8、，所導致的對人們的經(jīng)濟生活和物質(zhì)生產(chǎn)及生命造成的損失和損害，就是自然風險事故。 2）社會風險 社會風險是指由于個人或團體的行為，包括過失行為、不當行為及故意行為對社會生產(chǎn)及人們生活造成的損失的可能性，有政治、經(jīng)濟、法律風險。三、風險的分類3 3、按風險產(chǎn)生的原因分類、按風險產(chǎn)生的原因分類 a 政治風險又稱為國家風險，它是指在對外投資和貿(mào)易過程中，因政治原因或訂約雙方所不能控制的原因，使債權(quán)人可能遭受損失的風險。b 經(jīng)濟風險是指在生產(chǎn)和銷售等經(jīng)營活動中由于受各種市場供求關(guān)系、經(jīng)濟貿(mào)易條件等因素變化的影響，或經(jīng)營者決策失誤，對前景預期出現(xiàn)偏差等，導致經(jīng)濟上遭受損失的風險。 c 法律風險是指由于法律

9、的修改和變更等原因?qū)е氯藗兘?jīng)濟損失。d 技術(shù)風險 4根據(jù)風險發(fā)生的形態(tài) 靜態(tài)風險與動態(tài)風險 靜態(tài)風險：在社會經(jīng)濟正常情形下，由于自然里的不規(guī)則運動和人們的過失行為所造成的危險 動態(tài)風險：以社會、經(jīng)濟政治變動為直接原因的危險，難于尋找其發(fā)生的規(guī)律性。 動態(tài)風險與靜態(tài)風險的主要區(qū)別：社會經(jīng)濟政治是否發(fā)生變異 5.按照涉及和影響的范圍 基本危險與特殊危險 基本危險：特定的個體所不能控制的危險，通常涉及范圍大。失業(yè)、戰(zhàn)爭、通脹 特定危險：特定的個體有因果關(guān)系的風險。火災、盜竊 企業(yè)風險分類（企業(yè)風險分類（1 1）內(nèi)部內(nèi)部外部外部戰(zhàn)略風險戰(zhàn)略風險新技術(shù)，新產(chǎn)品，購并風險，新技術(shù)，新產(chǎn)品，購并風險，品牌建

10、立，收益變化品牌建立，收益變化市場需求變化，法律改變，市場需求變化，法律改變，訴訟，失去主要客戶或供應訴訟，失去主要客戶或供應商，競爭對手商，競爭對手財務風險財務風險現(xiàn)金流，資產(chǎn)流動性，現(xiàn)金流，資產(chǎn)流動性，經(jīng)濟周期，股票市場，價格經(jīng)濟周期，股票市場，價格風險，利率風險，匯率風險，風險，利率風險，匯率風險，信用風險信用風險運營風險運營風險安全生產(chǎn)，知識產(chǎn)權(quán)，網(wǎng)絡(luò)安安全生產(chǎn)，知識產(chǎn)權(quán)，網(wǎng)絡(luò)安全，環(huán)境保護，人力資源，賠全，環(huán)境保護，人力資源，賠償責任償責任管理責任，合規(guī)，供應鏈管理責任，合規(guī)，供應鏈危害性風險危害性風險火災，車船事故，人身傷亡火災，車船事故，人身傷亡自然災害，偷竊，恐怖襲擊自然災害，

11、偷竊，恐怖襲擊中國國資委在中國國資委在中央企業(yè)全面風險管理指引中央企業(yè)全面風險管理指引中對風險的分類中對風險的分類第二節(jié)風險管理一、風險管理的概念二、風險管理的過程三、風險管理的基本方法一、風險管理的概念一、風險管理的概念 1.含義： 風險管理是指風險主體通過對風險進行識別和度量，并選擇有效的手段，有計劃有目的地處理風險，以期用最小的成本獲得最大的安全保障。 作為獨立的管理系統(tǒng)而成為一門新興的學科，到了上世紀50年代才在美國開始發(fā)展，迄今風險管理的科學方法尚未充分發(fā)展。一、風險管理的概念一、風險管理的概念2.風險成本：是指為了預防和控制風險的發(fā)生所有必須支出的費用及風險事故發(fā)生后，經(jīng)濟利益及社

12、會福利的減少。 第一，風險損失的實際成本。風險損失的實際成本由風險造成的直接損失成本和間接損失成本共同構(gòu)成。 第二，風險損失的無形成本。風險損失的無形成本是指風險對社會經(jīng)濟福利、社會生產(chǎn)率、社會資源配置以及社會再生產(chǎn)等諸方面的破壞后果。 第三，預防或控制風險損失的成本。為預防和控制風險損失，必須采取各種措施而支付的費用費。3. 3. 風險管理在企業(yè)管理中的位置風險管理在企業(yè)管理中的位置經(jīng)營經(jīng)營管理管理戰(zhàn)略戰(zhàn)略管理管理風險風險管理管理戰(zhàn)略管理戰(zhàn)略管理: : 創(chuàng)造創(chuàng)造企業(yè)明天的價值企業(yè)明天的價值風險管理風險管理: : 通過減少風險成本，保護企業(yè)今天和明天的價值；通過減少風險成本，保護企業(yè)今天和明天

13、的價值； 通過抓住風險機遇，創(chuàng)造企業(yè)今天和明天的價值通過抓住風險機遇，創(chuàng)造企業(yè)今天和明天的價值 經(jīng)營管理經(jīng)營管理: : 創(chuàng)造企創(chuàng)造企業(yè)今天的價值業(yè)今天的價值二、風險管理的過程二、風險管理的過程1.確定風險管理的目標2.風險識別3.風險衡量4.選擇風險管理方法5.檢查和評估二、風險管理的過程二、風險管理的過程1.確定風險管理的目標 損失發(fā)生前的風險管理目標(1)減少或避免損失的發(fā)生。(2)減輕和消除精神壓力。 損失發(fā)生后的風險管理目標(1)維持企業(yè)的生存。(2)生產(chǎn)能力的保持與利潤計劃的實現(xiàn)。(3)保持企業(yè)的服務能力。(4)履行社會責任。二、風險管理的過程二、風險管理的過程2.風險識別(Risk

14、Identification)是經(jīng)濟單位和個人對所面臨的以及潛在的風險加以判斷、歸類整理并對風險的性質(zhì)進行鑒定的過程。經(jīng)驗法、專家法、調(diào)查法、財務報表分析、流程圖分析3.風險的估測(RiskMeasurement，RiskEvaluation)風險的估測是指在風險識別的基礎(chǔ)上，通過對所收集的大量的詳細損失資料加以分析，運用概率論和數(shù)理統(tǒng)計，估計和預測風險發(fā)生的概率和損失程度。1962年生，安徽懷遠人。1984年本科畢業(yè)于浙江大學數(shù)學系，1989年1月研究生畢業(yè)于深圳大學軟科學管理系，隨即下海創(chuàng)業(yè)。1989年，推出桌面中文電腦軟件M-6401，4個月后營業(yè)收入即超過100萬元。隨后推出M-640

15、2漢卡。1991年，巨人公司成立。推出M-6403，實現(xiàn)利潤3500萬元。38層的巨人大廈設(shè)計方案出臺，后因頭腦發(fā)熱一改再改，從38層躥至70層，號稱當時中國第一高樓。1993年巨人成為位居四通之后的中國第二大民營高科技企業(yè)。1995年，巨人推出12種保健品，投放廣告1個億。史玉柱被福布斯列為大陸富豪第8位。1996年巨人大廈資金告急1997年 只建至地面三層的巨人大廈停工。巨人集團名存實亡，但一直未破產(chǎn)。2000年，史玉柱“從人間蒸發(fā)”兩年后，又在媒體露面。他一再表示：“老百姓的錢，我一定要還。” 2001年，新巨人在上海注冊成立。 2004年11月18日，上海征途網(wǎng)絡(luò)科技有限公司正式成立。

16、2007年上海征途網(wǎng)絡(luò)科技有限公司正式更名為上海巨人網(wǎng)絡(luò)科技有限公司。在美國上市。2009年3月12日，福布斯全球富豪排行榜，史玉柱以15億美元居468位，在大陸位居14位！三、風險管理的基本方法（一）風險規(guī)避（二）損失控制（三）損失融資（一）風險規(guī)避（回避）1、風險規(guī)避是指放棄活動以消除某一特定風險帶來的損失，是最簡單、最消極的方法。2、風險規(guī)避存在的問題（1）回避某一類風險可能面臨另一類風險，如不坐船，有汽車火車飛機的風險（2）放棄了利益，可能造成利益受損，如新產(chǎn)品（新藥）研制（二）損失控制 通過降低損失發(fā)生頻率和/或損失嚴重程度來降低損失的期望成本的行為，稱為損失控制。 損失控制的兩種方法1、防損(損失預防)主要影響損失發(fā)生頻率，如，飛機機械故障定期檢修，建筑工地，體檢2、減損（損失抑制）：主要影響損失嚴重程度，如，自動滅火系統(tǒng)，汽車安全氣囊（三）損失（風險）融資 為了償付或沖抵損失而采取的資金融通的措施，稱為損失融資。 損失融資的兩種方法1、自留2、轉(zhuǎn)移1、自留 當損失是由個人或組織的自有基金來支付時，那么這些損失就是通過自留來融資的。 自留往往有三種情況（1）現(xiàn)收現(xiàn)付式（2）專用資金式（3）專業(yè)自保公司中海石油總公司2、轉(zhuǎn)移（1）保險 保險購買者向保險公司繳納保費，保險公司接受保費，建立基金以賠付特定損失（實際上