1、非稅票據管理自查報告 非稅票據管理自查報告 非稅票據管理自查報告 縣非稅局： 依據州縣檢查文件精神，將自己的工作對照縣局下發的財政票據檢查內容，現在將自查狀況報告如下： 一、規范票據管理制度，嚴格執行財政票據領購、發放、回收、核銷、保管制度。票據執行專人負責，專柜保管。對收取的非稅收入及時上交專用帳戶。 二、建立票據臺帳，分項注明不同的票據領用、上交和庫存。三、對發出去的非稅收入票據，關注收費狀況，對已經收取的非稅收入要及時通知收款單位入帳上交國庫。 四、對收款單位繳回的領用票據，按規定裝訂成冊后，報送財政局進行核銷。 五、按規定及時上繳舊票領用新票。及時清理、收繳、廢止單位領用的空白舊版票據

2、。 六、及時結算票據工本費，做到票據在領用之時就結清工本費。七、對收款單位收取的非稅收入嚴格執行收支兩條線。 沙道財經所201*年4月8日 擴大閱讀：北湖區票據管理自查報告 北湖區票據管理自查報告 我辦六個編，現有工作人員六名，其中票據管理股設股長一名，專職票據管理員一名。近幾年來，我辦非稅收入管理工作牢牢抓住財政票據管理這條主線，努力夯實基礎工作，強化日常管理工作，管理制度不斷完善，管理方式日趨科學，管理水平逐年提升。現按照省非稅局、市非稅處的統一布暑和要求，我們對我區的票據管理工作進行了認真的自查，從四個方面匯報如下： 一、基礎工作。 一是建立健全了財政票據管理的各項內部制度。對票據的購領

3、、發放、保管、核銷、銷毀的程序和要求都作了明確的規定，分別制定了票據管理制度包括票據計劃、票據入庫、票據發放、票據工本費結賬、票據核銷、記賬、盤點、存檔、數據備份等九個方面、單位票據購領、使用和核銷制度、票據保管、安全制度、票據稽查制度和票據年審制度。各項制度除了在票據領發辦公場所上墻公示外，我們還將其在“北湖區非稅收入網網頁中向公眾公示，盡量能讓多數人了解我們的票據管理制度，支持配合我們的管理工作。 二是按要求設立了各項票據臺賬，及時記錄了票據購領、發放、庫存、核銷和工本費等業務信息，定期核對臺賬庫存與倉庫庫存票據數量。對票據的入庫，出庫，繳銷和結存狀況分別設立了臺賬，做到了每個工作日及時登

4、記臺賬，打印入出銷等相關憑據，每月進行一次票據盤底，核實倉庫庫存與臺賬庫存數，保證了賬庫相符。同時，區財政將票據工本費與收繳改革經費一起納進了年初預算，為開展票據管理工作提供了有力的經費保證。 三是做到了專人專庫專柜保管票據，保證了票據安全。局機關在辦公用房緊張的狀況下，專門騰出三間房子用于存放財政票據，倉庫面積達到了15平方米，能夠充分保證財政票據存放的需要。其中一間存放行政事業性收費票據，一間存放礦產品稅費票據，另外一間備用。做到了財政票據按標簽分類存放，有序整潔易查。庫房除了安裝牢固的鐵門外，還裝置了報警器、攝像頭等監視設備，同時還配備了干粉滅火器兩臺。凡拆封的票據均按順序排放于票據柜中

5、，并備放好樟腦，以防蟲蛀，尚未拆封的捆邦票據，則放置于票據鐵架上，與地面堅持一定的距離，以防潮濕。庫房唯一的鑰匙由票據管理員一人保管，其它人員非同意一律不準入內。通過采用以上防盜、防火、防蟲、防潮等各項措施，保證了我區財政票據安全工作萬無一失，從未出現過因保管措施不到位而造成票據毀損和滅失現象。 三是強化了與物價部門的橫向聯系，聯合行文進一步明確了非稅收入票據的購領、使用和繳銷的程序：規定從今年開始，執收單位再次購領票據前，應將已使用的票據先到物價局審核，再到非稅辦辦理繳銷手續，假設款項尚未繳入非稅收入匯繳結算戶，則及時催繳，待款項繳齊后給予準購票據。通過這一措施，強化了票據的源頭控管，達到了

6、“以票管收，票款同行的目標。上半年，納進匯繳結算戶管理的非稅收入12338萬元，較上年同期增加4006萬元，增長48%，專戶存儲率達到了100%。 二、日常管理。一是所有票據統一向市票據科購領，并及時清結票據工本費。從201*年開始，我區不再印制任何財政票據，所需票據均從市票據科購領后按程序發放給各個執收單位。201*年共向市票據科購領財政票據4.46萬冊，其中新版財政票據3.5萬冊，89萬份；礦產品稅費票據1.96萬冊，向市非稅處交納票據工本費共計20.2萬元，沒有出現過拖欠現象，今年以來還采用了按計劃數額預交的方式。 二是進一步規范了票據發放管理。 我區從今年元月1日起，全面啟用新版票據，

7、老版票據共計冊一律封存，并按規定程序予以了銷毀。在票據的發放程序上，執行“財政統管、憑證領購、以票管收、限量控制、核舊領新、票款同行、自動核銷與手工核銷相結合的辦法。 在票據發放的程序上，今年三月份出臺的北湖區規范非稅收入管理暫行辦法中對鄉鎮政府機構和礦產品稅費統征機構作了特別規定，暫行辦法第二十八條明確規定“鄉鎮財政所負責本鄉鎮非稅收入票據的統一管理，第二十九條明確規定“進一步健全礦產品稅費統征票據管理網絡，完上善礦產品稅費統征票據監管機制。北湖區礦產品稅費統征辦公室應指定一名總票管員，負責對礦產品稅費征收站、驗票站和稽查隊的票據管理監督工作；各礦產品稅費征收站、驗票站和稽查隊應指定一名分票

8、管員，具體負責本站、隊的票據管理工作。礦產品稅費統征票據由總票管員向北湖區非稅收入管理辦公室申請領用。領用票據時，總票管員應提供上次票據發放、使用和庫存狀況，北湖區非稅收入管理辦公室在審核無誤的狀況下給予重新領用。分票管員向總票管員申請領用和結報票據，對本站、隊票據管理負責，接受總票管員和北湖區非稅收入管理辦公室票據稽查，由此可見，我區財政票據的發放程度是層次分明，重點特別的。 在執行票據工本費收費標準方面，我辦以身作則，嚴格按規定標準收取，不多加一分錢，并將票據工本費項目、標準、批準文號等制成公示欄，上墻公示，同時在“北湖區非稅網中公示，接收執收單位和群眾的監督。201*年票據工本費收入6.

9、8萬元，全部上繳到區級國庫。 關于一些臨時用票的單位，我們按臨時用票規定程序進行了審批，如201*年舉辦的跳水錦標賽用票、區委黨校中青班、科干班用票等。 執收單位已領用的空白舊版票據，我辦在對用票單位進行年檢年查時，剪掉了票據號碼，以廢票的形式予以了繳銷。 三是嚴格把好票據核銷環節。 票據核銷是整個票據管理的關鍵環節。我們在實際操作中主要把握好了三個方面：首先，劃分部門責任，即明確物價部門負責對執收單位已填開使用票據收費的項目、標準進行審核，財政部門負責對執收單位票據使用份數、開票收款金額和繳財政專戶金額進行核實，財政票據核銷工作細化到了每個執收單位的每本每份票據，各個執收項目金額都一一記錄在

10、冊，從而改變票據核銷時“只銷不核的做法；其次，對重點收費單位票據使用量大的單位，我們結合日常稽查工作，將票據繳銷工作前移到執收單位，既提升了工作效率和服務質量，又方便了執收單位，得到了執收單位的一致好評，如201*年度共上門核銷票據201*多本、10萬多份，核銷金額達3600多萬元；再次，對執收單位長、短票據，我們要求財政票據管理員及時查明原因，劃分責任，分別處理：屬操作技術上的差錯，與執收單位核對后及時予以改正，屬執收單位票管員保管不善等原因造成的短票狀況，則要求執收單位責任人寫出書面材料，具體說明狀況，經執收單位簽署看法，并登報申明作廢，登報資料和狀況說明一并報我辦存檔，按程序給予核銷。

11、四是妥善進行了票據銷毀，做到了有檔可查。已廢止的舊票，我們的做法是：對尚未出庫的空白廢止票據，我辦票管員造具了清冊，經過監銷員一一核對后，進行了銷毀處理；關于用票單位購領后未使用的廢止票據，在日常的的票據核銷和年檢年審時核銷了單位購領數，并剪掉票據號后退執收單位保存；關于超過五年的票據存根，由執收單位提出銷毀申請，造具銷毀票據清冊，我辦派人監銷，如今年區交通局銷毀已廢止的規費票據就是按上述要求進行操作的。 三、年檢狀況。我辦一直對年檢年審工作高度重視，每年年檢開始前，對執收單位下發一個年檢通知，明確年檢的時間、對象、范圍和具體要求，同時抽調人員，集中一段時間完成此項工作。201*年應檢單位15

12、9個，實檢單位151個，實檢占應檢的95%沒有年檢的8個單位是一些臨時機構，領用的是往來結算收據。年檢工作主要是采用以執收單位自查送審為主，財政票據管理員進駐單位重點檢查為輔的方式進行的。 通過開展票據年檢工作，夯實了單位票據管理基礎工作，全面地掌握了單位票據管理的基本狀況，促進了“以票管收、“源頭控管。同時，也及時發現了執收單位在票據管理中存在的一些問題：鄉鎮一級的票據管理相對滯后，各別單位截留非稅收入，存在票據混用現象，單位票管員的素養有待進一步提升，轉賬結算業務銀行不交換一般繳款書，以致與單位對賬困難，湖南省非稅收入一般繳款書手工第五聯為非稅機構記賬，一些單位開票員往往寫得太輕，字跡不太清楚，難于識別等。四、對當前票據管理工作的幾點建議：一是我區票據工作涉及到159個用票單位，用票量大，管理工作十分繁雜，沒有票據專用交通工具，財政票據中轉既不方便又不安全，特別是20多個礦產品稅費統征站都在山區鄉鎮，票據的購領和繳銷十分不便，因此肯請市非稅處給予合計，優先給我區配置一臺票據專用車；二是礦產品稅費票據由市里統一印制后，票據工本費提升幅度較大，建議市票據科與承印企業商談能否降低成本。三是近年來縣市區財政從事票據管理工作的人員變幻多，新手多，為了不使票管員“閉門造車，建議市票據科統一組織他們到先進地區學習經驗，提升管理水平