1、公司成本管理工作總結(jié)-201512公司成本管理工作簡要總結(jié)2015年1月份集回召開成本管理工作會議,討論2015年成本 管虹作實施方案,拉開了集回范圍內(nèi)加強成本管理工作的廂幕。在充分學習集回成本管理精神的前提下，公司開展了一系列加強 成本管理的相關(guān)工作。工作機制和年度工作計劃1 工作機制各級領(lǐng)導高度重視成本管理工作,建立工作小組和工作機制。1 ）工作小組 成本體系建設工作領(lǐng)導小組：以總經(jīng)理為組長,財務總監(jiān)為副 組長,公司高管回隊組成的11人領(lǐng)導小組。 成本體系建設工作實施小組似財務總監(jiān)為組長,預算與績效 管理部、財務管理部.運營與工程管理總部以及各板塊財務總監(jiān)為副 組長,以及各板塊成本管理骨干

2、組成的27人工作實施小組。2）月度工作會議由預算與績效管理部和財務管理部牽頭組織負責與集回的密切 溝通同時組織成本管理工作小組月度工作會議,進行內(nèi)部研討，及 時總結(jié)前期工作,對滯后的工作進行重點提示,同時部署后期工作, 保證成本管理工作的有序推進以達成成本管理工作的年度目標。2 工作計劃從組織保障、體系建設、內(nèi)部研討.外部交流等幾方面,制定有具體階段性目標、有具體時間節(jié)點，具體責任部門的年度工作計劃。二年度工作計劃執(zhí)行與逬展情況遵照年度工作計劃，公司上下緊鑼密鼓的開展了一些成本管理工1. 內(nèi)部調(diào)研.夕卜部交流以及內(nèi)部培訓沒有調(diào)研就沒有發(fā)言權(quán)，公司成本體系建設工作團隊展開了一系 列自查.調(diào)研和交

3、流工作。開展自評，調(diào)研重點：成本工作團隊于3月18日全面啟動下屬 各業(yè)務板塊成本管理現(xiàn)狀自評工作；4月22日至5月22日，針對 各單位自評報告.選取A子公司.H子公司.B子公司.F子公司等 重點單位進行了調(diào)研和交流。開拓思路，學習先進：為學習了解行業(yè)先逬水平.5月20日由 公司財務總監(jiān)帶隊一行15人赴寶鋼化工就成本管理工作逬行了充分 的學習與交流。密切溝通，樂于分享：在按照集團總體思路推逬成本管理工作的 過程中，與集團成本工作小組保持密切溝通（借集團進行B后評價.與集團面對面就成本進行深入交流），積極參與集團組織的雙月交流 活動：E子公司和B在集團內(nèi)部進行了案例分享.給集團留下深刻印 象。具備

4、豐富實戰(zhàn)操作經(jīng)驗的寶鋼成本經(jīng)理給公司全體成本回隊做 了內(nèi)部培訓工作,從標準成本體系搭建、實踐和思考等幾方面做了介 紹。利用互聯(lián)網(wǎng)基礎(chǔ),組織公司成本回隊參加國家會計學院組織的視 野成本管理特訓營課程,從理論和實戰(zhàn)兩個層次（戰(zhàn)略成本管理視野 開拓課程，成本性態(tài)分析具體操作實踐,以及多家工廠的成本具體案 例分享討論）提高成本回隊的能力。2 成本核算體系建設:結(jié)合公司業(yè)務特色,完成化工物流.天然橡膠和化工行業(yè)三個成 本核算分冊制度體系建設工作統(tǒng)一了成員單位成本核算口徑,明確 了各級組織成本管理職責。各板塊均已完成自身成本核算制度編制和優(yōu)化。板塊層面成本核 算制度共形成7份包括：A、B、C. D. E.

5、 F . G。3 成本管控體系建設:結(jié)合集回成本管理辦法和成本管理指引確立公司成本管 理辦法的思路重點分級歸口管理責任，建立公司全員成本目標管理 指標體系表。1）責任 體系:初步建立健全成本管理組織,落實分級歸口管理責任制度,完 成各項成本費用責任主體的梳理和明確,對使用/發(fā)生部門、費用歸 口管理部門、預算負責部門作了細化、分解；對各級成本費用管理 單位主要職責分工進行了明確;對公司職能部門職責分工作了細化和 明確初步完成公司各類費用支出與管理職責劃分一覽表的編制。(2 )指標體系：結(jié)合各板塊實際,以全員成本目標管理為抓手對各事業(yè)部、各生產(chǎn)單位的生產(chǎn)經(jīng)營指標作了梳理,初步完成公司全員 成本目標

6、管理指標體系表的編制。各板塊參考結(jié)合自身生產(chǎn)經(jīng)營特色完成了制度梳理。4.増收節(jié)支進展年度確立増收節(jié)支項目總計57個,分別是:板塊項目個數(shù)A子公司5B子公司11C子公司6D子公司26E子公司3F子公司2公司本部42015年累計實現(xiàn)増收節(jié)支XX億元.舉措和成果分別如下：(1) 積極謀劃增效益新増產(chǎn)能和品種：A新增產(chǎn)能穩(wěn)產(chǎn)達效,同時提XX產(chǎn)品產(chǎn)銷, 與B合作提升XX產(chǎn)品銷量，増效XX萬；J除臭工藝技改,提前 鎖定原料采購策略+備貨策略等,優(yōu)化生產(chǎn)工藝+配方,從市場利潤 +固定利潤雙角度著手獲取國際大客戶高價訂單増效XX萬。加強大客戶營銷:F子公司増加油品銷量增效XX萬；K調(diào)整 催吐劑產(chǎn)品客戶増效XX

7、X萬；提升運營效率物流加快回罐速度,遠洋罐次達到單月歷史新高, 投放LPG新船増效XXX萬。(2) 多措并舉降成本優(yōu)化工藝降本:A子公司通過技改降低產(chǎn)品單耗降本XX萬；科 創(chuàng)通過XX、XX工藝改進降成本XX萬；XX通過改變混合率降低產(chǎn) 品成本，降低運營成本等措施降低加工運營成本XX萬；新增采購渠道:D子公司通過開發(fā)新的采購渠道,分別降低原料 成本XX萬和XX萬元供應鏈改善:F公司優(yōu)化供應鏈節(jié)約XX萬.K公司節(jié)約XX萬,B改善倉儲布局節(jié)約XX萬(3) 壓縮開支控費用完善制度,壓縮費用：修訂五項費用細則,嚴控捋待.出國等費 用。要求職能可控費用較預算下降10% f節(jié)約444萬元；GMG針 對外派人

8、員成本高等問題,通過精簡人員.清理低效資產(chǎn)節(jié)約691 萬嚴控匯兌風險：針對美元升值,提高外匯敞口比例鎖定至95% r同時L置換美元貸款XX萬美金,規(guī)避匯兌損失XXX萬提升周轉(zhuǎn)降占用：A、B等單位提高周轉(zhuǎn)降低占用,減少財務費 用348萬元(4) 減少虧損企業(yè)高度重視虧損企業(yè)的業(yè)務止血。針對于虧攝企業(yè)，形成專項的止虧損成為習慣,努力進行止血和補血。5 成本重點特色內(nèi)容前期于4月、5月.6月和8月召開公司成本管理月度工作會議, 期間交流各項工作進展.難點,安排后續(xù)工作同時討論各板塊具備 特色的成本管理內(nèi)容:A將結(jié)合生產(chǎn)特色實際進行總結(jié)；B推行具有 管理特色的班組核算；J實跣標準成本法；C推行成本定額管理；D 實踐燃油定額管理等等。二后續(xù)工作計劃1 總部管理體系建設:亟須圍繞成為精細化工運營管控企業(yè)的 目標,結(jié)合公司職能轉(zhuǎn)型討論,利用績效和預算管理工具從崗位設 置.成本管理意識和文化建設、目標設定.分析、考核等各方面工作 要求、以及內(nèi)部成熟方法的復制.推廣等方面強化公司管理機制。2. 基礎(chǔ)工作夯實：核算、管理制度的建立只是成本管理工作的開始未來需要通過各種形式的培訓.檢查以及強化下屬運營單元基 礎(chǔ)數(shù)據(jù)的積累和運用績效指標的豐富完善來確保各項基礎(chǔ)工作得到 有效落實。3. 分析維度和有效性的提升：結(jié)合三基工作的開展,完善管理角度信息的梳理、分析，除了結(jié)果,還需要重視行為合規(guī)