1、XX年財務(wù)工作報告同志們:開場白（自寫）一、經(jīng)營指標(biāo)完成情況1、產(chǎn)銷量完成情況上半年XX產(chǎn)量？ ？萬噸，完成年度預(yù)算的？ ？,較預(yù)算進(jìn)度減少？ ？萬噸，同比減少？ ？萬噸。上半年銷售XX ? ?萬噸，完成年度預(yù)算的？ ？,較預(yù)算進(jìn)度減少？ ？萬噸，同比減少？ ？萬噸。2、成本完成情況上半年XX單位生產(chǎn)成本？ ？元/噸，較預(yù)算增加？ ？元/噸, 主要增加原因是一一，減少原因是一一。同比增加？ ？元/噸，主要增加原因是一一，減少原因是一一。上半年XX單位完全成本？ ？元/噸，較預(yù)算增加278.21元/ 噸，主要原因一一。同比增加？ ？元 /噸，主要原因一一。3、費(fèi)用完成情況上半年合計發(fā)生期間費(fèi)用一

2、一萬元，較預(yù)算進(jìn)度減少一一 主元，其中管理費(fèi)用、銷售費(fèi)用、財務(wù)費(fèi)用分別發(fā)生一一萬元、 主一萬元、一一萬元，較預(yù)算進(jìn)度分別減少一一萬元、一一萬 元、一一萬元。同比分別增加一一萬元、一一萬元，一一萬元。4、利潤完成情況上半年盈利一一萬元，較預(yù)算進(jìn)度減少一一萬元，完成預(yù)算進(jìn)度白 %完成年度預(yù)算的一一 %同比減少一一萬元。影響利潤總額較預(yù)算進(jìn)度減少的因素：影響利潤總額同比減少的因素：二、公司財務(wù)狀況截止一一月末公司資產(chǎn)總額一一億元，負(fù)債總額一一億元，所 有者權(quán)益一一億元，資產(chǎn)負(fù)債率一一 %算較年初下降一一個百分點(diǎn)。 公司借款總額一一億元與年初持平。兩金余額一一萬元，較年初降 低萬元。三、上半年主要財務(wù)

3、工作完成情況上半年圍繞公司的總體工作要求， 按照年初工作會議部署和 全面預(yù)算安排，財務(wù)部門與業(yè)務(wù)部門積極配合，科學(xué)組織核算， 強(qiáng)化成本費(fèi)用控制，大力推進(jìn)降本增效，狠抓資金管控，緊盯預(yù) 算指標(biāo)，充分發(fā)揮財務(wù)工作核算與監(jiān)督職能，為企業(yè)戰(zhàn)略、企業(yè) 經(jīng)營、風(fēng)險管控出謀劃策、保駕護(hù)航，推動公司財務(wù)管理水平有 序提高。（一）健全財務(wù)制度，保證財務(wù)工作有據(jù)可依為實(shí)現(xiàn)企業(yè)經(jīng)營目標(biāo)，保證投資者、債權(quán)人與企業(yè)員工的合 法權(quán)益，促進(jìn)財務(wù)管理的有效性與規(guī)范性，分別于 4月、6月印 發(fā)了 一一項(xiàng)財務(wù)制度，建成了較為完善的財務(wù)制度體系，保證了 財務(wù)工作有據(jù)可依，為國有資產(chǎn)的保值增值提供了有力的制度保 障。（二）強(qiáng)化成本全

4、流程管理，提高成本費(fèi)用管控力一是加強(qiáng)成本預(yù)算管控，大力推行 降本增效”的理念，每月 實(shí)行目標(biāo)成本分解，強(qiáng)化成本的事前控制，以年度預(yù)算為基礎(chǔ)，結(jié)合實(shí)際生產(chǎn)情況，制定出可控標(biāo)準(zhǔn)下達(dá)到各個生產(chǎn)中心；二是加強(qiáng)生產(chǎn)成本的過程控制，每月對生產(chǎn)成本進(jìn)行分析、糾偏，做 到及時發(fā)現(xiàn)問題、及時解決問題；三是堅(jiān)持每月每季度綜合分析 的基礎(chǔ)上，采取 回頭看”的方法，及時檢查、分析、修正、補(bǔ)充， 以達(dá)到控制成本和提高效益的目標(biāo)，通過以上措施XX單耗得到有效控制，原、燃料煤、水單耗分別低于預(yù)算一一噸、一一噸、噸，同口徑下降低 XX單位生產(chǎn)成本一一元/噸。四是嚴(yán)格 控制非生產(chǎn)性支出，同口徑期間費(fèi)用低于預(yù)算進(jìn)度一一萬元， 降

5、一個百分點(diǎn)，其中，管理費(fèi)用降低一一萬元（可控費(fèi)用降萬元），銷售費(fèi)用降低一一萬元，財務(wù)費(fèi)用降低一一萬元。五是強(qiáng)化主要指標(biāo)監(jiān)測，提高財報分析能力，及時為經(jīng)營決策提供數(shù)據(jù)支撐和合理建議； 加強(qiáng)行業(yè)形勢預(yù)判，滾動測算全年 效益，加強(qiáng)經(jīng)營業(yè)績管理，發(fā)揮預(yù)算的引導(dǎo)和控制作用（三）積極推進(jìn)保險理賠，挽回設(shè)備事故損失緊盯保險理賠案件，理賠報案金額一一萬元， 其中：報案金 額一一萬元，實(shí)際理賠金額一一萬元。（五）加大學(xué)習(xí)力度，最大程度享受稅收優(yōu)惠政策。上半年財務(wù)人員加強(qiáng)了對稅務(wù)知識、稅務(wù)政策的學(xué)習(xí)，同時積極與稅務(wù)主管部門溝通，通過財務(wù)人員和公司相關(guān)設(shè)備管理人 員的甄選與整理，順利完成公司節(jié)能、節(jié)水和環(huán)境保護(hù)專用

6、設(shè)備的統(tǒng)計工作，可享受企業(yè)所得稅抵免優(yōu)惠金額總計一一萬元，上年度所得稅匯算清繳中享受抵免金額一一萬元，剩余一一萬元 結(jié)轉(zhuǎn)以后5個納稅年度抵免。（六）“量入為出”從嚴(yán)控制支出，防范資金風(fēng)險按照XX文件要求，我們努力加強(qiáng)資金預(yù)算管理，堅(jiān)持“量 入為出”，從嚴(yán)從緊控制各類成本費(fèi)用開支和資本性支出。一是 加強(qiáng)預(yù)算上報審核，保證上報數(shù)據(jù)質(zhì)量，特別是資本性開支中項(xiàng) 目名稱、投資總額、以前年度累計完成、本年計劃、批準(zhǔn)文件等， 對以前年度已完成投資或已購建資產(chǎn)但未完成付款、需在本年度付款的跨期支付項(xiàng)目嚴(yán)格審核， 出具項(xiàng)目建設(shè)實(shí)施及付款情況說 明，并及時向煤化工管理部說明情況。二是加強(qiáng)業(yè)財融合，建立 與本單位各

7、部門的溝通協(xié)調(diào)機(jī)制， 及時獲取可能發(fā)生的大額收支 信息，避免頻繁調(diào)整資金預(yù)算；三是嚴(yán)格資金收支管理，做到“有 預(yù)算不超支，無預(yù)算不開支”，遇臨時發(fā)生的資金支付事項(xiàng)，一 律先履行資金預(yù)算追加程序， 經(jīng)批準(zhǔn)后支付；四是合理利用資金 杠桿，通過以電子承兌匯票方式支付給一一公司一一億元購煤 款，以相對低廉的手續(xù)費(fèi)放大了資金額度一一萬元，節(jié)約利息 一一萬元；五是加強(qiáng)銀行賬戶管理， 提高資金集中度，在新系統(tǒng) 中及時更新非直連賬戶余額及銀行承兌匯票和融資信息。四、下半年財務(wù)工作安排（一）建立標(biāo)準(zhǔn)化成本考核體系，促進(jìn)管理水平提升 下半年財務(wù)部將建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)化成本考核體系，該考核體系旨在 厘清各成本中心的責(zé)任，通過

8、揭示標(biāo)準(zhǔn)成本差異， 并對差異進(jìn)行 分析，確定差異產(chǎn)生的原因，進(jìn)而打破吃“大鍋飯”的現(xiàn)象，各 成本中心管理水平的高低將通過標(biāo)準(zhǔn)成本差異體現(xiàn)出來。（二）加大對稅收政策的研究，助力企業(yè)轉(zhuǎn)型升級。“研發(fā)費(fèi)用加計扣除”政策是加快產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級的稅收優(yōu)惠 政策，是促進(jìn)科技創(chuàng)新成果轉(zhuǎn)化的助推器。 下半年財務(wù)部將適時 引入相應(yīng)咨詢機(jī)構(gòu)，對研發(fā)費(fèi)用加計扣除政策進(jìn)行咨詢，并借此機(jī)會繼續(xù)完善研發(fā)費(fèi)用加計扣除的核算制度，形成長效機(jī)制，確保能夠足額享受該政策帶來的經(jīng)濟(jì)效益，同時保證此項(xiàng)費(fèi)用經(jīng)得起稅務(wù)局、科技部及財政部等相應(yīng)政府部門的檢查。（三）推行降本增效數(shù)字化、可視化，助力經(jīng)營成果提升一是要大力宣貫降本增效活動的意義，

9、 把降本增效的的措施 及其可以帶來的企業(yè)效益數(shù)、 員工效益數(shù)字化、可視化、公開化， 明確時間節(jié)點(diǎn)與預(yù)期收益， 在全廠員工的督促與努力下定時、 保 質(zhì)的完成，最終通過階段性工作的完成保證整體工作的進(jìn)度，進(jìn)而保證公司經(jīng)營指標(biāo)的完成；二是要從生產(chǎn)經(jīng)營活動每一個環(huán)節(jié) 抓起，財務(wù)人員要協(xié)同各中心生產(chǎn)技術(shù)人員從企業(yè)的生產(chǎn)特點(diǎn)出 發(fā)，了解掌握生產(chǎn)工藝流程，實(shí)時、準(zhǔn)確的掌握生產(chǎn)運(yùn)行數(shù)據(jù)， 加強(qiáng)業(yè)務(wù)與財務(wù)的結(jié)合，以數(shù)字化的方式反映生產(chǎn)、 經(jīng)營中存在 的癥結(jié)，配合各中心對癥結(jié)進(jìn)行分析， 最終克服困難為生產(chǎn)經(jīng)營成果的完成夯實(shí)基礎(chǔ)。（四）夯實(shí)會計基礎(chǔ)工作，提升財務(wù)管理水平。一是結(jié)合上半年外委作業(yè)專項(xiàng)審計與集團(tuán)公司財務(wù)檢查提出的意見，下半年要通過強(qiáng)化財務(wù)規(guī)章制度的執(zhí)行力度、細(xì)化財務(wù)核算業(yè)務(wù)，有效提升財務(wù)管理水平o二是加強(qiáng)與稅務(wù)部門溝通， 加強(qiáng)財稅業(yè)務(wù)知識的培訓(xùn)與學(xué)習(xí)，提高稅收籌劃能力。（五）加強(qiáng)資金管理，防范財務(wù)風(fēng)險 。以全面預(yù)算為基礎(chǔ)，充分利用集團(tuán)公司資金平臺新增資金管 理功能，做到資金日清月結(jié)；以現(xiàn)金流管理為核心，進(jìn)一步細(xì)化 資金安排，增強(qiáng)現(xiàn)金保障能力，加強(qiáng)資金籌劃及管控，按月滾動 跟蹤、分析資金執(zhí)行情況。（六）強(qiáng)化兩金壓降力度，嚴(yán)控預(yù)付賬款