1、54 / 79第一節 財務部一、崗位職責和任職資格一）財務部經理1、崗位職責：1） 對店長負責，嚴格執行財會制度和財經紀律，把好財 務關。2） 按程序與時刻組織記帳與結帳工作，按規定時刻組織 編報財務打算和財務分析。3） 研究公司的財務治理措施和執行情況，及時就公司經 營和治理狀況提出意見與建議。4）合理調配經營資金，把好商品購進結算關。操縱各部門合 理使用資金，提高資金周轉速度。5）安排組織好工資的發放，審核、操縱各項費用開支。組織 制定盤點打算及事實上施。6）協調與銀行、稅務、審計等有關部門的關系。7）考核本部門其它人員的工作業績。55 / 792、任職資格：1）本市戶口，30-45歲，財

2、務本科畢業，有5年以上商業企業財會主管工作經驗，具有會計師以上的專業職稱。2）熟悉財會制度、資金運作的內在規律及商品流轉環節3）具有較強的組織能力，決策分析能力和綜合推斷能力4）堅持原則、敢講敢管，嚴格并善于執行國家和公司財會制度。二）核算組主管1、崗位職責：1）協助財務部經理組織會計核算工作。2）參與公司編制財務預算，制定工作程序和財務治理措施。3）負責復核會計憑證，組織編制財務會計報表和統計報表講明。4）督促出納員及時核對帳款、現金，清理銀行未達帳，保證貨幣資金安全。5）完成領導安排的其它工作。56 / 792、任職資格：1）本市戶口，25-40歲，財務專科以上畢業， 有2年以上中 大型商

3、場財會工作經驗，具有助理會計師以上專業職稱。2）熟悉財會制度和商場運作流程，持有電算化會計上崗證。3）有較強的組織協調和推斷分析能力。三）核算員1、崗位職責：1）負責記錄、監督采購業務，審核采購業務的原始憑證和商 品入庫手續，依照原始憑證編制記帳憑證。2）負責反映、監督銷貨業務；審核進、銷、存月報表及收銀 員繳款單、銷貨小票，明確收銀長、短款責任；結轉商品銷售成本。3）協助完善和健全商品入庫及儲存、調撥治理制度，進行商 品明細帳核算，定期填報商品庫存情況表及分析庫存結構。對庫存不足、逾量、呆 滯、殘次等商品及時提出57 / 79處理意見。4）定期或不定期組織倉庫盤點實物，編制盤點總表，核對帳和

4、實物是否相符， 對出現 的盤盈、虧及時查明緣故、落實責任。2、任職資格：1）25-40歲，財務中專以上畢業，有1年以上商業會計工 作經驗。2）熟悉商場運作流程和財會制度， 持有電算化會計上崗證。3）責任心強，工作認真細致。四）綜合核算主管1、崗位職責：1）嚴格按財務報銷制度和財務審批權限，審核所有費用 原始單據。2）負責固定資產增減業務及基建投資業務核算， 負責固定 資產折舊的計算和提取以及 所有者權益帳戶的登記。3）負責其它應收（付）款核算，及時清理私人欠款以及登 記各組未登記明細帳。4）期間費用的核算，定期編制治理、經營、財務等費用明 細表。5）負責儲值卡促銷、 發放、 收回和注銷工作及發

5、票和會計57 / 7958 / 79檔案治理。6）負責財務部核算及內部稽核工作， 負責納稅申報， 編制 財務會計報表，進行財務分析。2、任職資格：1）本市戶口3045歲，財會專科以上畢業，有3年以上商業 企業財會主管工作經驗，有 助理會計師以上職稱和電算化會計證。2）熟悉商場運作流程和財會制度。3）熟悉會計帳簿和核算處理程序。4）具有較強的組織協調和分析推斷能力。五）出納員1、崗位職責：1）負責辦理公司現金、銀行存款及其它貨幣資金收付業務。2）登記現金、 銀行存款日記帳， 編制出納日、 周、月報表。3）保管現金并定期或不定期盤點，保證現金帳戶余額與庫 存現金相符；及時收取銀行回單，核對銀行存款

6、余額，編制余額調節表。4）保管各種有價證券（銀行定期存單等）和空白支票及其它重要空白銀行單據。59 / 792、任職資格1）本市戶口23-35歲，財務中專以上畢業，具有2年以上 出納工作經驗。2）了解商場運作流程和財務報銷審批程序及權限。3）責任心強，工作認真細致六）金庫財務人員1、崗位職責：1）嚴守公司商業機密，妥善保管貨幣資金和有關資料。2）嚴格遵守金庫財務人職員作制度， 按操作規程進行操作。3）按收銀部提供的收銀員每日排班表，收取時段現金。4）認真核對儲值卡、信用卡、內部提貨單。5）認真填寫收銀差異表，及時將營業所得現金送存銀行。2、任職資格：1）本市戶口25-35歲，財會中專以上畢業，

7、有2年以上財 會工作經驗。2）熟悉商場財務制度和現金保管制度。3）具在較好的語言表達能力和協調能力。4）責任心強，工作認真細致。七）儲值卡收發操作員60 / 791、崗位職責：1）負責儲值卡促銷、發放、收回及注銷的具體工作。2）定期編制儲值卡收發明細表。3）及時登記發放和收回儲值卡（金額、號碼） 。4）發覺帳卡異常及時向財務經理報告。5）完成上級交辦的其它任務。2、任職資格：1）本市戶口25-35歲，財會中專畢業， 有一年以上相關工作 經驗。2）了解商場財務制度的商品運作流程，熟練操作電腦。3）工作認真，責任心強。二、規章制度一）財務治理制度第一章 總 則第一條為加強分店的財務治理工作，管好、

8、用好資金，提高企 業經濟效益，發揮財務工作在經濟活動中的重要作用。依照企業財務會計制度 本市特區有關政策、法規和公司總部的財務治理制度， 結合各分店的實際經營情況制61 / 79訂本制度。第二條分店財務部受總部財務部和店長的雙重領導， 負責本制 度的實施、執行工作， 并同意總部財務部、 審計部的指導與 監督。第三條財務部職責范圍1、 制定財務會計制度， 編制財務打算， 并負責檢查打算的 完成情況。2、組織會計核算， 編制財務報表，做到帳表、 帳帳、 帳實、 帳證四相符。及時、準確、真實、完整的反映分店的經營情況。3、配合協助店長籌措、調配資金，及時清收應收款項。定 期清理往來帳項，加速資金周轉