1、本科生畢業(yè)論文小微企業(yè)融資現(xiàn)狀及發(fā)展研究學(xué) 院 管理學(xué)院專 業(yè)工商管理（會計方向）獨(dú) 創(chuàng) 性 聲 明本人鄭重聲明：所呈交的畢業(yè)論文是本人在指導(dǎo)老師指導(dǎo)下取得的研究成果。除了文中特別加以注釋和致謝的地方外，論文中不包含其他人已經(jīng)發(fā)表或撰寫的研究成果。與本研究成果相關(guān)的所有人所做出的任何貢獻(xiàn)均已在論文中作了明確的說明并表示了謝意。簽名：_ _年_月_日授權(quán)聲明本人完全了解許昌學(xué)院有關(guān)保留、使用本科生畢業(yè)論文的規(guī)定，即：有權(quán)保留并向國家有關(guān)部門或機(jī)構(gòu)送交畢業(yè)論文的復(fù)印件和磁盤，允許畢業(yè)論文被查閱和借閱。本人授權(quán)許昌學(xué)院可以將畢業(yè)論文的全部或部分內(nèi)容編入有關(guān)數(shù)據(jù)庫進(jìn)行檢索，可以采用影印、縮印或掃描等復(fù)

2、制手段保存、匯編論文。本人論文中有原創(chuàng)性數(shù)據(jù)需要保密的部分為：無 學(xué)生簽名： 年月日指導(dǎo)教師簽名： 年月小微企業(yè)融資現(xiàn)狀及發(fā)展研究摘 要對發(fā)達(dá)國家和發(fā)展中國家而言，小微企業(yè)的發(fā)展不僅可以增進(jìn)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，在社會的安定和諧發(fā)展方面也有著重要的作用。從現(xiàn)有的小微企業(yè)總數(shù)來看，不論是在對GDP做出的貢獻(xiàn)，還是在促進(jìn)就業(yè)緩解就業(yè)問題和社會安定方面都是不可替代的。但小微企業(yè)在生產(chǎn)運(yùn)行中能得到的金融資源卻仍很匱乏。因此本文力圖在小微企業(yè)融資難這一問題上展開論述進(jìn)行分析找出解決方法。首先，先確定了目前對于小微企業(yè)和企業(yè)融資等的概念界定，并探討了目前狀態(tài)下小微企業(yè)的融資方式，引出小微企業(yè)融資難的問題，并分析產(chǎn)生

3、的原因。然后選取建設(shè)銀行針對小微企業(yè)的金融產(chǎn)品結(jié)合實際案例進(jìn)行分析，闡述小微企業(yè)借助融資產(chǎn)品解決了小微企業(yè)的生存危機(jī)。本文最后按照分析的相關(guān)原因和實際案例做基礎(chǔ)，對解決小微企業(yè)融資難提出了若干解決辦法。關(guān)鍵詞：小微企業(yè)，融資難，對策及建議Status and Development of small and micro enterprise financing.ABSTRACTFor both developed and developing countries, the development of small and micro enterprises in economic develo

4、pment is not only in terms of social stability has an important role. From the total number of existing small and micro enterprises are concerned, both in the contribution to GDP, or in the promotion of employment and employment issues to alleviate social stability are irreplaceable. But the financi

5、al resources to small and micro enterprises in the business activities can get is scarce. Therefore, in this paper seeks to expand financing difficulties of small and micro businesses find solutions to analyze discourse on this issue. First, make sure the current for small and micro enterprises and

6、corporate finance concepts defined and discussed the current state of financing small and micro enterprises, small and micro business financing leads to problems, and analyze the causes. Then select the Construction Bank for small and micro enterprises financial products combined with practical case

7、 analysis to explain the financing of small and micro enterprises with products to solve the crisis of survival of small and micro enterprises. Finally, a foundation under the relevant cause analysis and practical examples for solving the financing difficulties of small and micro enterprises propose

8、d solutions.Keywords: small and micro business ，financing difficulties， strategies and suggestions目錄引言2一、小微企業(yè)及企業(yè)融資概述2（一）小微企業(yè)的界定標(biāo)準(zhǔn)2（二）小微企業(yè)對經(jīng)濟(jì)發(fā)展起到的作用4（三）企業(yè)融資的理論概述5二、小微企業(yè)的融資現(xiàn)狀及其原因分析5（一）小微企業(yè)的融資現(xiàn)狀5（二）小微企業(yè)融資難6（三）小微企業(yè)融資難原因分析7三、相關(guān)案例分析8（一）案例一-建設(shè)銀行“信用貸”8（二）案例二-建設(shè)銀行“助保貸”9四、解決小微企業(yè)融資問題的對策及建議9（一）提高小微企業(yè)自身融資能力10（二）

9、優(yōu)化小微企業(yè)外部融資環(huán)境11參考文獻(xiàn)13致謝14小微企業(yè)融資現(xiàn)狀及發(fā)展研究引言從小微企業(yè)歷年的發(fā)展來看，小微企業(yè)在提高我國經(jīng)濟(jì)水平上有著重大影響，無論是對GDP的貢獻(xiàn)、促進(jìn)就業(yè)還是安定社會方面都不可替代。靈活的企業(yè)模式使得我國現(xiàn)有近千萬家小微企業(yè)，占所有注冊企業(yè)的近九成多，遍布于不同地區(qū)的每個行業(yè)。盡管如此，與大眾型企業(yè)比較，由于小微企業(yè)起步晚，發(fā)展不健全，管理落后，因此小微企業(yè)被視為高風(fēng)險群體，而且多依賴商業(yè)銀行的單一融資渠道也存在著貸款程序復(fù)雜，貸款期限較短，抵押條件高等各種問題。然而小微企業(yè)本身生產(chǎn)運(yùn)作的設(shè)備和條件并不先進(jìn)，從而導(dǎo)致并不能在競爭的市場中獲取優(yōu)勢地位，凈收入的所得甚微，甚至

10、不足以支持企業(yè)的后續(xù)發(fā)展，這使得小微企業(yè)的發(fā)展遇到“瓶頸”。本文分析了現(xiàn)階段小微企業(yè)的融資現(xiàn)狀，并對融資難的現(xiàn)狀進(jìn)行了原因分析，指出要想解決此問題，不僅需要依靠小微企業(yè)本身，政府和金融機(jī)構(gòu)同樣需要改進(jìn)完善自身，與大企業(yè)想比，政府政策上的幫助支持對于小微企業(yè)而言有著更加顯著的效果。政府在國有銀行和民營機(jī)構(gòu)之間不能有所歧視，更應(yīng)該加大對民營機(jī)構(gòu)的保護(hù)，減少對其的抑制，使其更好的發(fā)揮作用。另外金融機(jī)構(gòu)也要逐步調(diào)整經(jīng)營理念，為小微企業(yè)提供更多的金融產(chǎn)品解決小微企業(yè)融資難的問題。希望在社會各界的共同努力下，可以解決小微企業(yè)的融資問題，也能促進(jìn)我國市場經(jīng)濟(jì)的迅速發(fā)展。一、小微企業(yè)及企業(yè)融資概述 （一）小微

11、企業(yè)的界定標(biāo)準(zhǔn)在現(xiàn)階段的社會發(fā)展中，不僅對于發(fā)達(dá)國家，并且對于發(fā)展中國家而言，小微企業(yè)在社會發(fā)展和經(jīng)濟(jì)進(jìn)步中都是至關(guān)重要的。針對我國來說，小微企業(yè)的發(fā)展和運(yùn)作的順利與否與我國的經(jīng)濟(jì)發(fā)展關(guān)系緊密。針對現(xiàn)階段甚至是未來長時間的就業(yè)問題，小微企業(yè)的迅速發(fā)展無疑是解決就業(yè)問題的一劑良藥，但是，對于現(xiàn)階段小微企業(yè)發(fā)展中出現(xiàn)的諸多問題卻嚴(yán)重影響了小微企業(yè)的融資和發(fā)展。因此，為了研究這方面問題，首先需要先了解小微企業(yè)和融資方面的基本理論，以便分析現(xiàn)階段的融資問題，以及尋找解決辦法。1、小微企業(yè)的國際標(biāo)準(zhǔn)每個國家在小微企業(yè)的界定標(biāo)準(zhǔn)上都不相同，一般可分為質(zhì)和量兩個方面，首先根據(jù)企業(yè)是否在經(jīng)濟(jì)發(fā)展中處主導(dǎo)地位作

12、為質(zhì)方面的界定。另外在量方面大概有三個依據(jù)，第一，可以根據(jù)職工人數(shù)作為簡單易變的標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行界定；第二，銷售額也可以清晰直觀的反應(yīng)企業(yè)的發(fā)展業(yè)績，盈利是企業(yè)的重要目的，因此，越高的銷售額也相應(yīng)的能證明企業(yè)的發(fā)展地位；最后是資產(chǎn)總額，流動資金越多，發(fā)展空間也越大，也可以表現(xiàn)企業(yè)的綜合實力。例如，根據(jù)美國國會關(guān)于小微企業(yè)而頒布的法律中將由當(dāng)?shù)厝私?jīng)營的公司中不超過10位雇員，或者貧困人口所屬的公司定為微型企業(yè)。日本在額外考慮行業(yè)特點方面，認(rèn)定20人以下的制造業(yè)和5人以下的商業(yè)為微型企業(yè)。德國方面則不僅局限于雇員方面，甚至對營業(yè)額方面也有不同的標(biāo)準(zhǔn)。同樣的，菲律賓也規(guī)定150-1500萬比索的資產(chǎn)和10-

13、99人員工為小型企業(yè)，150萬以下和9人以下的企業(yè)為微型企業(yè)。除此之外，歐盟方面對此的劃分也個有不同。 2、小微企業(yè)的國內(nèi)標(biāo)準(zhǔn)2011年出臺的關(guān)于小微企業(yè)劃分的標(biāo)準(zhǔn)中分別根據(jù)企業(yè)性質(zhì)和特別從營業(yè)收入和雇員人數(shù)上進(jìn)行了劃分， 如下所示：表1-1 我國小微企業(yè)劃分類型的標(biāo)準(zhǔn)行業(yè)劃分標(biāo)準(zhǔn)小型企業(yè)微型企業(yè)工業(yè)營業(yè)收入從業(yè)人員(2000,300 (300,20<300 <20批發(fā)業(yè)營業(yè)收入從業(yè)人員(5000,1000 (20,5 <1000<5零售業(yè)營業(yè)收入從業(yè)人員(500,100 (50,10<100 <10交通運(yùn)輸業(yè)營業(yè)收入從業(yè)人員(3000,200 (300,2

14、0<200 <20倉儲業(yè)營業(yè)收入從業(yè)人員(1000,100 (100,20<100 <20郵政業(yè)營業(yè)收入從業(yè)人員(2000,100 (300,20<100 <20 住宿業(yè)營業(yè)收入從業(yè)人員(2000,100 (100,10<100 <10餐營業(yè)營業(yè)收入從業(yè)人員(1000,100 (100,10<100 <10信息傳輸業(yè)營業(yè)收入從業(yè)人員(1000,100 (100,10<100 <10軟件信息的技術(shù)服務(wù)業(yè)營業(yè)收入從業(yè)人員(1000,50 (100,10<50 <10物業(yè)管理營業(yè)收入從業(yè)人員(1000,500 (30

15、0,100 <500 <100 其他營業(yè)收入從業(yè)人員（100-10 <10 （二）小微企業(yè)對經(jīng)濟(jì)發(fā)展起到的作用隨著小微企業(yè)的不斷壯大，作為經(jīng)濟(jì)發(fā)展的另一重要組成成分，對于市場經(jīng)濟(jì)的發(fā)展也能起到重要作用，并且也是經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整的重要力量。因此，小微企業(yè)的發(fā)展對于我國社會經(jīng)濟(jì)的發(fā)展也是至關(guān)重要的，有如下表現(xiàn)，首先小微企業(yè)在國民經(jīng)濟(jì)方面而言占我國國民生產(chǎn)總值的近三成，是地方政府財政方面的重要來源；另外，鑒于小微企業(yè)規(guī)模小的特征，并且近些年的大量涌現(xiàn)成為了現(xiàn)代企業(yè)技術(shù)發(fā)展創(chuàng)新的重要部分；其次，靈活的企業(yè)模式也極大的促進(jìn)了我國的經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型升級；最后小微企業(yè)的發(fā)展創(chuàng)造了大量的就業(yè)機(jī)會從而解決

16、了部分就業(yè)問題。（三）企業(yè)融資的理論概述 企業(yè)融資即是為達(dá)到企業(yè)資金方面的供求平衡而以企業(yè)為中心進(jìn)行的資金融通行為。當(dāng)資金短缺時，以最小的代價來獲取相適應(yīng)的資金，當(dāng)資金盈余時則以最合適的時機(jī)放出資金以獲取最大的效益，以此實現(xiàn)供求平衡。在我國經(jīng)濟(jì)體系中，根據(jù)融資不同的資金來源，融資時間長短或者融資方式的不同，融資也有不一樣的劃分形式。根據(jù)資源來源的不同可以分為借入和自由資金兩種類型；融資方式的不同一般分為外源和內(nèi)源融資兩方面，內(nèi)源融資是企業(yè)根據(jù)經(jīng)營結(jié)果產(chǎn)生的留存收益等自己的資源轉(zhuǎn)為投資實現(xiàn)內(nèi)部資金流通的過程。外源融資則是企業(yè)將其他企業(yè)或其他經(jīng)濟(jì)主體的資金吸收用于轉(zhuǎn)為自有資金的過程。內(nèi)源融資是企業(yè)

17、重要的融資方法，至少中國的小微企業(yè)的內(nèi)源融資多于外源融資的力度。但隨著企業(yè)的發(fā)展擴(kuò)大，內(nèi)源融資會慢慢減少，而會更注重外源融資。二、小微企業(yè)的融資現(xiàn)狀及其原因分析（一）小微企業(yè)的融資現(xiàn)狀隨著經(jīng)濟(jì)社會的發(fā)展壯大，小微企業(yè)也不斷的成長出現(xiàn)，根據(jù)有關(guān)數(shù)據(jù)表明我國現(xiàn)有近千萬家小微企業(yè)，占所有注冊企業(yè)的近九成多，遍布于不同地區(qū)的每個行業(yè)，隨著小微企業(yè)的不斷發(fā)展，開發(fā)更多的小微企業(yè)融資產(chǎn)品，拓寬融資渠道顯然是很重要的。因此我們先從目前小微企業(yè)融資方面進(jìn)行簡單分析。1、銀行融資發(fā)展從央行的調(diào)查結(jié)果來看，對于民營企業(yè)，我國的企業(yè)貸款僅僅只有18.7%，甚至達(dá)不到發(fā)達(dá)國家一般的貸款水平。因此小微企業(yè)的融資更是可想

18、而知，因而這也正是現(xiàn)階段為何內(nèi)源資金遠(yuǎn)大于外源資金的原因，企業(yè)的資金發(fā)展大多來源于企業(yè)自身經(jīng)濟(jì)資本和留存收益。而且鑒于小微企業(yè)自身的融資特點，在原有的貸款條件下，需要承擔(dān)更大的利率差，大大提高了融資成本，使得小微企業(yè)融資困難重重。并且相比于發(fā)達(dá)國家，針對小微企業(yè)的專門金融機(jī)構(gòu)并不完善，因而跟本達(dá)不到小微企業(yè)融資的巨大需求。實際情況顯示，小企業(yè)外部融資的主要方式還是銀行貸款，由央行發(fā)布的數(shù)據(jù)表明，小微企業(yè)的貸款余額與去年同期相比成上升趨勢，甚至增速高于大中性企業(yè)。盡管大中型企業(yè)仍處于主導(dǎo)地位，小微企業(yè)的融資還留存諸多問題，但小微企業(yè)的融資也有了一定的進(jìn)步。2、資本市場融資的發(fā)展根據(jù)數(shù)據(jù)顯示，20

19、12年底，中小企業(yè)方面推出了私募可轉(zhuǎn)債、區(qū)域債券和集合票據(jù)等不同的債券類型。但由于我國資產(chǎn)市場發(fā)展不成熟，因此小微企業(yè)方面的影響并不明顯。因為對于中小板和創(chuàng)業(yè)板來說，股票和債券市場過高的成本，大多數(shù)小型企業(yè)的外部融資仍然是銀行。 3、當(dāng)前對小微企業(yè)融資的支持政策隨著經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展，政府政策的出臺，對小微企業(yè)的發(fā)展也進(jìn)行了更全面的規(guī)劃用以支持小微企業(yè)的融資，并加大力度以快速解決小微企業(yè)的融資問題。首先是貨幣政策方面，通過差別準(zhǔn)備金率方面進(jìn)行政策的調(diào)整來促進(jìn)小微企業(yè)的融資，另外盡量多的改變?nèi)谫Y方式使其多樣化，鼓勵大型商業(yè)銀行針對小微企業(yè)設(shè)置專門部門，單獨(dú)強(qiáng)調(diào)貸款風(fēng)險，完善信用評級制度和支付系統(tǒng)，為

20、小微企業(yè)創(chuàng)造更加完善的金融環(huán)境。最后是不斷發(fā)展壯大金融機(jī)構(gòu)以方便小微企業(yè)融資，現(xiàn)在不斷增多的村鎮(zhèn)銀行和小貸公司等地方性金融機(jī)構(gòu)已經(jīng)是前幾年的數(shù)倍。另一方面，從現(xiàn)在自貿(mào)區(qū)的快速發(fā)展中可以看出，由于政策的鼓勵放松，外資銀行的涌現(xiàn)，商業(yè)銀行也不斷增多，市場的競爭必然也會給小微企業(yè)帶來巨大的福利。（二）小微企業(yè)融資難盡管小微企業(yè)對于我國經(jīng)濟(jì)的發(fā)展起到如此重要的作用，卻由于各方面的原因使得小微企業(yè)的融資問題嚴(yán)重阻礙了現(xiàn)階段的企業(yè)發(fā)展，由此，我們對于其融資問題進(jìn)行分析，查找原因。1、融資渠道少而難近年來隨著小微企業(yè)的不斷發(fā)展，數(shù)量的大幅度增長，小微企業(yè)幾乎遍布各行各業(yè)，在創(chuàng)新型發(fā)展中也處于核心位置。盡管如

21、此，與大眾型企業(yè)比較，由于小微企業(yè)起步晚，發(fā)展不健全，管理落后，因此小微企業(yè)被視為高風(fēng)險群體，而且缺乏銀行貸款的抵押擔(dān)保品，小微企業(yè)很難獲得長期融資。另外，我國直接融資成本較高，小微企業(yè)更是很難達(dá)到，所以小微企業(yè)融資難的問題也直接制約著小微企業(yè)現(xiàn)階段的發(fā)展。2、融資成本高小微企業(yè)獲取融資的成本不僅包括籌集過程中所有的籌資費(fèi)用，還包括使用資金而需要想供應(yīng)方支付的費(fèi)用。小微企業(yè)的融資渠道單一，一般多依賴商業(yè)銀行，但卻存在貸款程序復(fù)雜，貸款期限較短，而且抵押條件高等各種問題。然而小微企業(yè)的運(yùn)作多需要長期的貸款進(jìn)行投資，因此，商業(yè)銀行的貸款也不能滿足小微企業(yè)的融資，并且，除此之外，更難從其他融資渠道獲

22、取融資，以至于小微企業(yè)需要多次周轉(zhuǎn)短期借款來實現(xiàn)長期資金需求，因而更加重融資成本。或者，為避免商業(yè)銀行借款，小微企業(yè)會選擇民間融資，但民間融資極高的借款利率同樣會導(dǎo)致成本的增加。3、融資信用低數(shù)據(jù)顯示，全國小微企業(yè)在商業(yè)銀行中的持續(xù)升高的不良貸款也表明了小微企業(yè)的高借貸風(fēng)險。然而小微企業(yè)資產(chǎn)總額少，而且融資方面的信息不對稱更難得到融資機(jī)構(gòu)的認(rèn)可，但小微企業(yè)的發(fā)展對于經(jīng)濟(jì)發(fā)展又是必不可少的，所以解決小微企業(yè)融資也是刻不容緩的。（三）小微企業(yè)融資難原因分析1、根本原因是市場失靈小微企業(yè)不管是通過什么方式進(jìn)行的融資活動，其本身還是市場交易活動，小微企業(yè)的融資市場是由各個不同的融資活動形成的。所以小微

23、企業(yè)的融資活動的順利進(jìn)行也依賴于小微企業(yè)的融資市場，市場機(jī)制的良好運(yùn)作才能促進(jìn)供需雙方達(dá)成協(xié)議完成融資。因為存在市場失靈的情況，市場無法有效的實現(xiàn)小微企業(yè)的資源配置，使得無法達(dá)到供需平衡。2、價格管制的制約 資金供給方在提供資金時是承受了一定的風(fēng)險，因此這部分風(fēng)險溢價也應(yīng)計算在小微企業(yè)的融資價格中。而這部分風(fēng)險價格則是受市場影響的。但是價格管制卻影響了市場的自動調(diào)節(jié)，反而使得融資成本加重。1996年，我國進(jìn)行利率市場化改革，但銀行貸款利率并沒有放開限制，2004年，商業(yè)銀行取消貸款利率上限，后期央行針對商業(yè)銀行貸款利率所做的調(diào)查為證明此政策的作用提供了依據(jù)。3、交易費(fèi)用高首先信息不對稱情況下，

24、小微企業(yè)融資市場上的高風(fēng)險加重了融資過程的交易費(fèi)用。然而技術(shù)方法可以解決信息不對稱問題，從而技術(shù)方法的使用也會加重交易費(fèi)用。另外因為國情方面的體制因素，我國復(fù)雜的辦事流程和各種手續(xù)造成的效率低下也大大加重了交易費(fèi)用，造成了高成本。所以，我國的經(jīng)濟(jì)制度才是造成我國小微企業(yè)融資難的根本原因，阻礙了市場調(diào)節(jié)能力，使得供需無法平衡。三、相關(guān)案例分析（一）案例一-建設(shè)銀行“信用貸”現(xiàn)針對小微企業(yè)的“信用貸”業(yè)務(wù)，是建行先對企業(yè)和企業(yè)主的信用進(jìn)行評價，在此基礎(chǔ)上對信譽(yù)好的小微企業(yè)發(fā)放可以幫助短期生產(chǎn)運(yùn)營的小額資金的一種信用貸業(yè)務(wù)。這種業(yè)務(wù)比較適合信譽(yù)好的小型微型企業(yè)，或者在建行的各種結(jié)算業(yè)務(wù)具有穩(wěn)定性的的

25、小型微型企業(yè)，或者是能獲得政府支持有發(fā)展前景的小型微型企業(yè)。而且這種貸款完全依靠信譽(yù)，不需要任何的擔(dān)保。李先生曾在“西博會”上接到了來自東部有廠商的訂單，需要大批量的生產(chǎn)交貨，但是李先生的企業(yè)的小微企業(yè)流動資金根本無法達(dá)到要求，單單只是原材料的采購都不能滿足，并且當(dāng)時的人工成本和額外的成本費(fèi)用也上漲很多，即使接到了訂單，可是礙于流動資金的缺乏無法完成訂單。但根據(jù)合同的規(guī)定，不能按時完成訂單，不僅不能獲取收益， 還要進(jìn)行賠償。然而，李先生到處籌集卻沒有結(jié)果，雖然有民間融資渠道，但高額的成本使他無法承受，最終聽到有建行的信用貸業(yè)務(wù)后，就抱著試試的想法了解了一下，建行工作人員在了解了李先生的情況后為

26、其辦理了信用貸的業(yè)務(wù)，不需要任何的擔(dān)保，在5天內(nèi)就完成了所有手續(xù)，得到了200萬的貸款，也順利的度過了危機(jī)。 （二）案例二-建設(shè)銀行“助保貸”“助保貸”的業(yè)務(wù)是建行和政府合作的業(yè)務(wù)，首先企業(yè)自身繳納一部分的助保金，自身有一定的擔(dān)保基礎(chǔ)，政府再提供部分資金做補(bǔ)償以此增加信用，比較適合經(jīng)國家行政機(jī)關(guān)審核通過的小企業(yè)。2008年，蘇先生注冊成立了一家小型企業(yè)，主要生產(chǎn)酒類的外包裝產(chǎn)品。剛成立的時候，剛好趕上酒類包裝市場的興盛，利潤豐厚，正可以借此機(jī)會加快發(fā)展，擴(kuò)大生產(chǎn)。但是如果只是憑借自身目前的資金用于擴(kuò)大生產(chǎn)完全達(dá)不到要求，而且如果擔(dān)保條件不足也無法獲得融資，面對如此利好的市場，卻不能有所作為，后

27、來通過朋友了解到助保貸業(yè)務(wù)，并向申請了貸款，之后在政府和建設(shè)銀行的協(xié)商后，在一周內(nèi)蘇先生就獲得了高達(dá)200萬元的貸款，流動資產(chǎn)的獲得也使的企業(yè)得以順利進(jìn)行。如果和之前相比，這種情況的小微企業(yè)貸款流動資金只能通過擔(dān)保公司，而且還需要繳納擔(dān)保費(fèi)和保證金，除去這些費(fèi)用后真正能拿到的貸款資金只有170萬元，然而正因為助保貸可以借助政府的幫助增加信用，企業(yè)自身只需要交貸款總數(shù)的百分之四的助保金，而且還可以在貸款到期日之后，在沒有風(fēng)險事故的前提下收回退還的助保金，這樣便降低了貸款時的擔(dān)保條件，降低了小微企業(yè)的融資成本，一定程度上緩解了小型微型企業(yè)融資難的問題。因此，從以上案例不難看出，小微企業(yè)現(xiàn)在的發(fā)展情

28、況會使得其融資陷入困境。首先小微企業(yè)本身的生產(chǎn)運(yùn)作的設(shè)備和條件并不先進(jìn)，從而導(dǎo)致并不能在競爭的市場中獲取優(yōu)勢地位，凈收入的所得甚微，甚至不足以支持企業(yè)的后續(xù)發(fā)展，因此即使接到了訂單，卻無法獲得資金的支持進(jìn)行運(yùn)作。另外小微企業(yè)多方面條件都達(dá)不到貸款條件很難依靠銀行得到貸款。然而民間貸款的高額利率卻只會加重成本。因此，合適的信貸產(chǎn)品對于小微企業(yè)的發(fā)展有很大的支持作用。四、解決小微企業(yè)融資問題的對策及建議雖然隨著經(jīng)濟(jì)不斷發(fā)展，小微企業(yè)融資方面也得以進(jìn)一步發(fā)展，但根本問題仍然沒有解決，關(guān)鍵還是要在良好健全的市場環(huán)境下保證小微企業(yè)和政府以及金融機(jī)構(gòu)之間的平衡發(fā)展。不僅完善小微企業(yè)本身能力，也更加完善優(yōu)化

29、小微企業(yè)外部環(huán)境已力求解決小微企業(yè)融資問題。（一）提高小微企業(yè)自身融資能力1、強(qiáng)化小微企業(yè)內(nèi)源融資能力對于小微企業(yè)而言，內(nèi)源融資相比其他方法還是比較經(jīng)濟(jì)方便的，不具備大型企業(yè)優(yōu)勢的情況下，資金缺乏是小微企業(yè)發(fā)展的巨大障礙，然而小微企業(yè)也不能完全寄希于負(fù)債，還是要盡量使用自有資金，因此，強(qiáng)化小微企業(yè)的內(nèi)源融資能力必定是有助于企業(yè)的發(fā)展。首先，最直觀的方法就是提高資金投入，另外，減少費(fèi)用支出，制定完善的制度管理，用節(jié)省的資金投入生產(chǎn)，最后，避免過度依賴貸款支持企業(yè)發(fā)展，應(yīng)該加強(qiáng)自身力量，合理經(jīng)營實現(xiàn)利潤最大化。2、加強(qiáng)小微企業(yè)信用制度建設(shè)企業(yè)與企業(yè)、企業(yè)與金融機(jī)構(gòu)各個經(jīng)濟(jì)體之間的長久發(fā)展是建立的信

30、用上的，因此只有提高自身信譽(yù)才有在競爭市場發(fā)展的能力，所以才要加強(qiáng)小微企業(yè)的信用建設(shè)，提高信譽(yù)度。首先要先向大企業(yè)學(xué)習(xí)，借鑒大企業(yè)的管理方式和理念，企業(yè)與企業(yè)之間可以用大企業(yè)的信譽(yù)做擔(dān)保。另外要改善和金融機(jī)構(gòu)之間的信息不對稱問題，將銀行的信用等級評價作為規(guī)則規(guī)范自身發(fā)展活動。要想提高小微企業(yè)信譽(yù)最關(guān)鍵的一點是建立健全的內(nèi)部管理機(jī)制，明確管理的具體制度，包括防御管理制度。提高了對風(fēng)險的預(yù)防和應(yīng)對，至少可以減少違約方面的損失。所以規(guī)范化的制度管理可以促進(jìn)各部門之間協(xié)調(diào)工作有利于提高小微企業(yè)的信用。3、規(guī)范和完善小微企業(yè)財務(wù)制度由于小微企業(yè)管理制度不健全會出現(xiàn)財務(wù)信息混亂的情況，然而金融機(jī)構(gòu)沒有其他

31、途徑可以清楚的了解小微企業(yè)，雜亂的財務(wù)信息自然會導(dǎo)致金融機(jī)構(gòu)不愿給小微企業(yè)貸款。相反，只有小微企業(yè)提供了真實的報表信息，才能獲取銀行信任，才能獲得貸款。所以要加強(qiáng)認(rèn)知，進(jìn)一步掌握財務(wù)信息的知識完善報表。并且可以通過社會的監(jiān)督管理保障真實有效的財務(wù)信息，使得財務(wù)信息透明化。（二）優(yōu)化小微企業(yè)外部融資環(huán)境1、加強(qiáng)對小微企業(yè)融資的政策支持與大企業(yè)想比，政策上的幫助支持對于小微企業(yè)而言有著更加顯著的效果。在資金匱乏的問題上政府可以給予很多幫助，可以給予直接撥款，也可以提供擔(dān)保，畢竟擔(dān)保在小微企業(yè)的間接融資方面有著重要作用。因此在小微企業(yè)融資難方面政府需要有所作為，首先，從融資的外部環(huán)境來看，政府需制定

32、法規(guī)來進(jìn)一步完善金融體系，使得融資行為有法可依。在市場機(jī)制的有效運(yùn)行下，使得資金合理分配達(dá)到有效配置。另外也可以發(fā)展地方性的中小金融機(jī)構(gòu)來解決小微企業(yè)融資難的問題。因為地方性的中小金融機(jī)構(gòu)在區(qū)域發(fā)展上更加了解小微企業(yè)，可以為之配給更適合的融資產(chǎn)品。政府應(yīng)該加大這方面的鼓勵建設(shè)，給中小金融機(jī)構(gòu)作出正確向?qū)В⒅行⌒蜑橹鞯膮^(qū)域體系。政府在國有銀行和民營機(jī)構(gòu)之間不能有所歧視，更應(yīng)該加大對民營機(jī)構(gòu)的保護(hù)，減少對其的抑制，使其更好的發(fā)揮作用。并且中小金融機(jī)構(gòu)也應(yīng)了解自身的優(yōu)勢，了解小微企業(yè)的需求，開發(fā)出與之相適應(yīng)的金融產(chǎn)品。由于中小金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)薄弱，良好的外部環(huán)境對其發(fā)展也是至關(guān)重要的。首先政府

33、應(yīng)相應(yīng)減少對大規(guī)模企業(yè)的隱形擔(dān)保，使其自主經(jīng)營，另外，貸款制度應(yīng)該平等，不能歧視小微企業(yè)，完善貸款制度。中小銀行目前的風(fēng)險承受能力弱，存款保險制度的實施，使得存款人在選擇中小金融機(jī)構(gòu)和大型銀行時有著同樣的信心，無形中促進(jìn)了中小金融機(jī)構(gòu)的發(fā)展。2、健全小微企業(yè)信用擔(dān)保體系信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)應(yīng)該多促進(jìn)與銀行進(jìn)行合作，增加貸款總額，也可以促進(jìn)與風(fēng)投公司之間的合作，這樣風(fēng)投公司可為擔(dān)保公司做分析，預(yù)測未來的風(fēng)險以便做出防范，另外對于小微企業(yè)也要做出充分的調(diào)查研究，防止擔(dān)保的是不良業(yè)務(wù)。傳統(tǒng)的信用評級制度有時并不能正確的反映企業(yè)的信譽(yù)，有時一些小微企業(yè)的良好經(jīng)營比一味擴(kuò)資的大企業(yè)信用度好，所以應(yīng)該根據(jù)現(xiàn)實情況

34、完善評級制度。建立完善的小微企業(yè)信用評級標(biāo)準(zhǔn)也有助于促進(jìn)小微企業(yè)信用擔(dān)保體系的發(fā)展，企業(yè)是否有資格獲取貸款，企業(yè)的信譽(yù)可以根據(jù)信用擔(dān)保體系做出判斷。3、發(fā)展和完善國有商業(yè)銀行從我國特殊的國情來看，政府政策對于大型國有銀行過度保護(hù)，調(diào)控經(jīng)濟(jì)環(huán)境，但隨著利率市場化改革以后，政府放開了金融管制，商業(yè)銀行的積極經(jīng)營對于小微企業(yè)的發(fā)展絕對是有利因素。在特殊國情的經(jīng)濟(jì)體制下，我國以四大國有銀行為主，商業(yè)銀行多服務(wù)于大型企業(yè)，與之相比小微企業(yè)的發(fā)展就艱難的多，然而利率市場化后商業(yè)銀行也要逐步調(diào)整經(jīng)營理念，為小微企業(yè)提供更多的金融產(chǎn)品解決小微企業(yè)融資難的問題。另外，基于我國商業(yè)銀行復(fù)雜的運(yùn)作程序，減少不必要的程序也可大大提高工作效率，而且復(fù)雜的運(yùn)作流程也不避免的會出現(xiàn)信息失真的情況，因此信貸結(jié)構(gòu)的調(diào)整才能使得金融機(jī)構(gòu)更透明的了解企業(yè)基本信息情況。最后還可以借鑒其他國家的成功案例改變財務(wù)管理結(jié)構(gòu)，像日本一樣，銀行可以成為企業(yè)的股東參與企業(yè)管理，這樣可以更清楚的了解到企業(yè)的發(fā)展運(yùn)營。然而我國不允許銀行獲取公司股份，因此在這方面也許可以放寬條件使銀行可以參與企業(yè)經(jīng)營管理，也可以避免信息不對稱的問題。4、發(fā)展多層次資本市場體系現(xiàn)階段我國大型企業(yè)多為債券發(fā)行方，其他多以股票發(fā)行，從現(xiàn)在的小微企業(yè)上市條件看，小微企業(yè)的上市條件很高，創(chuàng)業(yè)板還