1、“海恩法則”對銀行內控案防工作的啟示馬佑斌 2008-01-16 【字號:大 中 小】 航空領域著名的“海恩法則”告訴我們：在每一起嚴重的航空事故背后，必然有近 30起輕微事故和300多起未遂先兆，以及1000多起事故隱患，要想消除這一起嚴重的事故，就必須把這1000多起事故隱患控制并消滅在萌芽狀態。“海恩法則”揭示了事物從量變到質變這一客觀的自然規律。這為古語所云的“勿以善小而不為，勿以惡小而為之”這一勸世箴言做出了新的詮釋和注腳。鄙人認為，適用于航空領域的在，同樣對銀行業的內控和案件防范工作具有較強的現實指導意義。銀行內部發生的一切差錯、事故和案件，必然有其因果關系，并不是說發生就發生的，

2、必定有其相應的歷史背景和淵源。小到一個差錯，大至一起案件的發生，都離不開“隱患”這個暗穴。古語“千里之堤，潰于蟻穴”說的就是這個道理。要想徹底根除“潰堤”的危險，必須從一開始就要消滅“蟻穴”。這里所說的“蟻穴”就是我們常常說的“隱患”。“隱患勝于明火，防患重于泰山”。為此，必須引起銀行業高層的高度關注和重視。隨著金融體制改革的不斷深入及金融監管力度的日益加大，因各方面原因而導致的各類金融案件的發生在近些年來呈現出高發態勢。據有關資料表明，2005年，僅四大國有（或國有控股）銀行成功防范和堵截各類案件達100多起，涉及金額達數億元人民幣之巨。這些成績的取得，一方面表明了國有商業銀行在建立健全和完

3、善內控管理制度，切實預防各類事故和案件的發生方面取得了令人矚目的成就，同時也說明了銀行業在今后乃至相當長的一段時間里的案件防范任務還將十分艱巨。經營風險，操作風險及道德風險的掌控力還需要得到不斷的加強，同時也標志著金融領域的反腐敗工作時刻不能放松并且任重道遠。銀行作為經營貨幣的特殊企業當然是一個高風險行業，它的風險具體體現在經營風險、操作風險和道德風險這三個層面上。各類風險的掌控，必須要以法律、法規和嚴密的規章制度作為支撐。有經營行為，就必然存在經營風險，這是不容置疑的事實。如何降低、減少和杜絕各類風險，在建立、健全和完善各項規章制度和操作規程的前提下，必須加大制度的約束力和監控力，把制度的貫

4、徹和落實工作貫穿于具體的日常工作中去，用制度來規范和約束員工的日常工作和生活行為，絕不能把制度視為兒戲，視同花瓶來擺設和點綴。為此，銀行要在提升制度的執行力上下功夫、做文章，充分發揮制度在防范金融案件中的重要作用。 一、不斷健全和完善制度文化的建設。各項規章制度是銀行員工的工作指南和行為準則。由于受時間性的限制，某些規章制度隨著形勢的發展變化而顯得滯后，需要不斷的修正和完善，同時又要根據需要制訂一些新的規章制度，滿足各項工作的正常開展和需要，這樣才能保持各項規章制度的連貫性和可操作性，為內控和案防工作奠定制度保障。二、提高對制度文化的落實力和執行力。制度一經出臺，必須無條件地加以貫徹落實和執行

5、。為此，在日常的內控檢查工作中，除了充分依靠監督中心的事后監督外，有關職能部門必須從具體的細節入手，認真履行職責，把檢查落實滲透到每項工作的細枝末節當中去，以便及時發現各類差錯事故和案件發生的苗頭和隱患。對在檢查中發現的問題，必須嚴格按照有關規定要求立即限期整改，對整改措施不力，整改落實不到位的，要嚴格按照規定從嚴追究相關責任人的責任，該罰款的就罰款，該下崗的就下崗，該免職的就免職，絕不能姑息遷就，堅決克服以感情代替制度的行為發生，根除后患，防范于未然。三、加大對各類隱患的排查力度。針對一些員工中存在的“大錯不犯，小錯不斷”的實際，要有針對性地做好教育和引導工作。各部門或網點負責人（包括營業經

6、理）要采取緊盯戰術，認真督辦每一筆臨柜業務，同時要時時刻刻提醒員工關注業務操作中的每個細節，向他們灌輸和講清楚隱患后果的嚴重性。有關職能部門在日常的履職過程中，要隨時針對一些可能發生差錯和案件的的環節和流程進行布控和排查，堅決解決“積小惡而致大禍”這一難題，竭力遏制各類大小差錯事故和案件的發生，切實防范各類風險。    四、加強對員工的法制教育，提高全員的法制觀念和法制水平。銀行有關部門要結合普法要求，經常性的組織全體員工認真學習法律、法規知識，同時要開展形式多樣的法律、法規知識競賽活動，提高全員學習法律、法規的積極性，全面提高全員的法制意識和員工的學法、懂法、知法、用法水平，為順利開展依法治行打下好的基礎。在全面普及法律、法規知識的同時，要結合不同階段的工作需要，大張旗鼓地在員工中開展世界觀、人生觀及物質利益觀的教育，幫助員工樹立起正確的世界觀、人生觀和金錢觀，幫助他們自覺克服拜金主義等一些腐朽思想的影響，增強員工的思想免疫能力，純潔員工隊伍思想。同時要結合金融系統發生的一系列典型案例，用活生生的案例教育和引導員工自覺按照各項規章制度和操作規程辦事，堅決克服 “以人情代替制度，以習慣代替制度”的不良習慣，