1、瀘州市陽雀山初級中學校建設項目支出績效評價報告一、項目基本情況項目位于龍馬潭區金帶路三段，占地面積98.5畝，總建筑面積約48900；辦學規模為初中60個班，容納學生3000人。工程建設內容為教學綜合樓、運動場、大門和箱涵、主席臺、車庫、體育館和宿舍綜合樓和配變電工程包含10KV電纜線工程、低壓電纜線工程和變壓器柴油發電機組設施三個部，綠化工程等。項目于2015年6月立項，2015年12月開工建設，2017年8月竣工，2017年9月1日投入使用，項目總投資14,000萬元已支付各項費用10,632.51萬元。二、評價工作開展情況（一）評價目的按照項目決策、項目管理、項目績效三類一級指標，對資金

2、支出行為過程及其效果進行綜合評價和判斷。評價資金使用的科學性、合理性和有效性，分析存在的問題，提出完善資金管理的制度機制、提升資金使用效益相關建議，為以后年度預算編制提供參考依據，促進資金使用績效提高。（二）評價步驟及方法按照前期準備、單位自評、現場評價、報告撰寫四個階段，以現場評價為主、非現場評價為輔，采用案卷研究、實地踏勘、問卷調查、座談會調研等多種方式，組織實施項目績效評價工作。在收集項目文件資料、細化評價指標及評價標準的基礎上，深入到部分項目點，實地查看項目申報、實施及運行情況，與相關利益群體座談、面訪，收集相關數據資料，通過匯總整理，結合項目主管部門績效自評報告，定量和定性分析形成評

3、價結論，經過復核和交換意見后，形成績效評價報告。三、項目評價結論總體來看，該項目政策依據充分、完善，績效目標明確，資金使用和項目管理較規范，對瀘州市教育事業的全面和諧發展起到積極作用。但通過績效評價也反映出項目相關資料的收集保管不完善、規范；項目建設完成后，無項目移交手續等問題。四、項目績效分析（一）項目決策1.必要性及可行性分析此項目是全面貫徹和落實黨和國家教育方針、政策、落實科教興市戰略，全面優化教育跨越式發展的需要。龍馬潭區經過幾十年的發展已建立了比較完善的教育體系，基本滿足九年義務教育，但隨著經濟的發展，城鎮化的持續推進，城區的擴張，原有的教育體系已不能滿足經濟發展的需要，此項目是調整

4、龍馬潭區教育體系的重要舉措，也是城市發展必不可少的基礎設施。項目建設場址具有良好的區位優勢，地質穩定，外部水電、基礎設施良好，為項目建設提供了有力的條件；項目的生源豐富，抗風險能力強，因此是可行的。2.績效目標設置情況（1）建成占地面積98.5畝，總建筑面積約48900；辦學規模為初中60個班，容納學生3000人學校。（2）建設內容為：教學綜合樓，運動場、大門和箱涵、主席臺、車庫，體育館和宿舍綜合樓；配變電工程包含10KV電纜線工程、低壓電纜線工程和變壓器柴油發電機組設施三個部分，綠化工程建設內容包括28棵藍花楹等植物栽種及風雨亭廊。（3）項目建設年限：2年（2015年1月至2017年8月），

5、2017年9月1日投入使用。（二）項目管理1.資金分配情況2015年6月9日，瀘州市龍馬潭區發改委立項批復（瀘龍發改發201559號），項目總投資為14,000萬元，資金來源為政府投資，截止2018年10月31日，項目收到工程建設資金共計11,031.55萬元，其中瀘州市財政資金9,430.33萬元，龍馬潭區自籌資金1,601.22萬元。2.資金到位及使用情況截止2018年10月31日，到位建設資金11,031.55萬元,工程實際支付各項費用總額10,632.51萬元，其中：工程款9,309.31萬元，綠化工程264.73萬元，強電工程480萬元；監理費146.83 萬元，地勘設計費148.9

6、3萬元，工程前期費用87.41萬元，其他建設費用195.31萬元。3.財務管理情況陽雀山初級中學校制定了瀘州市陽雀山初級中學校建設項目工程管理制度（含財務內控制度）制度，項目支出的審批程序和手續較為規范，執行較為良好。4.組織實施情況陽雀山初級中學校建設項目前期工作由龍馬潭區教育局負責，包括編制項目建議書、勘察、初設、招投標等。2016年2月學校成立后，負責配電設施及綠化建設，工程建設費用由區教育局轉入學校，由學校支付施工單位。工程嚴格按基本建設程序、招投標法和省、市有關政策執行。土建、綠化工程及監理均經過公開招標確定。（三）項目績效1.項目目標完成情況（1）項目使用情況該項目于2017年9月1日投入使用，完成市政府2015年開工2017年建成投入使用的目標。（2）完成數量2018年9月4日學校整體通過驗收。（3）完成成本已支付各項費用10,632.51萬元，因該項目土地屬于無償劃撥，工程總投資不包含土地。項目尚未辦理工程財務決算。2.項目效益情況該項目的實施，解決了原有學校布局與城市快速發展的現狀不適應局面，滿足了群眾期盼子女就近入學的要求。五、存在主要問題（一）由于項目由龍馬潭區教育局和學校分別實施，造成項目相關資料的收集保管不完善、不規范。（二）截至考評日，項目尚未決算，違反了基本建設項目竣工財務決算管理暫