1、0中國農業銀行集團客戶授信管理辦法中國農業銀行集團客戶授信管理辦法 （2014年年3月）月）信貸管理部信貸管理部1目目 錄錄一、集團客戶基本情況一、集團客戶基本情況二、主要修訂內容二、主要修訂內容三、具體條款解析三、具體條款解析四、執行要求四、執行要求2一、集團客戶基本情況一、集團客戶基本情況3集團客戶整體用信情況集團客戶整體用信情況 截止2014年6月，我行有系統登記集團客戶60戶，其中有用信余額的50戶，成員企業共195戶，占全部法人客戶數20.8%，用信余額471.75億，占全部法人客戶用信余額66.3%，其中跨一級分行集團客戶32戶，跨二級分行（轄內）集團客戶28戶。 注：我行法人客戶

2、中還有部分集團客戶未在C3系統中標識,實際占比有變動。 4跨一級分行集團客戶情況跨一級分行集團客戶情況注：表中全部法人客戶是指在農業銀行有用信的法人客戶跨一級分行集團客戶基本情況表 金額單位：億元人民幣 跨一級分行集團客戶數量占比53%，授信和用信額度較大、成員數量眾多、主要由經營行管理，內部關聯關系復雜，一直以來都是信貸管理的重點和難點。項目項目戶數戶數成員個數成員個數授信額度授信額度已用授信已用授信二級分行（轄內）集團客戶二級分行（轄內）集團客戶1818393952.4652.4633.8533.85跨二級分行集團客戶跨二級分行集團客戶10103636309.9309.9252.52252

3、.52跨一級分行集團客戶跨一級分行集團客戶3232120120/ / /全部法人客戶全部法人客戶937937/ /1859.041859.041068.841068.845二、主要修訂內容二、主要修訂內容6根據監管要求調整相關規定根據監管要求調整相關規定 新辦法明確規定農業銀行向客戶提供的需由農業銀行承擔信用風險的各類信貸和非信貸業務均納入集團客戶授信額度統一管理，按照法人客戶授信管理等相關規定占用授信額度。在授信集中度和合同管理等方面，也按照監管要求對相關規定做出了調整。7簡化集團客戶的類型劃分簡化集團客戶的類型劃分 新辦法將集團客戶簡化為兩種類型：“統一審批、分配額度”和“分別審批、集中管

4、控”。以跨一級分行集團客戶為例，規定總行作為主辦行和一級分行作為主辦行且整體授信額度超過20億元人民幣的跨一級分行集團客戶采用“統一審批、分配額度”模式；一級分行作為主辦行且整體授信額度不超過20億元人民幣的跨一級分行集團客戶采用“分別審批、集中管控”模式。8三、具體條款解析三、具體條款解析9新舊辦法結構對比新舊辦法結構對比章節章節新辦法新辦法原辦法原辦法第一章總則（共8條）總則（共7條）第二章集團客戶的管理機構與職責（共8條）集團客戶的管理機構與職責（共8條）第三章集團客戶的認定（共6條）集團客戶的分類、識別與認定（共9條）第四章集團客戶管理行和客戶管理部門的確定（共8條）集團客戶的授信管理

5、（共10條）第五章集團客戶授信額度核定方法（共3條）集團客戶的擔保管理（共5條）第六章集團客戶授信方案審批（共20條）集團客戶的貸后管理（共10條）第七章 集團客戶授信方案審批后管理（共28條）特別規定（共4條）第八章責任追究（共2條）附則（共3條）第九章附則（共3條）10總則總則新辦法新辦法原辦法相關條款原辦法相關條款主要差異主要差異第二條 本辦法所稱集團客戶，是指具有以下特征之一的企事業法人（包括除商業銀行外的其他金融機構）：（一）在股權上或者經營決策上直接或間接控制其他企事業法人或被其他企事業法人控制的。（二）共同被第三方企事業法人所控制的。（三）主要投資者個人、關鍵管理人員或與其近親屬

6、(包括三代以內直系親屬關系和二代以內旁系親屬關系)共同直接控制或間接控制的。（四）存在其他關聯關系，可能不按公允價格原則轉移資產和利潤，農業銀行認為應視同集團客戶進行授信管理的。對于符合以上特征，且有兩個（含）以對于符合以上特征，且有兩個（含）以上成員客戶在農業銀行辦理用信業務，上成員客戶在農業銀行辦理用信業務，或實行融資集中管理模式（統貸統還）或實行融資集中管理模式（統貸統還）的集團客戶，應納入本辦法管理。的集團客戶，應納入本辦法管理。本辦法所稱集團客戶是指具有以下特征的企事業法人（包括除商業銀行外的其他金融機構）：（一）在股權上或者經營決策上直接或間接控制其他企事業法人或被其他企事業法人控

7、制的。（二）共同被第三方企事業法人所控制的。（三）主要投資者個人、關鍵管理人員或與其近親屬(包括三代以內直系親屬關系和二代以內旁系親屬關系)共同直接控制或間接控制的。（四）存在其他關聯關系，可能不按公允價格原則轉移資產和利潤，我行認為應視同集團客戶進行授信業務風險管理的。對于符合以上特征，且有兩個（含）以上成員客戶在農業銀行辦理信貸業務的或實行統貸統還融資模式的集團客戶，均應納入本辦法管理?；緹o差異11總則總則新辦法新辦法原辦法相關條款原辦法相關條款主要差異主要差異第三條 具備集團客戶特征，但存在以下情況之一的，可不納入本辦法管理范圍：（一）控制方為政府機構或其下屬投資管理類公司的，如果控制

8、方與被控制方不存在關聯交易，且控制方也不作為同一集團客戶管理的，可不將控制方和被控制方作為同一集團客戶管理。（二）農業銀行僅提供低信用風險信貸業務的。具備集團客戶特征，但存在以下特殊情況之一的集團客戶，可不納入本辦法管理范圍：（一）控制方為政府機構或其下屬投資管理類公司的集團客戶，如果控制方與被控制方不存在關聯交易，可不將控制方和被控制方作為同一集團客戶管理。（二）集團成員在農業銀行信用50以上已形成不良，或已全部移交資產處置部門的。（三）只有一家成員與農業銀行有信貸關系的(實行統貸統還融資模式的集團客戶除外)。（四）農業銀行僅提供低風險信貸業務的。1、新辦法減少了兩類可不納入集團客戶管理的情

9、形。2、對控制方為政府機構或其下屬投資管理類公司的，在不納入本辦法管理的條件中增加了“控制方也不作為同一集團客戶管理”的情形。12總則總則新辦法新辦法原辦法相關條款原辦法相關條款主要差異主要差異第六條 本辦法所稱授信管理，是指農業銀行為集團客戶核定授信額度，制定和實施授信方案，集中控制集團客戶信用風險的管理行為。 新增內容13總則總則新辦法新辦法原辦法相關條款原辦法相關條款主要差異主要差異第七條 農業銀行向客戶提供的需由農業銀行承擔信用風險的各類信貸和非信貸業務均納入集團客戶授信額度統一管理，按照法人客戶授信管理等相關規定占用授信額度。新增內容。原辦法中沒有涉及非信貸業務，非信貸業務包括債券承

10、銷、理財融資、資金交易和投資業務等。注：資金交易和投資業務主要包括貴金屬交易、債券自營投資、債券自營交易、債券逆回購、同業拆借、外匯即期交易和結售匯交易、金融衍生產品交易、代客交易等業務，其中僅債券自營交易業務不占用債券發行方和關聯信用體授信額度。14集團客戶的管理機構與職責集團客戶的管理機構與職責 新辦法新辦法原辦法相關條款原辦法相關條款主要差異主要差異第九條 集團客戶授信管理由集團客戶主辦行、協辦行、經營行共同負責。集團客戶由管理行、經辦行的客戶部門、信貸管理部門、授信執行部門和風險管理部門（或具有信貸管理、授信執行和風險管理等管理職責的部門）共同管理。 取消了原辦法中管理行、經辦行的概念

11、，增加了主辦行、協辦行、經營行的概念。15集團客戶的管理機構與職責集團客戶的管理機構與職責 新辦法新辦法原辦法相關條款原辦法相關條款主要差異主要差異第十條 集團客戶主辦行，即集團整體管理行，是指牽頭組織集團客戶整體授信管理的行，主要承擔以下職責：（一）牽頭組建集團客戶經理組。（二）牽頭進行集團客戶整體營銷維護。（三）牽頭組織集團整體授信并負責集團整體授信額度管理。（四）牽頭組織集團整體貸后管理。（五）牽頭收集、整理、發布集團客戶相關信息。本辦法所稱管理行，是指牽頭組織集團客戶授信業務風險管理的總行、一級分行或二級分行，管理行原則上為集團客戶成員所在地分（支）行的共同上級行，也可由共同上級行指定

12、。 管理行對于直接管理的集團客戶負責識別認定、授信業務以及整體貸后管理等各環節的管理；對于非直接管理的跨區域集團客戶僅負責識別認定及牽頭授信額度的核定管理。 1、主辦行是客戶分層管理中的集團客戶整體管理行；而原辦法中對于非直接管理和指定下級行代管的管理行并不是真正的客戶分層管理中的管理行。原辦法中的“管理行”與客戶分成管理中的“客戶管理行”屬于不同的概念。 2、主辦行與原辦法中的“管理行”職責也有所差異。16集團客戶的管理機構與職責集團客戶的管理機構與職責 新辦法新辦法原辦法相關條款原辦法相關條款主要差異主要差異第十一條 集團客戶協辦行，即集團成員管理行，是指負責集團客戶成員授信管理的行，主要

13、承擔以下職責：（一）參加集團客戶經理組。（二）集團客戶成員的營銷維護。（三）集團客戶成員授信。（四）集團客戶成員貸后管理。（五）收集、整理、發布集團客戶成員相關信息。 本辦法所稱經辦行，是指集團客戶成員所在地且與集團成員有信貸關系或擬發生信貸關系的分（支）行。 1、協辦行是客戶分層管理中的集團客戶成員的管理行。原辦法中并未明確經辦行是否是客戶分層管理中的成員管理行，經辦行承擔的管理職責不明確。 2、新辦法對協辦行的職責做了明確規定。原辦法中未明確規定經辦行的職責，無法判斷經辦行究竟是集團成員的管理行還是經營行。17集團客戶的管理機構與職責集團客戶的管理機構與職責 新辦法新辦法原辦法相關條款原辦

14、法相關條款主要差異主要差異第十二條 集團客戶經營行（簡稱經營行，下同），是指直接受理并經營管理集團客戶授信項下業務的行，主要承擔以下職責：（一）參加集團客戶經理組。（二）集團客戶成員的營銷維護。（三）配合協辦行和主辦行進行授信方案調查。（四）集團客戶成員授信項下業務受理和經營管理。（五）集團客戶成員貸后管理。（六）收集、整理、發布集團客戶成員相關信息。本辦法所稱經辦行，是指集團客戶成員所在地且與集團成員有信貸關系或擬發生信貸關系的分（支）行。 1、經營行是按照客戶分層管理原則，直接受理并經營客戶業務的行。原辦法中的經辦行與新辦法中的經營行有所交叉。 2、新辦法對經營行的職責做了明確規定。18集

15、團客戶的管理機構與職責集團客戶的管理機構與職責 新辦法新辦法原辦法相關條款原辦法相關條款主要差異主要差異第十三條 根據業務發展和風險控制需要，集團客戶主辦行、協辦行和經營行可以是同一行。經辦行原則上為管理行的下一級行或同級行。 基本相同19集團客戶的認定集團客戶的認定 新辦法新辦法原辦法相關條款原辦法相關條款主要差異主要差異第十七條 集團客戶認定，是指農業銀行充分利用各種信息，對客戶之間是否存在控制關系或其他關聯關系進行判斷，并決定是否應納入集團客戶進行授信管理的過程。 集團客戶認定包括初始認定和動態調整。初始認定是指對新集團客戶進行認定，動態調整是指對既有集團客戶成員范圍變化等進行認定。集團

16、客戶認定包括初始認定和動態調整。初始認定主要是對全轄范圍內所有存量客戶的全面認定和對新形成的集團客戶的認定。動態調整主要是對成員有增減變化的存量及新增集團客戶名單進行重新認定。新增了集團客戶認定的定義。20集團客戶的認定集團客戶的認定 新辦法新辦法原辦法相關條款原辦法相關條款主要差異主要差異第十八條 集團客戶認定的流程是：各級行客戶經理通過信貸業務各級行客戶經理通過信貸業務調查，以及查詢調查，以及查詢C3集團與關聯客集團與關聯客戶分析系統、人民銀行征信系統等戶分析系統、人民銀行征信系統等行內外信息來源，識別集團客戶整行內外信息來源，識別集團客戶整體組織架構情況，提出在農業銀行體組織架構情況，提

17、出在農業銀行辦理用信業務的法人客戶是否應納辦理用信業務的法人客戶是否應納入集團客戶統一授信管理的建議，入集團客戶統一授信管理的建議，由本部門負責人審定。由本部門負責人審定。集團客戶認定后，認定部門應及時按照本辦法第四章規定報送有關部門確定集團客戶主辦行、協辦行和客戶管理部門，并由主辦行整體客戶管理部門在C3等相關系統中標識。集團客戶的認定采取“自上而下”與“自下而上”相結合的方式進行?？傂锌蛻舨块T負責跨一級分行集團客戶的認定，一級分行客戶部門負責轄內跨二級分行集團客戶的認定?？?、分行客戶部門定期組織開展認定工作。經辦行辦理具體信貸業務時，發現需納入集團客戶管理的，應及時上報上級行主管客戶部門，

18、申請進行識別認定（對于第四類集團客戶，經辦行隨時發現，隨時上報，上級行主管客戶部門及時認定），上級行客戶部門應及時認定、確定主辦行并通知相關經辦行。新舊辦法中集團客戶認定的概念有所區別。新辦法中的集團客戶認定不包括確定集團客戶主辦行、協辦行和客戶管理部門。21集團客戶管理行和客戶管理部門的確定集團客戶管理行和客戶管理部門的確定新辦法新辦法原辦法相關條款原辦法相關條款主要差異主要差異第二十三條 主辦行的確定原則。（一）主辦行為總行的集團客戶：1.總行級核心客戶；2.授信額度在50億元（不含）以上的跨一級分行集團客戶；3.授信額度在20億元（不含）至50億元（含）之間且跨3家（含）以上一級分行的集

19、團客戶。其他跨一級分行集團客戶，由總行指定一級分行作為主辦行。一級分行轄內跨二級分行（及一級分行轄內直管支行，下同）集團客戶的主辦行原則上為一級分行，但對于集團客戶業務量較大的一級分行，可由一級分行指定二級分行作為授信總額度在5億元人民幣（含）以下的集團客戶的主辦行。二級分行轄內跨支行集團客戶的主辦行為二級分行，支行為本級行轄內不跨支行經營集團客戶的主辦行。根據對等營銷和風險管理需要，主辦行層級可適度提升。管理行的確定（一）總行為農業銀行授信總額10億元（不含）以上且跨一級分行集團客戶的管理行。（二）一級分行原則上為農業銀行授信總額2億元（不含）以上轄內跨二級分行集團客戶的管理行。對尚未納入總

20、行管理范圍的跨一級分行集團客戶由總行相關客戶部門指定一家一級分行作為該集團客戶的管理行。（三）二級分行為轄區內集團客戶的管理行。對尚未納入一級分行管理范圍的跨區域集團客戶均應納入二級分行管理范圍，由一級分行相關客戶部門指定轄內一家二級分行作為該集團客戶的管理行。對主辦行確定原則進行了全面更新。22集團客戶管理行和客戶管理部門的確定集團客戶管理行和客戶管理部門的確定新辦法新辦法原辦法相關條款原辦法相關條款主要差異主要差異（二）對于總行指定一級分行作為主辦行以及一級分行指定二級分行作為主辦行的，主辦行確定的原則是：1.集團本部所在地行為主辦行。2.集團成員信用份額較大的行為主辦行。3.集團成員數量

21、較多的行為主辦行。4.其他有利于集團客戶統一授信管理的行作為主辦行。對農業銀行授信總額在10億元（含）以下的跨一級分行集團客戶和一級分行轄內農業銀行授信總額2億元（含）以下跨二級分行的集團客戶，管理行可由總行和一級分行相應客戶部門按照以下原則，在同級經辦行中確定，并發文公布。（一）集團本部（控股公司、母公司或總公司）所在地的經辦行。（二）所轄集團客戶成員信用份額相對較大的經辦行。23集團客戶管理行和客戶管理部門的確定集團客戶管理行和客戶管理部門的確定新辦法新辦法原辦法相關條款原辦法相關條款主要差異主要差異第二十五條 協辦行的確定原則。（一）對于集團客戶各成員均處于主辦行轄區內的，協辦行原則上比

22、主辦行低一級或兩級，但對于需要提升管理層次的集團客戶成員，主辦行也可以同時作為協辦行。（二）對于集團客戶有部分成員超出主辦行轄區的，主辦行轄內集團客戶成員按照本條第（一）款確定協辦行，轄外成員的協辦行一般是主辦行的同級行，也可以比主辦行低一級。經辦行原則上為管理行的下一級行或同級行。 新辦法中協辦行確定的原則更加全面。24集團客戶管理行和客戶管理部門的確定集團客戶管理行和客戶管理部門的確定新辦法新辦法原辦法相關條款原辦法相關條款主要差異主要差異第二十八條 集團客戶管理行及客戶管理部門的確定流程分為年度批量確定與年中個別調整，相關信息由主辦行整體客戶管理部門在C3等相關系統中登記和維護。 各級行

23、客戶部門對于集團客戶初始認定和動態調整的相關信息均要及時錄入CMS。 總、分行主管客戶部門及時在相關客戶信息管理系統中公布已識別集團客戶名單及變化情況等信息。 新增了集團客戶管理行和客戶管理部門的確定流程。25集團客戶管理行和客戶管理部門的確定集團客戶管理行和客戶管理部門的確定新辦法新辦法原辦法相關條款原辦法相關條款主要差異主要差異第二十九條 年度批量確定的流程?？傂小⒁患壏中?、二級分行客戶部門按年度整理跨下一級行以及雖不跨下一級行但需要提升主辦行層級的集團客戶名單，向下級行及本級行相關部門征詢意見，提出本級行作為主辦行和指定下一級行作為主辦行的集團客戶名單（包括存量和擬拓展集團客戶）建議，在

24、名單中明確集團客戶主辦行和整體客戶管理部門，由信貸管理部門審核匯總，經有關會議審議、有權人審定后下發。未列入上級行管理的其他集團客戶的主辦行為支行。集團客戶主辦行和整體客戶管理部門確定后，由主辦行整體客戶管理部門組織相關行確定集團各成員協辦行和成員客戶管理部門，組建集團客戶經理組。 新增內容26集團客戶管理行和客戶管理部門的確定集團客戶管理行和客戶管理部門的確定新辦法新辦法原辦法相關條款原辦法相關條款主要差異主要差異第三十條 年中個別調整的流程。（一）對年中新認定的集團客戶,由相關認定部門直接或逐級報集團各成員經營行的共同上級行信貸管理部門，由其確定主辦行和整體客戶管理部門。由主辦行整體客戶管

25、理部門組織相關行確定集團各成員協辦行和成員客戶管理部門。（二）對于集團客戶年中增加成員的，不改變主辦行,由主辦行整體客戶管理部門組織相關行確定協辦行和成員客戶管理部門。 新增內容27集團客戶授信額度核定方法集團客戶授信額度核定方法新辦法新辦法原辦法相關條款原辦法相關條款主要差異主要差異第三十一條 集團客戶成員授信額度理論值測算方法執行中國農業銀行法人客戶授信管理辦法等相關規定。 集團客戶成員授信額度的具體核定方法按中國農業銀行法人客戶授信管理辦法相關規定執行。基本相同28集團客戶授信方案的審批集團客戶授信方案的審批授信模式授信模式新辦法新辦法原辦法相關條款原辦法相關條款主要差異主要差異第三十四

26、條 根據集團客戶授信審批方式的不同,將集團 客 戶 分 為“統一審批、統一審批、分配額度分配額度”和和“分別審批、分別審批、集中管控集中管控”兩種模式。根據集團客戶關聯關系及組織緊密程度，農業銀行將集團客戶分為以下四種類型： （一）第一類型集團客戶：是指集團成員關聯關系為股權控制且能夠取得集團合并會計報表的集團客戶。（二）第二類型集團客戶：是指由若干分公司或子公司組成，財務實行統一管理、統一核算的總分制集團客戶或財務管理高度集中，實行統貸統還融資模式，集團子公司及其他分支機構均無對外獨立融資權的集團客戶。（三）第三類型集團客戶：是指雖存在股權控制或關系人控制，但沒有或無法取得集團合并會計報表的

27、集團客戶。（四）第四類型集團客戶：是指存在其他關聯關系，可能不按公允價格原則轉移資產和利潤，農業銀行認為應視同集團客戶進行授信業務風險管理的集團客戶。根據集團客戶的類型，將集團客戶授信分為“整體授信、分配額度”、“整體授信、統一使用”、“整體授信、批量審批”以及“統一授信，集中管控”四種管理模式。1、原辦法首先根據集團客戶是否能夠取得合并報表及組織關系的緊密程度將集團客戶分為四種類型，然后分別規定了四種授信管理模式。2、新辦法將集團客戶授信管理模式由四種簡化為兩種。29集團客戶授信方案的審批集團客戶授信方案的審批授信模式授信模式新辦法新辦法原辦法相關條款原辦法相關條款主要差異主要差異“統一審批

28、、分配額度”是指由主辦行直接或組織協辦行對集團整體進行授信調查后，按權限審查審批或統一報有權審批行審查審批整體授信方案，并將整體授信分配至相關成員的授信模式?！胺謩e審批、集中管控”是指由各協辦行按權限對成員進行授信審批后，將授信方案報主辦行審核確定集團整體授信方案的授信模式。（一）“整體授信、分配額度”是指利用集團合并會計報表和集團成員各自會計報表分別測算集團整體和成員的授信理論值，根據集團整體風險狀況和承貸能力，核定集團客戶整體授信額度，同時對集團客戶成員進行授信額度分配，并由其分別承貸承還的授信模式。（二）“整體授信、統一使用”是指利用集團本部會計報表（或合并會計報表）測算集團整體授信理論

29、值，根據集團整體風險狀況和承貸能力核定集團客戶整體授信額度，并由集團本部或總公司統一承貸承還的授信模式。（三）“整體授信、批量審批”是指利用集團成員各自會計報表分別測算集團成員的授信理論值，根據集團整體風險狀況和集團各成員自身風險承受能力，核定集團整體授信額度并對集團客戶成員進行額度分配，由各成員分別承貸承還的授信模式。（四）“統一授信，集中管控”是指在利用集團成員各自會計報表分別測算轄內集團成員的授信理論值，核定集團成員各自授信額度的基礎上，匯總確定集團整體授信額度的授信模式。新辦法按照是否由主辦行統一發起授信審批的標準劃分授信管理模式。30集團客戶授信方案的審批集團客戶授信方案的審批授信模

30、式授信模式新辦法新辦法原辦法相關條款原辦法相關條款主要差異主要差異第三十六條 適用“分別審批、集中管控”模式的集團客戶包括：一級分行作為主辦行且整體授信額度不超過20億元人民幣的跨一級分行集團客戶。第一類型集團客戶原則上采用“整體授信、分配額度”模式核定授信。第二類型集團客戶原則上采取“整體授信、統一使用”模式核定授信。第三類型集團客戶原則上采取“整體授信、批量審批”模式核定授信。第四類型集團客戶原則上采取“統一授信，集中管控”模式核定授信。新 辦 法 根 據新 的 集 團 授信 模 式 重 新調 整 了 不 同授 信 管 理 模式 的 客 戶 范圍。31集團客戶授信方案的審批集團客戶授信方案

31、的審批授信模式授信模式新辦法新辦法原辦法相關條款原辦法相關條款主要差異主要差異第三十七條 對于總行指定一級分行作為主辦行的,由主辦行通過電子郵件、信函等方式商各協辦行初步擬定整體授信額度后，確定集團客戶授信管理模式。新增條款32“統一審批、分配額度統一審批、分配額度”授信方案審批流程授信方案審批流程新辦法新辦法原辦法相關條款原辦法相關條款主要差異主要差異第四十五條 主辦行整體客戶管理部門組織各成員客戶管理部門發起授信調查。成員客戶管理部門對其管理成員進行調查后，提出成員授信方案，撰寫成員授信調查報告或填寫調查表，按以下流程報整體客戶管理部門，由其根據調查了解的情況以及成員授信調查資料，撰寫集團

32、客戶整體授信調查報告：新增內容。在“統一授信、分配額度”模式下由主辦行整體客戶管理部門組織發起授信調查，并明確了整體客戶管理部門匯總集團成員授信方案的流程。33“統一審批、分配額度統一審批、分配額度”授信方案審批流程授信方案審批流程新辦法新辦法原辦法相關條款原辦法相關條款主要差異主要差異整體客戶管理部門應提前通知各成員客戶管理部門按規定時間報送相關材料，若成員客戶管理部門未按規定時間報送的，可對該成員實行余額授信管理。 集團客戶管理行主管客戶部門及經辦行原則上應在集團授信額度有效期到期前三個月開始新年度集團授信額度核定的材料收集和調查工作，有權審批行相關部門要按照限時辦結制度有關要求完成授信額

33、度的核定工作。新辦法明確了成員客戶管理部門未按規定時間報送相關材料的，可對該成員實行余額授信管理。34“統一審批、分配額度統一審批、分配額度”授信方案審批流程授信方案審批流程新辦法新辦法原辦法相關條款原辦法相關條款主要差異主要差異第四十六條 對于能夠取得集團合并財務報表的行業重點客戶、總行和A類一級分行級核心客戶，可采取“自上而下”的授信調查方式，由整體客戶管理部門通過與集團客戶總部進行“總對總”等方式的營銷調查，了解集團經營和融資計劃，分析集團客戶整體以及各成員在農業銀行的用信需求，依據集團合并財務報表以及客戶在農業銀行的存量信用等信息，直接調查并完成集團整體授信調查報告。新增內容注：此處的

34、“行業重點客戶、總行和A類一級分行級核心客戶”，均包括集團的全部成員。因此該條中的“行業重點客戶”比授權書中的“行業重點客戶”（僅包括集團本部及從事集團主營業務且集團本部直接或間接控股50%（含）以上或擁有實際控制權的子公司）范圍更寬。35“分別審批、集中管控分別審批、集中管控”授信方案審批流程授信方案審批流程新辦法新辦法原辦法相關條款原辦法相關條款主要差異主要差異 第五十條 由主辦行組織各協辦行統一發起集團客戶授信，要求按規定時間將審批結果報主辦行審核確認；若未按要求時間報送，主辦行可按照已報送成員審核確定集團整體授信額度及有效期限。 協辦行按照單一客戶授信權限和流程審批所管理成員的授信方案

35、。協辦行除對所管理成員按照法人客戶授信管理規定進行調查之外，還應通過集團客戶經理組、征信系統等內外部渠道充分調查了解集團整體風險情況，對于集團其他成員已經出現風險信號的，應審慎辦理。 對采取“統一授信，集中管控”模式的集團客戶以及管理行和經辦行為同級行的集團客戶，由經辦行按單一法人客戶的授信審批權限和流程核定轄內集團成員授信額度后，將已審批授信方案報管理行主管客戶部門，由其匯總確定集團整體授信額度（匯總的額度不受管理行授信審批權限的限制。 新 辦 法 要 求對“分別審批、集中管控”模式的集團客戶設定整體授信有效期限，各成員授信有效期必須一致。原辦法中對分別審批的模式未要求各成員授信有效期一致。

36、36“分別審批、集中管控分別審批、集中管控”授信方案審批流程授信方案審批流程新辦法新辦法原辦法相關條款原辦法相關條款主要差異主要差異第五十一條 集團成員授信方案需突破個別制度條款的，由相關協辦行就成員突破制度事項按照中國農業銀行法人客戶信貸業務基本規程和中國農業銀行信貸制度管理規范等相關制度規定的突破制度事項的流程報有權行審批或核批。 新增內容37授信方案審批后管理授信方案審批后管理授信方案變更授信方案變更新辦法新辦法原辦法相關條款原辦法相關條款主要差異主要差異第五十四條 集團客戶授信方案審批后，可根據業務管理需要進行變更，具體包括：增加或減少集團用信主體、增加或減少用信品種、增加或減少集團整

37、體授信額度、集團成員之間授信額度調劑、切分預留額度、單項業務額度調劑、授信擔保方式變更、授信定價變更及幣種變更等。 授信額度調劑是指集團客戶整體授信額度審批后，在不突破已核定的集團整體授信額度的前提下，增加集團內新的用信主體、集團各成員之間授信額度重新分配、切分預留授信額度、授信單項業務額度調劑、擔保方式變更、授信幣種變更及授信期限變更等授信方案的變更。 授信額度調整是指集團客戶整體授信額度審批后，需增加新的用信主體或其成員企業因特殊原因需增加授信額度并突破集團原審批的整體授信額度。 原辦法說明中將授信方案變更分為授信額度調劑和授信額度調整兩種情況。新辦法將兩種情況進行了整合，并在辦法正文中做

38、了明確。38授信方案審批后管理授信方案審批后管理授信方案變更授信方案變更新辦法新辦法原辦法相關條款原辦法相關條款主要差異主要差異 第五十八條 對總行作為主辦行的，一級分行需要增加轄內授信總額度但不增加集團客戶整體授信額度的，由一級分行自主審批（客戶部門調查、信貸管理部門審查、貸審會或合議會審議、有權審批人審批）后報總行客戶管理部門申請切分，總行客戶管理部門可以從集團預留授信額度中直接切分，也可從其他成員已分配未使用授信額度中調劑。 新增內容39授信方案審批后管理授信方案審批后管理授信方案變更授信方案變更新辦法新辦法原辦法相關條款原辦法相關條款主要差異主要差異 第六十四條 集團客戶成員從原所屬集

39、團退出的，若已為該成員核定授信額度，則該成員原授信在授信有效期內繼續有效，原集團整體授信額度相應減少；若該成員變更為另一集團客戶的成員，則按照第六十三條相關規定辦理。 新增內容40授信方案審批后管理授信方案審批后管理授信方案變更授信方案變更新辦法新辦法原辦法相關條款原辦法相關條款主要差異主要差異 第六十五條 確需授信延期的，執行中國農業銀行法人客戶授信管理辦法相關規定。 集團授信額度到期后，對于總行和一級分行直接管理的優質客戶，管理行主管客戶部門已受理或已開展授信調查，且初步調查表明集團客戶未發生重大不良變化的，或因客戶收購、兼并等重組或經審計的財務信息尚未披露等特殊原因，未能及時核定新授信額

40、度的，可在報經原授信審批行批準的情況下，適當延長原集團客戶授信額度的有效期，延期原則上不超過三個月，最多不超過六個月。在授信條件具備的情況下，有關行要抓緊組織材料，及時報批。 法人客戶授信管理辦法對授信延期做了細化，新辦法執行法人客戶授信管理辦法的規定。41授信方案審批后管理授信方案審批后管理授信項下單項業務授信項下單項業務新辦法新辦法原辦法相關條款原辦法相關條款主要差異主要差異 第七十一條 嚴格集團客戶授信集中度管理。集團客戶授信余額不得超過農業銀行資本凈額的15；監管部門另有規定的，執行相應規定。 計算授信余額時，可扣除客戶提供的保證金存款及質押的銀行存單和國債金額。 嚴格集團客戶授信集中

41、度管理。集團客戶授信總額不得超過農業銀行資本余額的15，集團客戶單一成員授信總額不得超過農業銀行資本余額的10。當集團客戶授信需求超過農業銀行風險承受能力時，應采取組織銀團貸款、聯合貸款和貸款轉讓等方式分散風險。 1、取消了單一成員授信總額不超過農業銀行資本余額10%的比例限制。 2、根據監管要求增加了計算授信余額時可扣除保證金、質押銀行存單和國債金額的規定。42授信方案審批后管理授信方案審批后管理貸后管理貸后管理新辦法新辦法原辦法相關條款原辦法相關條款主要差異主要差異 第七十二條 集團客戶貸后管理工作除執行法人客戶貸后管理規定之外，還應根據集團客戶的關聯交易風險、集中度風險等，制定有針對性的

42、貸后管理措施，明確管理內容和管理重點。 集團客戶除按農業銀行貸后管理相關規定完成日常的貸后管理工作外，還應針對集團客戶的關聯性風險、集中性風險等風險特征，研究制定有針對性的貸后管理方案，明確管理內容和管理重點，對集團客戶實施切實有效的貸后管理。 基本一致43授信方案審批后管理授信方案審批后管理貸后管理貸后管理新辦法新辦法原辦法相關條款原辦法相關條款主要差異主要差異 第七十三條 集團客戶整體貸后管理工作由整體客戶管理部門組織實施，各集團成員貸后管理工作由成員客戶管理部門組織實施。 新增內容44授信方案審批后管理授信方案審批后管理貸后管理貸后管理新辦法新辦法原辦法相關條款原辦法相關條款主要差異主要

43、差異 第七十四條 制定貸后管理方案。由整體客戶管理部門制定集團客戶整體貸后管理方案，成員客戶管理部門制定成員貸后管理方案，經營行不需單獨制定貸后管理方案。 制定貸后管理方案。集團客戶貸后管理方案由管理行牽頭制定。其內容應包括：客戶基本情況、貸后潛在的主要風險以及化解風險的措施等。經辦行根據有權審批行審批要求和已制定的貸后管理要求進行貸后管理，并作為評價經辦行貸后管理是否盡職的依據。 進 一 步 明 確了成員客戶管理部門制定成員貸后管理方案。45授信方案審批后管理授信方案審批后管理貸后管理貸后管理新辦法新辦法原辦法相關條款原辦法相關條款主要差異主要差異 第七十五條 建立客戶經理組聯席會議制度。整

44、體客戶管理部門應定期或不定期組織客戶經理組召開聯席會議，及時通報集團客戶經營、投資、資金往來、授信、用信等情況，綜合評價集團客戶整體風險狀況，制定、調整授信政策和風險防范措施。 建立聯席協調會議制度。管理行定期組織集團客戶聯席協調會議，及時通報集團客戶經營、投資、資金往來、授信、用信等情況，綜合評價集團客戶整體風險狀況，制定、調整信貸政策和風險防范措施。 基本一致46授信方案審批后管理授信方案審批后管理貸后管理貸后管理新辦法新辦法原辦法相關條款原辦法相關條款主要差異主要差異 第七十六條 利用C3和人民銀行征信等系統管理集團客戶信息，構建信息交流平臺。各級行客戶經理應及時、準確錄入集團客戶各項信

45、貸業務數據，確保錄入C3的信息資料與真實情況相符。 充分利用CMS和人民銀行企業（個人）征信等系統管理集團客戶信息，構建信息交流平臺。為掌握集團客戶內部關聯關系、識別認定及業務查詢等提供有效的信息支持，各級行客戶經理均應及時、準確錄入集團客戶各項信貸業務數據，確保錄入CMS的信息資料與真實情況相符。 基本一致47授信方案審批后管理授信方案審批后管理貸后管理貸后管理新辦法新辦法原辦法相關條款原辦法相關條款主要差異主要差異 第七十七條 建立集團客戶信息發布制度。集團客戶經營財務狀況異常變化、關鍵管理人員變動以及集團客戶違規經營、訴訟、欠息、逃廢債、提供虛假資料等重大事項應及時錄入C3及其他業務系統

46、?？蛻艄芾聿块T應及時發布集團客戶相關信息。 建立集團客戶信息發布制度。根據集團客戶貸后監測的具體情況，每半年或不定期收集、整理集團客戶最新信息，并形成集團客戶動態簡報，并及時發布。 根據銀監會商業銀行集團客戶授信業務風險管理指引要求進行了修改。48授信方案審批后管理授信方案審批后管理貸后管理貸后管理新辦法新辦法原辦法相關條款原辦法相關條款主要差異主要差異 第八十一條 集團客戶授信風險暴露后，各級行在對授信對象采取清收措施的同時，應特別關注集團內部關聯方之間的關聯交易。有多家商業銀行貸款的，可采取行動聯合清收，必要時可組織聯合清收小組或成立債委會，統一清收貸款。 新增內容49責任追究責任追究新辦

47、法新辦法原辦法相關條款原辦法相關條款主要差異主要差異 第八十二條 對于應認定而未及時認定集團客戶、未及時按要求確定管理行及客戶管理部門、未正確適用集團客戶授信模式、未按照規定條件和程序審批辦理集團客戶授信和授信項下單項業務、未按規定進行貸后管理等違規行為，要按照農業銀行員工違反規章制度的相關規定進行處罰，并可采取限期整改、上收信貸業務審批權限等管理措施。 對有依據可確認為工作失職或反饋信息滯后，或違反集團客戶管理有關規定的機構、部門及個人，上級行應要求其限期整改，并按農業銀行違反信貸管理的有關規定處理。 對于違反限時工作制度或其他集團客戶信貸業務工作要求并造成不利影響的分、支行，上級行可視情況

48、同時采取停止其上報業務的審批、上收其信貸業務審批權限等懲罰措施。 對違規行為進行了列舉說明。50附則附則新辦法新辦法原辦法相關條款原辦法相關條款主要差異主要差異 第八十四條 本辦法適用于農業銀行境內外分支機構和境內外集團客戶。 境外分行參照本辦法執行。 明 確 了 境 內外分支機構和境內外集團客戶均適用于本辦法。51附則附則新辦法新辦法原辦法相關條款原辦法相關條款主要差異主要差異 第八十五條 本辦法由農業銀行總行負責制定、解釋和修訂，未盡事宜執行中國農業銀行法人客戶授信管理辦法等相關規定。 本辦法由中國農業銀行總行負責解釋和修訂。 基本一致52附則附則新辦法新辦法原辦法相關條款原辦法相關條款主要差異主要差異 第八十六條 本辦法自2014年3月15日起施行。原中國農業銀行集團客戶授信業務風險管理辦法（農銀辦發2009239號）同時廢止。 本辦法自2009年4月1日起施行。原中國農業銀行集團性客戶風險管理暫行辦法（農銀發2005186號）同時廢止。53四、執行要求四、執行要求54逐戶落實管理責任逐戶落實管理責任 總行已下發跨一級分行集團客戶及其主辦行和整體客戶管理部門名單，并明確由