山東海化股份有限公司2018年度財務報表分析報告_第1頁
山東海化股份有限公司2018年度財務報表分析報告_第2頁
山東海化股份有限公司2018年度財務報表分析報告_第3頁
山東海化股份有限公司2018年度財務報表分析報告_第4頁
山東海化股份有限公司2018年度財務報表分析報告_第5頁
免費預覽已結束,剩余12頁可下載查看

下載本文檔

版權說明:本文檔由用戶提供并上傳,收益歸屬內容提供方,若內容存在侵權,請進行舉報或認領

文檔簡介

1、山東海化股份2021年度財務報表分析報告本報告以上市公司2021-2021年度財務報表數據為分析根底包括資產負債表、利潤表、現金流量表和所有者權益變動表水平、垂直分析財務指標盈利水平、償債水平、營運水平、開展成長水平、杜邦等分析ThisreportisbasedonthedataoffinancialstatementsofListedCompaniesin2021-2021.IncludinghorizontalandverticalanalysisofSOFP,profitstatement,cashflowstatementandowner'sequitystatementFin

2、ancialIndicatorsProfit,DebtPayment,Operations,Development,DuPont,etc.目錄CONTENTS1 財務報表數據4.2杜邦分析圖141.1 資產負債表11FinancialStatementData1.2 禾1J潤表2BlanceSheets11.3 現金流量表3IncomeSheets21.4 所有者權益變動表3CashFlowSheets32 會計報表分析ChangesinOwner'sEquitySheets32.1 資產負債表分析42AnalysisofAccountingStatements2.1.1 水平趨勢分析

3、4AnalysisofBlanceSheets42.1.2 垂直結構分析5Horizontalanalysis42.2 禾i潤表分析6VerticalAnalysis52.2.1 水平趨勢分析6AnalysisofIncomeSheets62.2.2 垂直結構分析7Horizontalanalysis62.3 現金流量表分析8VerticalAnalysis72.3.1 水平趨勢分析8AnalysisofCashFlowSheets82.3.2 垂直結構分析8Horizontalanalysis82.4 所有者權益變動表分析.9VerticalAnalysis82.4.1 水平趨勢分析9Ana

4、lysisofOwner'sEquitySheets92.4.2 垂直結構分析9Horizontalanalysis93 財務指標分析VerticalAnalysis93.1 償債水平分析103FinancialIndexAnalysis3.1.1 短期償債水平分析10AnalysisofSolvency103.1.2 長期償債水平分析10Short-termSolvency103.2 營運水平分析11Long-termSolvency103.2.1 流動資產周轉分析11AnalysisofOperatingCapability113.2.2 固定資產周轉分析11CurrentAsse

5、ts113.2.3 總資產周轉分析11FixedAssets113.3 盈利水平分析11TotalAssets113.3.1 資產經營盈利水平分析11AnalysisofProfitability113.3.2 資本經營盈利水平分析11ProfitabilityofAssets113.3.3 商品經營盈利水平分析12ProfitabilityofCapital113.3.4 盈利質量分析12ProfitabilityofGoods123.4 開展水平分析12ProfitQuality123.4.1 資產資本成長分析12AnalysisofGrowthAbility123.4.2 營業收益成長分

6、析13CapitalAssetGrowth123.4.3 每股凈資產分析13IncomeGrowth134 杜邦分析NetAssetsperShare134.1 杜邦分析表134DuPontAnalysisDuPontAnalysisTableDuPontAnalysisChart14131財務報表數據1.1 資產負債表表格12021-2021年度資產負債表Table1BalanceSheetsfor2021-2021工程萬元2021年2021年2021年貨幣資金27,834.5421,251.0746,030.92應收票據凈額91,397.20126,961.88119,749.91應收賬款

7、凈額10,352.589,624.725,114.10預付款項凈額325.355,379.484,784.11其他應收款凈額3,710.052,533.751,550.39存貨凈額25,929.5344,318.0536,417.38其他流動資產251.763,277.721,568.06流動資產合計159,801.00213,346.67215,214.86可供出售金融資產凈額1,144.001,144.001,144.00長期股權投資凈額3,857.594,729.075,346.59固定資產凈額172,205.09174,650.61206,292.95在建工程凈額12,137.297,

8、446.108,032.98工程物資231.011,940.02-固定資產清理622.403,093.29-無形資產凈額8,537.468,478.738,524.98遞延所得稅資產16,882.7616,025.2013,517.29非流動資產合計215,749.81217,507.02242,858.80資產總計375,550.81430,853.69458,073.66應付票據19,500.001,400.005,480.00應付賬款52,787.8884,178.3862,992.20預收款項10,533.4411,522.4310,874.13應付職,薪酬8,119.107,604.

9、858,300.08應交稅費4,195.91626.231,501.19其他應付款15,610.4811,665.437,835.82流動負債合計110,746.80116,997.3296,983.41預計負債30,872.4311,706.311,624.54其他非流動負債9,966.8810,742.6511,351.71遞延收益-非流動負債9,611.2211,277.8213,745.01非流動負債合計50,616.3533,726.7826,721.25負債合計161,363.16150,724.11123,704.66實收資本或股本89,509.2089,509.2089,509

10、.20資本公積150,486.19150,700.83150,700.83盈余公積33,311.7434,006.2839,795.85未分配利潤-58,986.838,837.5057,227.18專項儲藏200.25174.78196.29歸屬于母公司所有者權益合計214,520.55283,228.56337,429.34少數股東權益-332.87-3,098.99-3,060.35所有者權益合計214,187.67280,129.59334,369.00負債與所有者權益總計375,550.81430,853.69458,073.661.2 利潤表表格22021-2021年度利潤表Tab

11、le2IncomeSheetsfor2021-2021工程萬元2021年2021年2021年營業總收入336,074.63481,701.44526,265.50營業收入336,074.63481,701.44526,265.50營業總本錢316,300.09412,595.81471,374.53宮業本錢280,702.91366,046.69427,941.00營業稅金及附加7,272.447,133.507,829.47銷售費用13,193.8715,762.3716,297.01治理費用15,933.1915,657.9820,554.50財務費用850.56469.82571.10資

12、產減值損失-1,652.897,525.46-1,818.56投資收益226.63877.78617.51其中:對聯營和合營企業的投資收益226.63871.48617.51其他業務利潤-20.715,392.72營業利潤20,001.1570,004.1260,901.20營業外收入5,637.33530.791,381.97營業外支出40,073.903,654.38463.04利潤總額-14,435.4266,880.5261,820.13所得稅費用-2,093.511,085.693,126.78凈利潤-12,341.9165,794.8458,693.35歸屬于母公司所有者的凈利潤-

13、12,308.6868,518.8858,654.71少數股東損益-33.24-2,724.0438.64根本每股收益-0.000.000.00稀釋每股收益-0.000.000.00綜合收益總額-12,341.9165,794.8458,693.35歸屬于母公司所有者的綜合收益-12,308.6868,518.8858,654.71歸屬少數股東的綜合收益-33.24-2,724.0438.641.3 現金流量表表格32021-2021年度現金流量表Table3CashFlowSheetsfor2021-2021工程萬元2021年2021年2021年銷售商品、提供勞務收到的現金183,955.0

14、0224,098.03299,567.31收到的稅費返還-123.69收到的其他與經營活動有美的現金5,832.643,756.9710,897.05購置商品、接受勞務支付的現金87,233.89123,861.13184,423.16支付給職工以及為職工支付的現金38,235.2841,526.2746,597.40支付的各項稅費27,977.7638,703.8828,950.99支付其他與經營活動有美的現金7,570.1028,224.7217,850.43經營活動產生的現金流量凈額28,770.60-4,461.0032,766.08處置長期資產收回的現金凈額3,219.0135.33

15、5,631.26處置其他營業單位收到的現金-49.25-購建長期資產支付的現金1,222.593,192.248,045.98投資活動產生的現金流量凈額2,001.38-3,107.66-2,414.72分配股利.利潤或利息支付的現金1,079.53-4,475.46籌資活動產生的現金流量凈額-43,979.53-4,475.46現金及現金等價物凈增加額-13,207.55-7,568.6625,875.90期初現金及現金等價物余額40,299.3927,091.8519,523.19期末現金及現金等價物余額27,091.8519,523.1945,399.091.4 所有者權益變動表表格42

16、021-2021年度所有者權益變動表Table4ChangesinOwner'sEquitySheetsFor2021-2021工程萬元2021年2021年2021年上期期末余額226,491.05214,187.67280,129.59本期期初余額226,491.05214,187.67280,129.59本期增減文動金額-12,303.3865,941.9154,239.40綜合收益總額-12,341.9165,794.8458,693.35所有者投入和減少資本4.17172.55-和投資相關的其他工程4.17172.55-利潤分配-4,475.46對股東的分配-4,475.46專

17、項儲藏34.36-25.4721.51本期計提251.36227.92238.89本期使用217.00253.39217.38期末余額214,187.67280,129.59334,369.002會計報表分析2.1資產負債表分析2.1.1水平趨勢分析表格52021年度水平分析Table5HorizontalAnalysisIn2021工程萬元2021年2021年變動額變動比影響總資產貨幣資金21,251.0746,030.9224,779.85116.61%5.75%應收票據凈額126,961.88119,749.91-7,211.98-5.68%-1.67%應收賬款凈額9,624.725,1

18、14.10-4,510.62-46.86%-1.05%預付款項凈額5,379.484,784.11-595.37-11.07%-0.14%其他應收款凈額2,533.751,550.39-983.36-38.81%-0.23%存貨凈額44,318.0536,417.38-7,900.67-17.83%-1.83%其他流動資產3,277.721,568.06-1,709.67-52.16%-0.40%流動資產合計213,346.67215,214.861,868.190.88%0.43%可供出售金融資產凈額1,144.001,144.00-0.00%0.00%長期股權投資凈額4,729.075,3

19、46.59617.5113.06%0.14%固定資產凈額174,650.61206,292.9531,642.3418.12%7.34%在建工程凈額7,446.108,032.98586.897.88%0.14%工程物資1,940.02-1,940.02-100.00%-0.45%固定資產清理3,093.29-3,093.29-100.00%-0.72%無形資產凈額8,478.738,524.9846.250.55%0.01%遞延所得稅資產16,025.2013,517.29-2,507.91-15.65%-0.58%非流動資產合計217,507.02242,858.8025,351.7811

20、.66%5.88%資產總計430,853.69458,073.6627,219.976.32%6.32%應付票據1,400.005,480.004,080.00291.43%0.95%應付賬款84,178.3862,992.20-21,186.19-25.17%-4.92%預收款項11,522.4310,874.13-648.30-5.63%-0.15%應付職工薪酬7,604.858,300.08695.239.14%0.16%應交稅費626.231,501.19874.96139.72%0.20%其他應付款11,665.437,835.82-3,829.62-32.83%-0.89%流動負債

21、合計116,997.3296,983.41-20,013.91-17.11%-4.65%預計負債11,706.311,624.54-10,081.77-86.12%-2.34%其他非流動負債10,742.6511,351.71609.065.67%0.14%遞延收益-非流動負債11,277.8213,745.012,467.1821.88%0.57%非流動負債合計33,726.7826,721.25-7,005.53-20.77%-1.63%負債合計150,724.11123,704.66-27,019.45-17.93%-6.27%實收資本或股本89,509.2089,509.20-0.00

22、%0.00%資本公積150,700.83150,700.83-0.00%0.00%盈余公積34,006.2839,795.855,789.5717.03%1.34%未分配利潤8,837.5057,227.1848,389.68547.55%11.23%專項儲藏174.78196.2921.5112.31%0.00%歸屬于母公司所有者權益合計283,228.56337,429.3454,200.7819.14%12.58%少數股東權益-3,098.99-3,060.3538.64-1.25%0.01%所有者權益合計280,129.59334,369.0054,239.4119.36%12.59%

23、負債與所有者權益總計430,853.69458,073.6627,219.976.32%6.32%2.1,2垂直結構分析表格62021年度垂直分析Table6VerticalAnalysisIn2021工程萬元2021年2021年變動額變動比貨幣資金4.9310.055.12103.73%應收票據凈額29.4726.14-3.33-11.29%應收賬款凈額2.231.12-1.12-50.02%預付款項凈額1.251.04-0.20-16.35%其他應收款凈額0.590.34-0.25-42.45%存貨凈額10.297.95-2.34-22.71%其他流動資產0.760.34-0.42-55.

24、00%流動資產合計49.5246.98-2.53-5.12%可供出售金融資產凈額0.270.25-0.02-5.94%長期股權投資凈額1.101.170.076.34%固定資產凈額40.5445.034.5011.10%在建工程凈額1.731.750.031.47%工程物資0.45-0.45-100.00%固定資產清理0.72-0.72-100.00%無形資產凈額1.971.86-0.11-5.43%遞延所得稅資產3.722.95-0.77-20.66%非流動資產合計50.4853.022.535.02%資產總計100.00100.00-0.00%應付票據0.321.200.87268.17%

25、應付賬款19.5413.75-5.79-29.61%預收款項2.672.37-0.30-11.23%應付職,薪酬1.771.810.052.66%應交稅費0.150.330.18125.47%其他應付款2.711.71-1.00-36.82%流動負債合計27.1521.17-5.98-22.03%預計負債2.720.35-2.36-86.95%其他非流動負債2.492.48-0.02-0.61%遞延收益-非流動負債2.623.000.3814.63%非流動負債合計7.835.83-1.99-25.48%負債合計34.9827.01-7.98-22.80%實收資本或股本20.7719.54-1.

26、23-5.94%資本公積34.9832.90-2.08-5.94%盈余公積7.898.690.7910.07%未分配利潤2.0512.4910.44509.07%專項儲藏0.040.040.005.64%歸屬于母公司所有者權益合計65.7473.667.9312.06%少數股東權益-0.72-0.670.05-7.12%所有者權益合計65.0272.997.9812.27%負債與所有者權益總計100.00100.00-0.00%2.2 利潤表分析2.2.1 水平趨勢分析表格72021年度水平分析Table7HorizontalAnalysisIn2021工程萬元2021年2021年變動額變動比

27、影響總收入營業總收入481,701.44526,265.5044,564.069.25%9.25%營業收入481,701.44526,265.5044,564.069.25%9.25%營業總本錢412,595.81471,374.5358,778.7214.25%12.20%營業本錢366,046.69427,941.0061,894.3116.91%12.85%營業稅金及附加7,133.507,829.47695.979.76%0.14%銷售費用15,762.3716,297.01534.643.39%0.11%治理費用15,657.9820,554.504,896.5231.27%1.02

28、%財務費用469.82571.10101.2821.56%0.02%資產減值損失7,525.46-1,818.56-9,344.02-124.17%-1.94%投資收益877.78617.51-260.27-29.65%-0.05%其中:對聯營和合營企業的投資收益871.48617.51-253.97-29.14%-0.05%其他業務利潤20.715,392.725,372.0125934.93%1.12%營業利潤70,004.1260,901.20-9,102.92-13.00%-1.89%營業外收入530.791,381.97851.18160.36%0.18%營業外支出3,654.384

29、63.04-3,191.35-87.33%-0.66%利潤總額66,880.5261,820.13-5,060.40-7.57%-1.05%所得稅費用1,085.693,126.782,041.09188.00%0.42%凈利潤65,794.8458,693.35-7,101.48-10.79%-1.47%歸屬于母公司所有者的凈利潤68,518.8858,654.71-9,864.17-14.40%-2.05%少數股東損益-2,724.0438.642,762.68-101.42%0.57%根本每股收益0.000.00-0.00-14.29%0.00%稀釋每股收益0.000.00-0.00-1

30、4.29%0.00%綜合收益總額65,794.8458,693.35-7,101.48-10.79%-1.47%歸屬于母公司所有者的綜合收益68,518.8858,654.71-9,864.17-14.40%-2.05%歸屬少數股東的綜合收益-2,724.0438.642,762.68-101.42%0.57%2.2,2垂直結構分析表格82021年度垂直分析Table8VerticalAnalysisIn2021工程萬元2021年2021年變動變動比營業總收入100.00100.00-0.00%營業收入100.00100.00-0.00%營業總本錢85.6589.573.924.57%宮業本錢

31、75.9981.325.337.01%營業稅金及附加1.481.490.010.46%銷售費用3.273.10-0.18-5.36%治理費用3.253.910.6620.16%財務費用0.100.110.0111.26%資產減值損失1.56-0.35-1.91-122.12%投資收益0.180.12-0.06-35.61%其中:對聯營和合營企業的投資收益0.180.12-0.06-35.14%其他業務利潤0.001.021.0223730.30%營業利潤14.5311.57-2.96-20.37%營業外收入0.110.260.15138.31%營業外支出0.760.09-0.67-88.40%

32、利潤總額13.8811.75-2.14-15.39%所得稅費用0.230.590.37163.61%凈利潤13.6611.15-2.51-18.35%歸屬于母公司所有者的凈利潤14.2211.15-3.08-21.65%少數股東損益-0.570.010.57-101.30%根本每股收益0.000.00-0.00-21.54%稀釋每股收益0.000.00-0.00-21.54%綜合收益總額13.6611.15-2.51-18.35%歸屬于母公司所有者的綜合收益14.2211.15-3.08-21.65%歸屬少數股東的綜合收益-0.570.010.57-101.30%2.3 現金流量表分析2.3.

33、1 水平趨勢分析表格92021年度水平分析Table9HorizontalAnalysisIn2021工程萬元2021年2021年變動額變動比影響期末額銷售商品、提供勞務收到的現金224,098.03299,567.3175,469.2833.68%386.56%收到的稅費返還-123.69123.690.00%0.63%收到的其他與經營活動有關的現金3,756.9710,897.057,140.08190.05%36.57%購置商品、接受勞務支付的現金123,861.13184,423.1660,562.0248.90%310.21%支付給職工以及為職工支付的現金41,526.2746,59

34、7.405,071.1312.21%25.97%支付的各項稅費38,703.8828,950.99-9,752.89-25.20%-49.96%支付其他與經營活動有關的現金28,224.7217,850.43-10,374.29-36.76%-53.14%經營活動產生的現金流量凈額-4,461.0032,766.0837,227.08-834.50%190.68%處置長期資產收回的現金凈額35.335,631.265,595.9215836.77%28.66%處置其他營業單位收到的現金49.25-49.25-100.00%-0.25%購建長期資產支付的現金3,192.248,045.984,8

35、53.74152.05%24.86%投資活動產生的現金流量凈額-3,107.66-2,414.72692.94-22.30%3.55%分配股利.利潤或利息支付的現金-4,475.464,475.460.00%22.92%籌資活動產生的現金流量凈額-4,475.46-4,475.460.00%-22.92%現金及現金等價物凈增加額-7,568.6625,875.9033,444.55-441.88%171.31%期初現金及現金等價物余額27,091.8519,523.19-7,568.65-27.94%-38.77%期末現金及現金等價物余額19,523.1945,399.0925,875.901

36、32.54%132.54%2.3.2垂直結構分析表格102021年度垂直分析Table10VerticalAnalysisIn2021工程萬元2021年2021年變動變動比銷售商品、提供勞務收到的現金1,147.86659.85-488.00-42.51%收到的稅費返還-0.270.270.00%收到的其他與經營活動有美的現金19.2424.004.7624.73%購置商品、接受勞務支付的現金634.43406.23-228.20-35.97%支付給職工以及為職工支付的現金212.70102.64-110.06-51.74%支付的各項稅費198.2563.77-134.48-67.83%支付其

37、他與經營活動有美的現金144.5739.32-105.25-72.80%經營活動產生的現金流量凈額-22.8572.1795.02-415.86%處置長期資產收回的現金凈額0.1812.4012.226753.37%處置其他營業單位收到的現金0.25-0.25-100.00%購建長期資產支付的現金16.3517.721.378.39%投資活動產生的現金流量凈額-15.92-5.3210.60-66.59%分配股利.利潤或利息支付的現金-9.869.860.00%籌資活動產生的現金流量凈額-9.86-9.860.00%現金及現金等價物凈增加額-38.7757.0095.76-247.02%期初現

38、金及現金等價物余額138.7743.00-95.76-69.01%期末現金及現金等價物余額100.00100.00-0.00%2.4 所有者權益變動表分析2.4.1 水平趨勢分析表格112021年度水平分析Table11HorizontalAnalysisIn2021工程萬元2021年2021年變動額變動比影響期末額上期期末余額214,187.67280,129.5965,941.9230.79%23.54%本期期初余額214,187.67280,129.5965,941.9230.79%23.54%本期增減變動金額65,941.9154,239.40-11,702.51-17.75%-4.1

39、8%綜合收益總額65,794.8458,693.35-7,101.48-10.79%-2.54%所有者投入和減少資本172.55-172.55-100.00%-0.06%和投資相關的其他工程172.55-172.55-100.00%-0.06%利潤分配-4,475.46-4,475.460.00%-1.60%對股東的分配-4,475.46-4,475.460.00%-1.60%專項儲藏-25.4721.5146.98-184.47%0.02%本期計提227.92238.8910.974.81%0.00%本期使用253.39217.38-36.02-14.21%-0.01%期末余額280,129

40、.59334,369.0054,239.4119.36%19.36%2.4.2 垂直結構分析表格122021年度垂直分析Table12VerticalAnalysisIn2021工程萬元2021年2021年變動變動比上期期末余額76.4683.787.329.57%本期期初余額76.4683.787.329.57%本期增減文動金額23.5416.22-7.32-31.09%綜合收益總額23.4917.55-5.93-25.26%所有者投入和減少資本0.06-0.06-100.00%和投資相關的其他工程0.06-0.06-100.00%利潤分配-1.34-1.340.00%對股東的分配-1.34-1.340.00%專項儲藏-0.010.010.02-170.77%本期計提0.080.07-0.01-12.19%本期使用0.090.07-0.03-28

溫馨提示

  • 1. 本站所有資源如無特殊說明,都需要本地電腦安裝OFFICE2007和PDF閱讀器。圖紙軟件為CAD,CAXA,PROE,UG,SolidWorks等.壓縮文件請下載最新的WinRAR軟件解壓。
  • 2. 本站的文檔不包含任何第三方提供的附件圖紙等,如果需要附件,請聯系上傳者。文件的所有權益歸上傳用戶所有。
  • 3. 本站RAR壓縮包中若帶圖紙,網頁內容里面會有圖紙預覽,若沒有圖紙預覽就沒有圖紙。
  • 4. 未經權益所有人同意不得將文件中的內容挪作商業或盈利用途。
  • 5. 人人文庫網僅提供信息存儲空間,僅對用戶上傳內容的表現方式做保護處理,對用戶上傳分享的文檔內容本身不做任何修改或編輯,并不能對任何下載內容負責。
  • 6. 下載文件中如有侵權或不適當內容,請與我們聯系,我們立即糾正。
  • 7. 本站不保證下載資源的準確性、安全性和完整性, 同時也不承擔用戶因使用這些下載資源對自己和他人造成任何形式的傷害或損失。

評論

0/150

提交評論