1、1n內(nèi)部審核知識(shí)內(nèi)部審核知識(shí)2一、內(nèi)部審核員的作用一、內(nèi)部審核員的作用內(nèi)審員的作用內(nèi)審員的作用a) 起監(jiān)督作用；起監(jiān)督作用；b) 起參謀作用；起參謀作用；c) 渠道和紐帶；渠道和紐帶；d) 接口作用；接口作用；e) 起帶頭作用。起帶頭作用。3二、管理體系審核概論二、管理體系審核概論n管理體系審核的分類管理體系審核的分類n管理體系審核的目的管理體系審核的目的n管理體系審核的范圍管理體系審核的范圍n內(nèi)部審核的依據(jù)內(nèi)部審核的依據(jù)n內(nèi)部審核的時(shí)機(jī)和頻次內(nèi)部審核的時(shí)機(jī)和頻次n內(nèi)部審核的一般程序內(nèi)部審核的一般程序4一）審核定義一）審核定義n定義：為獲得審核證據(jù)并對(duì)其進(jìn)行客觀的評(píng)價(jià)，以定義：為獲得審核證據(jù)并

2、對(duì)其進(jìn)行客觀的評(píng)價(jià)，以確定滿足審核準(zhǔn)則的程度所進(jìn)行的系統(tǒng)的、獨(dú)立的確定滿足審核準(zhǔn)則的程度所進(jìn)行的系統(tǒng)的、獨(dú)立的形成文件的過程形成文件的過程.n特點(diǎn)：特點(diǎn)：系統(tǒng)性系統(tǒng)性正規(guī)、有序，經(jīng)過授權(quán)，有策劃，正規(guī)、有序，經(jīng)過授權(quán)，有策劃，有規(guī)則程序。有規(guī)則程序。 獨(dú)立性獨(dú)立性審核機(jī)構(gòu)和審核員與受審核方及受審核機(jī)構(gòu)和審核員與受審核方及受審核部門無審核部門無 利害關(guān)系，審核是一項(xiàng)客觀、公正的活利害關(guān)系，審核是一項(xiàng)客觀、公正的活動(dòng)。動(dòng)。 文件化文件化審核方案、審核計(jì)劃、檢查表、不審核方案、審核計(jì)劃、檢查表、不合格報(bào)告、審核報(bào)告等均應(yīng)形成文件。合格報(bào)告、審核報(bào)告等均應(yīng)形成文件。 5質(zhì)量質(zhì)量/環(huán)境環(huán)境/職業(yè)健康安全

3、管理體職業(yè)健康安全管理體系審核系審核n管理體系審核管理體系審核：為獲得管理體系活動(dòng)和其有關(guān)結(jié)果的證據(jù)，并對(duì)其進(jìn)行客觀的評(píng)價(jià)，以確定滿足管理體系審核準(zhǔn)則的程度所進(jìn)行的系統(tǒng)的、獨(dú)立的并形成文件的過程。6審核理解要點(diǎn)審核理解要點(diǎn)1、審核是個(gè)過程；2、審核的目的是對(duì)獲得的審核證據(jù)進(jìn)行客觀評(píng)價(jià)；3、審核的內(nèi)容是獲得與用作依據(jù)的一組方針、程序或要求有關(guān)的并且能夠證實(shí)的記錄，或其它信息4、特點(diǎn)：系統(tǒng)的、獨(dú)立的、形成文件的活動(dòng)。7二）質(zhì)量管理體系審核的分類二）質(zhì)量管理體系審核的分類n內(nèi)審內(nèi)審 第一方審核第一方審核n外審：外審： 第二方審核第二方審核 第三方審核第三方審核n特殊情況下還有特殊情況下還有結(jié)合審核（

4、結(jié)合審核（combined audit） 聯(lián)合審核（聯(lián)合審核（joint audit8三）管理體系審核的目的三）管理體系審核的目的第一方審核的目的第一方審核的目的n確定體系是否確定體系是否符合策劃的安排、標(biāo)準(zhǔn)的要求和組織符合策劃的安排、標(biāo)準(zhǔn)的要求和組織確定的體系要求確定的體系要求 有效實(shí)施和保持有效實(shí)施和保持是最高管理者推進(jìn)持續(xù)改進(jìn)的是最高管理者推進(jìn)持續(xù)改進(jìn)的一一種管種管理手段理手段n外部審核前的準(zhǔn)備外部審核前的準(zhǔn)備9第二方審核的目的和第二方審核的目的和依依據(jù)據(jù) n目的目的對(duì)候選供方進(jìn)行評(píng)定的手段對(duì)候選供方進(jìn)行評(píng)定的手段合同簽定后合同簽定后, 對(duì)供方體系的檢查和評(píng)價(jià)對(duì)供方體系的檢查和評(píng)價(jià),，促

5、進(jìn)促進(jìn)供方持續(xù)改進(jìn)供方持續(xù)改進(jìn)n依據(jù)依據(jù)組織對(duì)供方的需求組織對(duì)供方的需求 ( 合同簽訂前合同簽訂前 ) 合同合同 ( 合同簽訂后合同簽訂后 ) 有關(guān)的法律、法規(guī)有關(guān)的法律、法規(guī) 供方的質(zhì)量管理體系文件供方的質(zhì)量管理體系文件 10第三方認(rèn)證審核的目的第三方認(rèn)證審核的目的 n檢查、評(píng)定受審核方的體系符合標(biāo)準(zhǔn)的檢查、評(píng)定受審核方的體系符合標(biāo)準(zhǔn)的程度程度，決定能否推薦通過或繼續(xù)保持認(rèn)決定能否推薦通過或繼續(xù)保持認(rèn)證注冊證注冊n查證是否滿足有關(guān)法律、法規(guī)的要求查證是否滿足有關(guān)法律、法規(guī)的要求n減少第二方審核，節(jié)約費(fèi)用和時(shí)間減少第二方審核，節(jié)約費(fèi)用和時(shí)間n促進(jìn)受審核方持續(xù)改進(jìn)體系和過程的有促進(jìn)受審核方持續(xù)改

6、進(jìn)體系和過程的有效性效性 11四）質(zhì)量四）質(zhì)量/環(huán)境環(huán)境/職業(yè)健康安全管理體職業(yè)健康安全管理體系審核的范圍系審核的范圍n質(zhì)量管理體系審核范圍：質(zhì)量管理體系審核范圍：n1）確定產(chǎn)品（涉及的活動(dòng)）確定產(chǎn)品（涉及的活動(dòng)）n2）確定過程）確定過程n環(huán)境環(huán)境/職業(yè)健康安全管理體系審核范圍：職業(yè)健康安全管理體系審核范圍：n1）確定場所）確定場所n2）確定產(chǎn)品（涉及的活動(dòng)）確定產(chǎn)品（涉及的活動(dòng)）n3）確定過程）確定過程12五）內(nèi)部審核的依據(jù)五）內(nèi)部審核的依據(jù)標(biāo)準(zhǔn)標(biāo)準(zhǔn):ISO9001標(biāo)準(zhǔn)、標(biāo)準(zhǔn)、ISO14000標(biāo)準(zhǔn)標(biāo)準(zhǔn)體系文件體系文件:管理手冊、程序文件、第三層文件。管理手冊、程序文件、第三層文件。合同：銷售

7、合同合同：銷售合同相關(guān)的法律法規(guī)：通用及相關(guān)國家、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)相關(guān)的法律法規(guī)：通用及相關(guān)國家、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn) 13六）內(nèi)部審核的時(shí)機(jī)的頻度六）內(nèi)部審核的時(shí)機(jī)的頻度n初次建立體系初次建立體系n常規(guī)常規(guī)n追加審核追加審核 14七）內(nèi)部審核的一般程序七）內(nèi)部審核的一般程序n內(nèi)審策劃內(nèi)審策劃n審核準(zhǔn)備審核準(zhǔn)備n現(xiàn)場審核現(xiàn)場審核n編寫審核報(bào)告編寫審核報(bào)告n糾正措施的跟蹤驗(yàn)證糾正措施的跟蹤驗(yàn)證157.1內(nèi)審策劃內(nèi)審策劃n領(lǐng)導(dǎo)重視n管理者代表親自抓n職能部門管理n內(nèi)審員隊(duì)伍n編寫程序167.2內(nèi)審的準(zhǔn)備內(nèi)審的準(zhǔn)備n制訂內(nèi)審實(shí)施計(jì)劃制訂內(nèi)審實(shí)施計(jì)劃n組成審核組組成審核組n收集并審閱有關(guān)文件收集并審閱有關(guān)文件n編制檢查表

8、編制檢查表n將審核實(shí)施計(jì)劃通知受審核部門將審核實(shí)施計(jì)劃通知受審核部門177.3檢查表的作用檢查表的作用a) 明確與審核目標(biāo)有關(guān)的樣本明確與審核目標(biāo)有關(guān)的樣本b) 使審核程序規(guī)范化；使審核程序規(guī)范化；c) 保持審核進(jìn)度；保持審核進(jìn)度；d) 作為審核記錄存檔作為審核記錄存檔。 187.4內(nèi)審實(shí)施內(nèi)審實(shí)施n召開首次會(huì)議召開首次會(huì)議n進(jìn)行現(xiàn)場審核進(jìn)行現(xiàn)場審核n確定不合格項(xiàng)及編制不合格報(bào)告確定不合格項(xiàng)及編制不合格報(bào)告n匯總分析審核結(jié)果匯總分析審核結(jié)果n編寫審核報(bào)告編寫審核報(bào)告197.5現(xiàn)場審核技巧現(xiàn)場審核技巧、客觀證據(jù)：、客觀證據(jù)： a) 存在的客觀事實(shí)。存在的客觀事實(shí)。 b) 被訪問的、對(duì)被審核的質(zhì)量

9、活動(dòng)負(fù)被訪問的、對(duì)被審核的質(zhì)量活動(dòng)負(fù)有責(zé)任的人的談話。有責(zé)任的人的談話。 c) 現(xiàn)行有效的質(zhì)量文件中的規(guī)定和質(zhì)現(xiàn)行有效的質(zhì)量文件中的規(guī)定和質(zhì)量記錄可以證明當(dāng)前發(fā)生的質(zhì)量活動(dòng)。量記錄可以證明當(dāng)前發(fā)生的質(zhì)量活動(dòng)。 207.6不合格的類型：不合格的類型：na) 體系性體系性:質(zhì)量體系文件與有關(guān)的法律、質(zhì)量體系文件與有關(guān)的法律、法規(guī)、質(zhì)量保證標(biāo)準(zhǔn)、合同等的要求、法規(guī)、質(zhì)量保證標(biāo)準(zhǔn)、合同等的要求、不符。不符。b) 實(shí)施性實(shí)施性:未按文件規(guī)定實(shí)施。未按文件規(guī)定實(shí)施。c) 效果性效果性:由于實(shí)施不夠認(rèn)真，或某些偶由于實(shí)施不夠認(rèn)真，或某些偶發(fā)原因而導(dǎo)致效果未能達(dá)到要求發(fā)原因而導(dǎo)致效果未能達(dá)到要求。 217.7

10、不合格報(bào)告的內(nèi)容：不合格報(bào)告的內(nèi)容：n注意不合格事實(shí)的描述、客觀證據(jù)力求注意不合格事實(shí)的描述、客觀證據(jù)力求具體。應(yīng)描述事情發(fā)生在什么地方、什具體。應(yīng)描述事情發(fā)生在什么地方、什么時(shí)間、什么職務(wù)的人、做了什么錯(cuò)事。么時(shí)間、什么職務(wù)的人、做了什么錯(cuò)事。不要描述發(fā)生的原因，和過程。不要描述發(fā)生的原因，和過程。22 不合格事實(shí)描述實(shí)例 檢驗(yàn)員對(duì)檢驗(yàn)結(jié)果沒有做記錄檢驗(yàn)員對(duì)檢驗(yàn)結(jié)果沒有做記錄v少數(shù)質(zhì)量記錄有亂寫亂畫現(xiàn)象少數(shù)質(zhì)量記錄有亂寫亂畫現(xiàn)象v在班組工作臺(tái)上有一份沒有受控標(biāo)在班組工作臺(tái)上有一份沒有受控標(biāo)識(shí)的操作規(guī)范識(shí)的操作規(guī)范23v熔煉車間熔煉車間2002007.87.8有有5 5份操作記錄份操作記錄(

11、(標(biāo)識(shí)號(hào)標(biāo)識(shí)號(hào): :v在裝配工段長工作臺(tái)上見到一份水壓試驗(yàn)的操作在裝配工段長工作臺(tái)上見到一份水壓試驗(yàn)的操作規(guī)范規(guī)范( (沒有任何受控標(biāo)識(shí)沒有任何受控標(biāo)識(shí)24案例與分析案例與分析n案例案例1 某物業(yè)公司某物業(yè)公司n沒有對(duì)設(shè)施進(jìn)行定期維護(hù)。沒有對(duì)設(shè)施進(jìn)行定期維護(hù)。n 什么設(shè)施，無法追溯？什么設(shè)施，無法追溯？25n 對(duì)對(duì)2007年年9月月27日日10月月27日所日所進(jìn)場的純堿，提供不出檢驗(yàn)記錄。進(jìn)場的純堿，提供不出檢驗(yàn)記錄。n 多少水泥，無法追溯？是否設(shè)定準(zhǔn)則必須檢驗(yàn)？案例案例2 某企業(yè)某企業(yè)26n查溫濕控制記錄，溫度、濕度控制查溫濕控制記錄，溫度、濕度控制已超出規(guī)定范圍。已超出規(guī)定范圍。n 哪天的記錄，事實(shí)不清？規(guī)定是多少，哪天的記錄，事實(shí)不清？規(guī)定是多少，描述不準(zhǔn)？描述不準(zhǔn)？案例案例3： 某公司試驗(yàn)室某公司試驗(yàn)室277.8審核報(bào)告的編制審核報(bào)告的編制內(nèi)容應(yīng)包括：內(nèi)容應(yīng)包括： a) 審核的目的和范圍；審核的目的和范圍； b) 審核組成員和受審部門名稱審及其負(fù)審核組成員和受審