1、銀行主要業務另外是復雜業務，如衍生產品、結構性融資、租賃、引進戰略投 資者、收購兼并上市等，這些并不是非常依賴分行網絡，是高技術含 量、高利潤的業務領域。按照其資產負債表的構成，銀行業務主要分為三類：負債業務、 資產業務、中間業務。負債業務是商業銀行形成資金來源的業務，是商業銀行中間業務 和資產的重要根底。商業銀行負債業務主要由存款業務、 借款業務、同業業務等構成。 負債是銀行由于授信而承當的將以資產或資本償付的能以貨幣計 量的債務。存款、派生存款是銀行的主要負債，約占資金來源的80%以上，另外聯行存款、同業存款、借入或拆入款項或發行債券等，也構成銀 行的負債。資產業務是商業銀行運用資金的業務

2、，包括貸款業務、證券投資 業務、現金資產業務。中間業務是指不構成商業銀行表內資產、表內負債形成銀行非利 息收入的業務，包括交易業務、清算業務、支付結算業務、銀行卡業 務、代理業務、托管業務、擔保業務、承諾業務、理財業務、電子銀 行業務。銀行負債業務自有資金商業銀行的自有資金是指其擁有所有權的 資本金。主要包括股本金、儲藏資金以及未分配利潤。其中，股本金是銀行成立時發行股票所籌集的股份資本 ;儲藏資本 即公積金，主要是稅后利潤提成而形成的，用于彌補經營虧損的準備 金;未分配利潤是指經營利潤尚未按財務制度規定進行提取公積金或者 分利處置的局部。在商業銀行的全部信貸資金來源中，自有資金所占小，一般為

3、全部負債業務總額的 10%左右，但是自有資金銀行經營活動中發揮著十 分重要的和不可替代的作用。它是商業銀行開業并從事銀行業務的前提 ;其次，它是銀資產風險 損失的物質根底，為銀行債權人提供保障 ;再次成了提高銀行競爭力的 物質保證。存款負債存款是銀行負債業務中最重要的業務，是商業銀行資金 的主要來源。吸收存款是商業銀行賴以生存和開展的根底， 占到負債總額的 70% 以上。"對銀行來說具有重要意義的存款 "，馬克思的這一論斷清楚地揭示 了存款業務在經濟地位。商業銀行的存款種類可以按不同的標準來劃分：按存質可劃分為 活期存款、定期存款、儲蓄存款和通知存款等 ;按長短可劃分為短期

4、、 中期、長期存款 ;按存款的經濟來源可劃分為工商業、農業、財政性、同業存款等。借款負債借款負債是商業銀行通過票據的再抵押、再貼現等方法 從中央銀行融入資金和通過同業拆借市場向其他銀行借入短期活動。一 向中央銀行借款， 是商業銀行為了解決臨時性的資金需要進行 的一種融資業務。向中央銀行借款的方式再貼現、再抵押和再貸款等 3 種。 二同業借款，是商業銀行向往來銀行或通過同業拆向其他金融機 構借人短期資金的活動。同業借款的用途主要有兩方面：一是為了填補法定存款準備金的 缺乏，這一類借款大都屬于日拆借行為 ;二是為了滿足銀行季節性資金 的需求，一般需要通過同業拆借市場來進行。同業借款在方式上比向中央

5、銀行借款靈活，手續也比擬簡便。 其他負債其他負債是指商業銀行利用除存款負債和借款負債以外 的其他方式形成的資金來源。主要包括：代理行的同業存款負債、金融債券負債、大額可轉讓 定期存單負債、買賣有價證券、占用客戶資金、境外負債等。在商業銀行的負債業務中，自有資金是根底，標志著商業銀行的 資金實力 ;存款負債是其主要業務， 標志著商業銀行的經營實力 ;借款負 債和其他負債是商業銀行資金的重要調劑和補充，表達商業銀行的經 營活力。按保障程度 風險程度 ，貸款可劃分為信用貸款、擔保貸款和抵押貼現貸款信用貸款是指銀行完全憑借客戶而無須提供擔保品而發放的貸款。 擔保貸款是銀行憑借客戶擔保人的雙重信譽而發放

6、的貸款。 抵押貸款 包括貼現 要求客戶提供具有一定價值的商品物質或有 價證券作為抵放的貸款。這種標準劃分，有利于銀行加強貸款平安性或管理。銀行在選擇發放貸款方式時，應視貸款對象、貸款風險程度加以 確定。按期限，貸款可分為短期、中期和長期貸款。1 年以短期貸款 ;1-7 年為中期貸款 ;7-10 年為長期貸款。以分貸款種類，主要作用是有利于銀行掌握資產的流動性性，便 于銀行短、中、長期貸款保持適當比例。按對象和用途，貸款可以分為工業貸款、農業貸款、科技貸款、 消費貸款、投資貸款、證券貸款等。這種分法一方面有利于按貸款對象的歸還能力安排貸款秩序，另 有利于考察銀行信貸資金的流動方向及在國民經濟各部

7、門間的分布狀 況，從而有利于分析銀行信貸結構與國民經濟情況。按貸款的質量或占用形態，貸款可以分為正常貸款、逾期貸款、 呆滯貸款、呆賬貸款等。正常貸款是指能按期歸還本款。逾期貸款是指超過貸款合同規定期限而銀行又不同意延期的貸款。呆滯貸款是指預計兩年以上時間不能歸還呆賬貸款是指企業倒閉以后無力歸還的貸款。 這種分類的目的在于加強銀行貸款質量管理，找出產生貸款風險 的原因，以措施和對策。投資業務投資業務是指銀行參與有價證券買賣而持有證券形成業 務。銀行投資購置有價證券主要包括： 一購置中央政府發行的國家債 券，此業務約占證券務的 70%左右 ;二 購置地方政府發行的證券 ;三 購置公司 企業發行的各

8、種有價證券，如股票、債券。這種業務風險大、占用資金時間長，因此，銀行投資此業務的比 重較小。放款業務商業銀行最主要的資產業務信用放款，指單憑借款人的 信譽，而不需提供任何抵押品的放款，是一種資本放款。普通借款限額企業與銀行訂立一種非正式協議， 以確定一個貸款， 在限額內，企業可隨時得到銀行的貸款支持，限額的有效期一般不超 過 90 天。普通貸款限額內的貸款， 利率是浮動的， 與銀行的優惠利率掛鉤。 透支放款銀行通過允許客戶在其帳戶上透支的方式向客戶提供貸 款。提供這種便利被視為銀行對客戶所承當的合同之外的 “附加義務。 備用貸款承諾備用貸款承諾，是一種比擬正式和具有法律約束的協議銀行與企業簽訂

9、正式合同，在合同中銀行承諾在指定期限和限額 內向企業提供相應貸款，企業要為銀行的承諾提供費用。消費者放款消費者放款是對消費個人發放的用于購置耐用消費品 或支付其他費用的放款，商業銀行向客戶提供這種貸款時，要進行多 方面的審查。票據貼現放款票據貼現放款，是顧客將未到期的票據提交銀行， 由銀行扣除自貼現日起至到期日止的利息而取得現款。保證書擔保放款保證書擔保放款，是指由經第三者出具保證書擔 保的放款。保證書是保證為借款人作貸款擔保，與銀行的契約性文件，其中 規定了銀行和保證人的權利和義務。銀行只要取得經保證人簽字的銀行擬定的標準格式保證書，即可 向借款人發放貸款。所以，保證書是銀行可以接受的最簡單的擔保形式。 貸款證券化貸款證券化是指商業銀行通過一定程序將貸款轉化為 證券發行的總理資過程。具體做法是：商業銀行將所持有的各種流動性較差的貸款，組合 成假設干個資產庫 (Assets