1、儲能電池公司工程前期準備手冊目錄第一章 項目簡介4一、 項目名稱及項目單位4二、 項目建設地點4三、 建設規模4四、 項目建設進度4五、 建設投資估算4六、 項目主要技術經濟指標5第二章 現代工程咨詢方法7一、 邏輯框架法中的邏輯關系7二、 層次分析法概述及優缺點9第三章 現代工程咨詢方法概述13一、 現代工程咨詢方法的特點13二、 現代工程咨詢方法框架15第四章 公司簡介17一、 公司基本信息17二、 公司簡介17第五章 工程咨詢信息及其管理19一、 工程咨詢信息類型及來源19二、 “互聯網+”背景下的工程咨詢信息管理23第六章 資源環境承載力影響因素識別及評價指標31一、 生態承載力影響因

2、素識別及評價指標31二、 資源環境承載力評價綜合指標體系31第七章 資源環境承載力概述34一、 資源環境承載力的內涵34二、 資源環境承載力分析框架36第八章 現金流量分析40一、 資金時間價值與資金等值40二、 現金流量分析的原則43第九章 流動資金估算46一、 流動資金估算應注意的問題46二、 分項詳細估算法46第十章 建設投資簡單估算法50一、 工程費用估算50二、 預備費估算56第十一章 資金結構優化比選58一、 比較資金成本法58二、 息稅前利潤每股利潤分析法59第十二章 資產證券化方案分析62一、 ppp項目資產證券化62二、 資產證券化模式設計67第十三章 財務現金流量的估算78

3、一、 改擴建項目現金流量分析的特點78二、 成本與費用估算84第十四章 財務分析的價格及選取原則98一、 財務分析的取價原則98二、 財務分析的價格體系100第十五章 經濟效益與費用的識別與計算103一、 經濟效益與費用識別的基本要求103二、 經濟效益與費用的估算原則104第十六章 投入產出經濟價格的確定106一、 市場定價貨物的經濟價格確定106二、 投入產出經濟價格的含義109第一章 項目簡介一、 項目名稱及項目單位項目名稱：儲能電池公司項目單位：xxx有限責任公司二、 項目建設地點本期項目選址位于xxx（待定），占地面積約64.00畝。項目擬定建設區域地理位置優越，交通便利，規劃電力、

4、給排水、通訊等公用設施條件完備，非常適宜本期項目建設。三、 建設規模該項目總占地面積42667.00（折合約64.00畝），預計場區規劃總建筑面積78308.11。其中：主體工程56451.87，倉儲工程9555.01，行政辦公及生活服務設施6539.65，公共工程5761.58。四、 項目建設進度結合該項目建設的實際工作情況，xxx有限責任公司將項目工程的建設周期確定為24個月，其工作內容包括：項目前期準備、工程勘察與設計、土建工程施工、設備采購、設備安裝調試、試車投產等。五、 建設投資估算（一）項目總投資構成分析本期項目總投資包括建設投資、建設期利息和流動資金。根據謹慎財務估算，項目總投資

5、24659.41萬元，其中：建設投資19869.06萬元，占項目總投資的80.57%；建設期利息503.77萬元，占項目總投資的2.04%；流動資金4286.58萬元，占項目總投資的17.38%。（二）建設投資構成本期項目建設投資19869.06萬元，包括工程費用、工程建設其他費用和預備費，其中：工程費用17174.81萬元，工程建設其他費用2189.71萬元，預備費504.54萬元。六、 項目主要技術經濟指標（一）財務效益分析根據謹慎財務測算，項目達產后每年營業收入48600.00萬元，綜合總成本費用41089.94萬元，納稅總額3787.85萬元，凈利潤5474.81萬元，財務內部收益率1

6、5.23%，財務凈現值196.53萬元，全部投資回收期6.65年。（二）主要數據及技術指標表主要經濟指標一覽表序號項目單位指標備注1占地面積42667.00約64.00畝1.1總建筑面積78308.11容積率1.841.2基底面積26453.54建筑系數62.00%1.3投資強度萬元/畝300.192總投資萬元24659.412.1建設投資萬元19869.062.1.1工程費用萬元17174.812.1.2工程建設其他費用萬元2189.712.1.3預備費萬元504.542.2建設期利息萬元503.772.3流動資金萬元4286.583資金籌措萬元24659.413.1自籌資金萬元14378.

7、423.2銀行貸款萬元10280.994營業收入萬元48600.00正常運營年份5總成本費用萬元41089.94""6利潤總額萬元7299.75""7凈利潤萬元5474.81""8所得稅萬元1824.94""9增值稅萬元1752.60""10稅金及附加萬元210.31""11納稅總額萬元3787.85""12工業增加值萬元12960.28""13盈虧平衡點萬元22822.34產值14回收期年6.65含建設期24個月15財務內部收益率15

8、.23%所得稅后16財務凈現值萬元196.53所得稅后第二章 現代工程咨詢方法一、 邏輯框架法中的邏輯關系（一）垂直邏輯關系目標各層次的主要區別是，項目宏觀目標的實現往往由多個項目的具體目標所構成，而一個具體目標的取得往往需要該項目完成多項具體的投入和產出活動。這樣，四個層次的要素就自下而上構成了三個相互連接的邏輯關系。第一級：如果保證一定的資源投入，并加以很好地管理，則預計有怎樣的產出；第二級：如果項目的產出活動能夠順利進行，并確保外部條件能夠落實，則預計能取得怎樣的具體目標；第三級：項目的具體目標對整個地區乃至整個國家更高層次宏觀目標的貢獻關聯性。這種邏輯關系在lfa中稱為“垂直邏輯”，可

9、用來闡述各層次的目標內容及其上下層次間的因果關系。（二）水平邏輯關系垂直邏輯對項目目標層次的因果關系進行了分析，但這種分析不能滿足對項目進行分析和評價的要求。水平邏輯分析的目的是通過主要驗證指標和驗證方法來衡量一個項目的資源和成果。與垂直邏輯中的每個層次目標對應，水平邏輯對各層次的結果加以具體說明，由驗證指標、驗證方法和重要的假定條件所構成，形成了lfa的4x4的邏輯框架。在項目的水平邏輯關系中，還有一個重要的邏輯關系就是重要假設條件與不同目標層次之間的關系，主要內容是：一旦前提條件得到滿足，項目活動便可以開始。一旦項目活動開展，所需的重要假設也得到了保證，便應取得相應的產出成果；一旦這些產出

10、成果實現，同水平的重要假設得到保證，便可以實現項目的直接目標；一旦項目的直接目標得到實現，同水平的重要假設得到保證，項目的直接目標便可以為項目的宏觀目標做出應有的貢獻。對于一個理想的項目策劃方案，以因果關系為核心，很容易推導出項目實施的必要條件和充分條件。項目不同目標層次間的因果關系可以推導出實現目標所需要的必要條件，這就是項目的內部邏輯關系。而充分條件則是各目標層次的外部條件，這是項目的外部邏輯。把項目的層次目標（必要條件）和項目的外部制約（充分條件）結合起來，就可以得出清晰的項目概念和設計思路。總之，邏輯框架分析方法不僅僅是一個分析程序，更重要的是一種幫助思維的模式，通過明確的總體思維，把

11、與項目運作相關的重要關系集中加以分析，以確定“誰”在為“誰”干“什么”？“什么時間”？“為什么”？以及“怎么干”。雖然編制邏輯框架是一件比較困難和費時的工作，但是對于項目決策者、管理者和評價者來講，可以事先明細項目應該達到的具體目標和實現的宏觀目標，以及可以用來鑒別其成果的手段，對項目的成功計劃和實施具有很大的幫助。二、 層次分析法概述及優缺點（一）層次分析法概述層次分析法（簡稱ahp）是美國匹茨堡大學運籌學家t.l.satty教授于20世紀70年代初，在為美國國防部研究“應急計劃”時，應用網絡系統理論和多目標綜合評價方法，提出的一種層次權重決策分析方法。該方法將決策問題的有關元素分解成目標、

12、準則、方案等層次，在此基礎上進行定性分析和定量分析的一種決策方法。這一方法的特點，是在對復雜決策問題的本質影響因素及其內在關系等進行深人分析之后，構建一個層次結構模型，然后利用較少的定量信息，把決策的思維過程數學化，從而為求解多準則或無結構特性的復雜決策問題提供一種簡便的綜合決策分析方法。層次分析法的應用范圍十分廣泛，應用的領域包括：經濟與計劃；能源政策與資源分配；政治問題及沖突；人力資源管理；教育發展；醫療衛生；環境工程；軍事指揮與武器評價；企業管理與生產經營決策；項目評價；規劃咨詢；資源環境承載力評價等。層次分析法優缺點1層次分析法的優點（1）系統性的分析方法層次分析法把研究對象作為一個系

13、統，按照分解、比較判斷、綜合的思維方式進行決策，成為繼機理分析、統計分析之后發展起來的系統分析的重要工具。系統的思想在于不割斷各個因素對結果的影響，層次分析法中每一層的權重設置最后都會直接或間接影響到結果，而且在每個層次中的每個因素對結果的影響程度都是量化的，非常清晰明確。（2）簡潔實用的決策方法這種方法既不單純追求高深數學，又不片面地注重行為、邏輯、推理，而是把定性方法與定量方法有機地結合起來，將多目標、多準則又難以全部量化處理的決策問題化為多層次單目標問題，通過兩兩比較確定同一層次元素相對上一層次元素的數量關系后，最后進行簡單的數學運算。該方法計算簡便，結果明確，且易于決策者了解和掌握。（

14、3）所需定量數據信息較少層次分析法主要是從評價者對評價問題的本質、要素的理解出發，比一般的定量方法更講究定性的分析和判斷。由于層次分析法是一種模擬人們決策過程的思維方式的一種方法，該方法把判斷各要素的相對重要性化為簡單的權重進行計算。2層次分析法的缺點（1）不能為決策者提供新方案對于大部分決策者來說，如果一種分析方法能替我們分析出在我們已知的方案里的最優者，然后能指出已知方案的不足，或者甚至能提出改進方案的話，這種分析方法才是比較完美的。而層次分析法只能從原有備選方案中選擇較優者，而不能為決策者提供解決問題的新方案。（2）指標過多時工作量大，且權重難以確定當我們希望能解決較普遍的問題時，指標的

15、選取數量很可能也就隨之增加，而指標的增加就意味著我們要構造層次更深、數量更多、規模更龐大的判斷矩陣，那么就需要對許多的指標進行兩兩比較的工作。由于一般情況下兩兩比較是用1至9來說明其相對重要性，如果有越來越多的指標，對每兩個指標之間的重要程度的判斷可能就會出現困難，甚至會對層次單排序和總排序的一致性產生影響，使一致性檢驗不能通過，如果不能通過，就需要進行調整，在指標數量多的時候其調整的工作量大，且權重難以確定。（3）特征值和特征向量的精確求法比較復雜在求判斷矩陣的特征值和特征向量時，所用的方法和我們多元統計所用的方法是一樣的。在二階、三階的時候，還比較容易處理，但隨著指標的增加，階數也隨之增加

16、，其人工計算也變得越來越困難，需要借助計算機來完成。第三章 現代工程咨詢方法概述一、 現代工程咨詢方法的特點現代工程咨詢方法的特點是，定性分析和定量分析相結合，重視定量分析；靜態分析與動態分析相結合，重視動態分析；統計分析與預測分析相結合，重視預測分析。定性分析與定量分析1定性分析定性分析是通過研究事物構成要素間的相互聯系來揭示事物本質的方法，它是在邏輯分析、判斷推理的基礎上，對客觀事物進行分析與綜合，從而找出事物發展內在規律性，確定事物的本質。在工程咨詢研究中，許多難以用計量表達的場合，定性分析方法可以發揮重要作用。2定量分析定量分析是依據統計數據，選擇建立合適的數學模型，計算出分析對象的各

17、項指標及其數值的一種方法。它是通過反映一定質的事物量的關系來揭示事物內在規律的方法，在數學、統計學、運籌學、計量學、計算機等學科基礎之上，通過方程、數學圖表和模型等方式來研究事物的本質。在工程咨詢工作中采用定量分析的方法，對復雜事物進行數據處理，進行比較分析，可以使問題更為清晰，解決方案更精確。靜態分析與動態分析1靜態分析靜態分析是觀測和評價事物某一時點狀態的一種方法。如項目評價中通過計算靜態投資回收期、總投資收益率、資本金凈利潤率等指標，可以對項目的財務效益得出初步的判斷。2動態分析在工程咨詢服務的各個階段，特別是在項目決策評價階段，要樹立動態觀念，如考慮資金時間價值、市場供求變化、技術發展

18、變化、社會經濟環境的變化等?，F代項目財務評價一般以動態分析為主，主要進行項目現金流量分析，計算財務凈現值、內部收益率等指標，并進行風險概率分析等。統計分析與預測分析1統計分析統計分析是對分析對象過去和現在的信息進行收集、整理、統計和分析。在現代工程決策研究咨詢中經常需要采取多種方法和渠道，收集大量的統計數據，包括行業、區域、市場、技術、企業等的統計資料和信息，從而分析、歸納和總結事物的發展規律，把握發展動向；在項目執行階段，也需要對項目的執行情況進行監控，對投資、質量、進度等進行統計分析，并與計劃進行比較，判斷項目的進展情況，以便采取有針對性的應對措施，促進項目的順利進行。2預測分析預測分析是

19、依據分析對象過去和現在的信息，采用一定的方法，對事物未來發展趨勢進行分析、推測、判斷的方法。預測分析是現代工程咨詢的重要方法，尤其是在投資前期決策階段，預測分析是項目咨詢的重要工作。投資項目決策是建立在對未來預測的基礎上的，需要對未來的社會經濟環境、產業政策走向、技術發展趨勢、市場需求變化、原材料供應、配套條件約束、資金市場等進行預測。二、 現代工程咨詢方法框架（一）現代工程咨詢方法體系現代工程咨詢方法體系包括哲學方法、邏輯方法和學科方法。哲學方法一般是辯證地分析事物的兩面性，包括它的優點和缺點、正面效應和反面效應；邏輯方法是用概念、判斷、推理、假說等邏輯思維形式，對事物進行歸納、演繹、綜合；

20、學科方法是利用各種學科中常用的研究方法，包括文獻法、觀察法、訪談法、問卷法、測量法和實驗法、價值工程方法、網絡控制方法、市場調查研究方法、戰略規劃研究方法、財務評價方法、經濟評價方法、風險分析方法等。（二）常用現代工程咨詢方法基于咨詢工程師的基本能力要求，以項目周期的全過程咨詢服務為主線，重點集中于投資項目前期咨詢服務領域，常用的現代工程咨詢方法包括綜合分析、規劃咨詢、市場分析、項目評價、項目管理等五大類，每一大類中又包括若干具體方法。需要說明的是，雖然我們將某一具體方法歸于某一大類名下，但其并不是僅限應用于此類項目咨詢領域，亦可應用于其他項目咨詢中。如利益相關者分析法，經常應用于規劃咨詢，同

21、時也常用于社會評價；如德爾菲法，不僅應用于市場預測，同時也應用于規劃咨詢、社會評價等。第四章 公司簡介一、 公司基本信息1、公司名稱：xxx有限責任公司2、法定代表人：何xx3、注冊資本：760萬元4、統一社會信用代碼：xxxxxxxxxxxxx5、登記機關：xxx市場監督管理局6、成立日期：2013-6-147、營業期限：2013-6-14至無固定期限8、注冊地址：xx市xx區xx9、經營范圍：從事儲能電池相關業務（企業依法自主選擇經營項目，開展經營活動；依法須經批準的項目，經相關部門批準后依批準的內容開展經營活動；不得從事本市產業政策禁止和限制類項目的經營活動。）二、 公司簡介公司秉承“以

22、人為本、品質為本”的發展理念，倡導“誠信尊重”的企業情懷；堅持“品質營造未來，細節決定成敗”為質量方針；以“真誠服務贏得市場，以優質品質謀求發展”的營銷思路；以科學發展觀縱觀全局，爭取實現行業領軍、技術領先、產品領跑的發展目標。 公司秉承“誠實、信用、謹慎、有效”的信托理念，將“誠信為本、合規經營”作為企業的核心理念，不斷提升公司資產管理能力和風險控制能力。第五章 工程咨詢信息及其管理一、 工程咨詢信息類型及來源（一）信息類型工程咨詢需要的信息，量大、面廣。為了便于識別、分析、存儲與保管，可從不同的角度將其分類。例如，從信息屬性、來源、形態、用途、載體，是否隨時而變或是否經過加工處理等角度劃分

23、。1不同屬性的信息工程咨詢中常用如下幾種屬性信息：（1）法律。國家、各級政府頒布的有關投資與工程建設的各種法律、法規、規章等。（2）規劃與政策。國家和地方的各種規劃（戰略、行業），以及財政、稅收、貨幣、投資和產業等方面的政策。（3）標準與規范。國家各部門或專業協會發布的技術經濟指標、定額、標準與規范等。（4）自然與資源。調查、統計或其他機構保存或取得的河流、湖泊、沼澤、山脈、森林、植被、礦藏、水文等地理資料，氣象、氣候等天文資料等。（5）行業統計。全國乃至全球各行業規模與產業動向、生產與銷售、進出口、技術，以及主要企業、公司等的現狀、競爭態勢，以及發展趨勢等。（6）投資與項目。全國乃至全球各種

24、項目的實施過程與結果，包括投資、規模、技術來源、標準、設備、產品性能和目標市場等。（7）區域社會與經濟狀況。區域的社會、民族、文化、教育、宗教、習俗等人文狀況，區域經濟發展、稅收、財政、基礎設施等。2來源不同的信息（1）內部信息。企業或項目已有或反映企業及項目狀況，不希望外人獲知的信息。（2）外部信息。諸如宏觀政策的變動、市場動態、競爭情況、政策法規、技術發展等方面的信息。3媒介與形式不同的信息信息有多種形式，如數據、文字、圖樣、影像、錄音。信息載體或媒介亦有多種，如書籍、文件、報告、會議、數據庫和磁盤等。4原始信息與加工信息信息有原始和加工信息。原始信息，如人口普查記錄；加工信息，利用某些方

25、法，根據原始信息取得的判斷、評價、預測及建議等，如對人口構成的分析。5用途不同的信息信息的用途五花八門，如標準、規范、手冊等，通常用于技術方案設計；如生產資料價格、概算定額等，通常用于投資估算；如稅率、產品價格、影子價格等，通常用于項目財務分析或經濟分析；行業基準收益率、市場競爭情況等，通常用于投資項目決策。6動態信息與靜態信息信息可分為靜態和動態兩類，前者指不隨時間變化或變化較小的信息，如道路、停車場、交通附屬設施等；后者為隨時變化的信息，如道路狀況、交通事故、天氣、車輛密度與流量等。7顯性信息與隱性信息顯性信息指以文字、圖形或其他符號明顯記載于書籍或其他介質的信息。隱性信息是須經過分析、聯

26、系與推斷才能獲得的信息。（二）工程咨詢對信息的基本要求信息是咨詢和決策的基礎，至少應滿足如下要求。1來源須可靠，必須來源于實際，不能含有虛假、偽造的成分。2必須全面或較全面反映客觀事物與過程，不得將片面、殘缺的信息用于咨詢。3必須適合或基本適合選用的咨詢方法。不同的咨詢方法需要不同范圍和時間段的信息。如果不能適合選用的咨詢方法，就應選擇其他咨詢方法。（三）信息來源信息來源很多，例如圖書館、檔案館、調查或咨詢機構、學校、出版與研究機構、商場、國家與地方統計局及其他政府或新聞機構、國際組織與外國駐華機構、互聯網等。1網絡和出版物從互聯網上能夠快速檢索到最新、非常有價值的信息。當然，對這些信息必須特

27、別注意加以鑒別，去偽存真。公開出版物同樣發布大量有用的信息，例如行業年鑒、調查與統計報告、專題研究報告等。2借閱與購買從合作單位、專門機構索取或購買資料是一種重要的信息來源。如到各種圖書館借閱文獻與資料，購買國家或地方統計局出版的綜合與行業統計年鑒，向某些調查機構索取或購買調查報告，向測量部門購買衛星圖片、航測或航拍圖片，向地震部門購買地震分布資料，向水文、氣象部門采購歷年水文、氣象資料，向城市主管部門采購地理信息資料，向地質勘探部門采購地質勘探資料等。3自有信息從事規劃、勘察、設計、科研、監理等咨詢活動的咨詢企業，積累了大量寶貴信息，例如水文地質與地形勘察報告、圖檔、投資估算、設計概算、工程

28、決算、可行性研究報告、監理報告、實驗報告、總結報告、國內外工程招標信息、最新行業動態和資訊、競爭企業情報、國內外工程規范和標準慣例、公司資質和專業資質、人力資源、公文公告、財務信息、企業管理制度和報表模板等，不少咨詢企業還擁有專利。二、 “互聯網+”背景下的工程咨詢信息管理“互聯網+”模式能充分發揮互聯網在社會資源配置中的優化和集成作用，將互聯網的創新成果深度融合于各領域之中。工程咨詢行業本身就具有數據化的天然屬性，對“互聯網+”模式有著接納和融合的先天優勢?！盎ヂ摼W+”模式的到來給工程咨詢行業的發展帶來了新的催化劑和生產力，也帶來新思維模式和發展空間。隨著計算機與通信技術的飛速發展，互聯網不

29、斷擴展和普及，網絡技術的發展使工程咨詢機構能夠以快捷、低成本的方式獲取更多的信息資源。“互聯網+工程咨詢”系統是建設基于互聯網的工程咨詢機構系統，以豐富的信息資源為管理重心，同時全面集成客戶、咨詢、銷售等業務處理系統及業務信息，支持工程咨詢機構內部各層級間及工程咨詢機構與外部環境有效溝通的信息管理系統。（一）“互聯網+”對工程咨詢數據分析的作用工程咨詢的工作與互聯網連接，使工程咨詢可與無限的知識、專家、信息等實現即時對接。一個項目可通過互聯網連接強大數據信息庫，提供大量相關理論知識與概念，然后通過線上咨詢與更多專家進行溝通、研討，最后可自動與全球其他類似案例進行匹配，提供建設性的意見與建議?！?/p>

30、互聯網+工程咨詢”系統突破傳統局限，利用互聯網信息化技術將信息流、數據流、工作流和資金流集成，形成強大的集聚效應，使工程咨詢行業在未來的市場競爭中不斷發展，呈現一種無限制發展的態勢。是提高工程咨詢服務效率和水平。應用互聯網有利于工程咨詢人員掌握和有效利用相關數據信息，及時跟蹤新政策、新技術的變化，增強決策者信息處理能力，提高工程咨詢的服務效率。二是提高信息的準確性和及時性。及時、準確的獲取信息是工程咨詢的基礎，信息技術改變了工程咨詢人員獲取信息、搜集信息和傳遞信息的方式，工程咨詢數據的存儲、整理、分析、查詢、統計和傳遞可通過專業的信息系統實現，縮短了信息傳遞周期。三是有效控制工程咨詢項目成本。

31、將工程咨詢項目執行成本納入管理范圍，通過統計分析發現項目管理中的問題，找出制約效益的瓶頸，從而降低項目成本，提高工程咨詢單位的效益。（二）信息管理目的與任務工程咨詢企業自己擁有大量信息，使用方便、可靠、費用低。因此，只有當本企業缺乏所需信息時，才考慮其他來源。工程咨詢企業在長期為客戶服務中產生很多成果與文件，如客戶資料、產品配方、生產工藝、設計圖紙、貨源資料、營銷方案、財務報告等，往往使工程咨詢企業形成競爭優勢。這些寶貴資源若管理不善則不但無法得到有效利用，還會危及工程咨詢企業的競爭地位和安全。目前，上述信息十分龐雜，有些企業不善于管理，仍然依靠資料室、圖書館等傳統手段保存和管理上述信息，未設

32、立有效的信息管理系統，致使員工在查找所需信息時耗費了大量不必要的時間，甚至找不到本企業實際上有的數據、信息、文件或其他資料，造成了資源的極大浪費；即使使用數據庫，能力也很有限。另一方面，一些企業內的某些部門囿于自身利益，不愿意將自己掌握的信息與其他部門共事。落后的信息管理已經嚴重妨礙了咨詢業務的發展，工程咨詢企業應當了解信息管理的重要性及緊迫性，迅速改變現狀。信息管理是指將分散、無序、龐雜的數據信息按照一定規則加以識別、編排并記載各種信息之間的聯系，進而保存、添加、檢索、共享和利用。為了使信息管理行之有效，應當建立有效的制度，促使企業內各部門之間共享各自掌握的數據與信息，盡可能地減少因重復收集

33、數據與信息而浪費的資源，增加企業的整體收益。信息管理的任務是了解信息使用者的具體需要，對信息進行全面的收集、適當的篩選、正確的分析、恰當的整理和儲存，并將適合需要的信息及時、準確、經濟地交給各級工程咨詢和決策人員。咨詢企業應當利用先進的信息管理手段，建立適合本企業需要的數據庫管理系統，加強對本企業內外信息的全面管理，為本企業咨詢業務及時提供全面、準確、最新的信息。（三）信息管理技術與方法1信息管理基本做法對于數量巨大、種類繁多的數據、信息或其他資料，有一些基本辦法，不僅適用于以往的圖書室、圖書館、檔案館、博物館等，也適用于計算機數據庫系統。例如，分類與編目方法，現在微軟公司的windows文件

34、系統所依據的就是歷史悠久的分類與編目原則。2信息分類與編目對于工程咨詢企業掌握的信息，有多種分類與編目方式。例如，按企業管理層次分類編目，大企業，目錄第一層按企業總體組織劃分，如公司總部、子（分）公司；第二層可按企業各級的職能部門劃分，如人力資源部、財務資產部、綜合管理部、技術質量部、經營計劃部等職能部門，以及規劃部門、設計部門等業務部門；第三層可按各業務部門的行政科室或者項目團隊來劃分。分類方法的選擇，既要考慮企業擁有的信息內容、形式與性質，也要考慮企業為客戶提供咨詢服務的方式與特點，或者將兩方面結合起來，使各種類別的信息便于查詢。例如，公司新聞、企業規章制度、會議紀要等，可以歸為一類，供一

35、般用戶查詢。而對于圖檔，可以按項目名稱、時間、業務部門、版本、關鍵字、文字說明、關聯信息等逐層分類。為了便于企業員工更好地利用企業擁有的信息資源，可以信息地圖導航的方式編制目錄。信息地圖可按照上述分類方法編制，使用戶能夠快速找到他們需要的信息與資料。3檢索功能與權限信息管理系統必須有完善的查詢功能，允許使用者以多種方式查詢。查詢系統應當靈活、具有模糊查詢功能，以滿足不同人員的查詢習慣與偏好。查詢結果能夠以多種方式顯示或交給用戶。當然，為了信息的安全，查詢系統應當具備權限管理功能。（四）現代信息管理技術信息管理人員應確保將必要的原始信息收集齊全，加工成可用信息。還要確保企業內部人員在合適的時間以

36、合適的形式取得并利用。信息管理要確保企業的信息準確、及時、安全，確保滿足所有與工程咨詢有關的信息要求。對于非數字信息，可參考圖書館藏書、文獻分類與編目規則加以編排，購置相應設施存放此類信息。對于數字信息，可以保存在計算機數據庫中并備份。1建立數據庫管理系統數據庫管理系統是根據數據模型研制的描述、建立和管理數據庫的專用軟件，一般由數據庫語言、數據庫管理程序和數據庫使用程序三部分組成。數據庫語言主要用于建立數據庫、使用數據庫和對數據庫進行維護。數據庫管理程序是對數據庫的運行進行管理、調度和控制的例行程序。數據庫使用程序是對數據進行維護使其處于運行狀態而使用的各種數據庫服務程序。數據庫管理系統的功能

37、因系統不同而有所差異，一般包括：定義數據庫、裝人數據庫、操作數據庫、維護數據庫、數據通信等。數據庫管理系統可分為小型和大中型數據庫；亦可分為關系數據庫、面向對象數據庫、工程數據庫、多媒體數據庫等。關系數據庫在一般信息系統中發揮著巨大作用，是面向對象數據庫、工程數據庫和多媒體數據庫的基礎。2信息安全管理信息安全一般指信息的完整和用途是否得到了有效保護。信息安全分為信息系統、數據庫、個人隱私、商用信息、國家機密的保護等方面。保密技術的缺陷、網絡無限制傳播、計算機病毒、網上犯罪等都威脅到信息的安全。工程咨詢企業向委托人提出的方案和技術，以及委托人提供的信息容易為競爭對手取得，從而損害自己的競爭力，損

38、害委托人的利益。目前某些項目的可行性研究報告未刪除客戶的敏感信息就上傳到很多網站，不同程度地泄漏了本應為客戶保密的內容。對此，應當給予充分重視，配備必要的設備，安裝可靠的防護軟件。企業若不能及時有效地采取措施，信息一旦泄漏會造成不可估量的損失和損害。企業必須防止委托人和自身因泄密而受到損害。良好的信息安全管理可以降低運營風險、保持企業競爭力。保密有多種方式，主要有：1）咨詢業務當事人事先簽訂保密協議，并嚴格執行；2）對信息庫設置使用權限。一般可根據信息的重要性和敏感程度分為若干密級，為各級信息設置相應的使用權限。橫向權限用來控制查詢和使用?？v向權限可考慮信息屬性和用戶兩方面，為各種信息設置相應

39、的安全級別。普通知識，如企業文化、常用規章制度等，安全級別較低，可在企業內部充分共享。而諸如合同、經驗、涉密圖檔等，只能在小范圍內交流，安全級別要高。各種用戶也應設置權限級別，并將其與信息的安全級別對應起來。橫向與縱向的保護辦法結合起來，可構成比較嚴密、完善的安全體系，既能保證信息得到充分利用，又能減少泄露的機會。第六章 資源環境承載力影響因素識別及評價指標一、 生態承載力影響因素識別及評價指標生態承載力的主要影響因素包括生態保護紅線與管控要求，生態系統的類型（森林、草原、荒漠、凍原、濕地、水域、海洋、農田、城鎮等）及其結構、功能和過程，植物區系與主要植被類型，珍稀、瀕危、特有、狹域野生動植物

40、的種類、分布和生境狀況，主要生態問題的類型、成因、空間分布、發生特點等。主要評價指標包括植被覆蓋率、森林覆蓋率、自然保護區覆蓋率、城市建成區綠化覆蓋率、生物豐度指數、景觀破碎度等。二、 資源環境承載力評價綜合指標體系資源環境承載力評價是區域上各種因素對承載能力的綜合體現，因而必然表現為各單一方面的資源、環境承載力作用效果的科學疊加，反映區域內資源環境承載力的總體狀況。因此，資源環境承載力在綜合評價指標是由上述的資源承載力、環境承載力和生態承載力等指標體系，根據評價對象功能要求和資源環境特征，選擇相關指標構成的指標體系。該指標體系能夠全面滿足評價對象的資源環境承載力評價要求。在構建綜合評價指標體

41、系的時候，要注意幾個原則：一是要注重科學性和可對比性相統一的原則。資源環境承載力評價要嚴格按照資源環境的科學內涵，能夠對資源環境的數量和質量作出合理的描述。同時評價方法要注重與國內外和區域間的可對比性，具有縱向、橫向比較和可推廣與應用。二是要注重描述性指標與評價性指標相統一原則。描述性指標即資源和環境兩大系統的發展狀態指標；評價性指標即評價各系統相互聯系與協調程度的指標。二者的統一，將在時間上反映發展的速度和趨向，在空間上反映其整體布局和結構，在數量上反映其規模，在層次上反映功能和水平。三是要注重最大限制性和可操作性相結合原則。資源環境承載力是多種因素綜合作用的結果，指標體系作為一個有機整體，

42、不可能把所有的因素都列出，客觀上對資源環境承載力所有因素全部用指標描述出來也是不可能的。所以，指標體系要反映影響資源環境承載力主導因素的全貌，用對資源環境承載力產生最大限制性的主導因素的指標體系來描述和評價資源環境承載力，才能把握資源環境承載力最本質的、最基本的特征。同時，要達到指標體系的實用性和可操作性，避免以往在研究制定指標體系要么指標體系過于龐雜、無法操作，要么把握不了主要的因素，對資源環境承載力最本質的、最基本的特征缺乏全面反映、表征、度量。因此，研究和制定指標體系要注重最大限制性和可操作性相結合，根據水桶原理發揮決定性作用的指標有限，在選取最大限制性主導因素的前提下，盡量使指標少而精

43、，資料易取得，方法易掌握，而不必面面俱到，使最大限制性和可操作性相互統一，這樣才能夠有利于研究順利進行。第七章 資源環境承載力概述一、 資源環境承載力的內涵早在20世紀初期，“承載力”的概念被引入生態學領域，相繼出現了種群承載力、土地承載力、資源承載力、環境承載力和資源環境綜合承載力等。隨著社會經濟的發展，資源耗竭和環境惡化的問題日益突出，以及人們對資源環境問題認識的逐步深入，資源環境承載力在區域規劃、空間開發、生態系統服務評估、資源環境現狀評價以及可持續發展研究領域受到越來越多的重視。資源環境承載力是指在維持人與自然關系協調可持續的前提下，一定區域、一定時期、一定科學技術水平條件下，資源環境

44、的數量和質量對人類社會生存、經濟發展的支撐能力。從評價主體看，資源環境承載力研究既包括單項分類分析，也包括綜合集成分析?？梢哉f，資源環境承載力作為描述發展限制的一個常用概念，不僅是區域可持續發展的內生變量，而且已成為區域人口與經濟規模和發展方式與速度的剛性約束。資源環境承載力是區域空間開發的重要基礎條件，不考慮資源環境承載能力的空間開發必然破壞人與自然的和諧，影響區域的可持續發展。傳統規劃在指導思想上，只追求滿足經濟快速發展的需要，而忽視了資源保障和環境容量，使我國在經濟社會發展取得巨大成就的同時，也面臨增長方式粗放、資源環境壓力加大、區域發展不協調等突出問題。近年來，資源環境承載力作為衡量人

45、與自然協調發展的重要依據，正在成為區域可持續發展的重要指標。2006年頒布的國民經濟與社會發展“十一五”規劃綱要第20章提出“推進形成國家主體功能區：根據資源環境承載能力、現有開發密度和發展潛力，統籌考慮未來我國人口分布、經濟布局、國土利用和城鎮化格局，將國土空間劃分為優化開發、重點開發、限制開發和禁止開發四類主體功能區”。2010年國務院頒布的全國主體功能區規劃中明確指出“推進形成主體功能區，就是要根據不同區域的資源環境承載能力、現有開發強度和發展潛力，統籌謀劃人口分布、經濟布局、國土利用和城鎮化格局”，強調“根據資源環境中的“短板，因素確定可承載的人口規模、經濟規模及適宜的產業結構”黨的十

46、八大把生態文明建設納入“五位一體”總體布局，提出建設美麗中國的目標，并部署生態文明體制改革、生態文明法律制度、綠色發展的目標任務。黨的十八大報告指出通過推進生態文明建設增強可持續發展能力，“形成節約資源和保護環境的空間格局、產業結構、生產方式、生活方式，從源頭上扭轉生態環境惡化趨勢，為人民創造良好生產生活環境”，2013年黨的十八屆三中全會審議通過了中共中央關于全面深化改革若干重大問題的決定，其中第十四條“加快生態文明制度建設”中特別指出了要“建立資源環境承載力監測預警機制，對水土資源、環境容量和海洋資源超載區域實行限制性措施”，強調了“資源環境承載力評價”以及“資源環境承載力監測預警”的重要

47、作用。黨的十九大報告把堅持人與自然和諧共生作為基本方略，進一步明確了建設生態文明、建設美麗中國的總體要求。生態文明建設首先要根據各地資源環境承載力確定人口規模，嚴格按照優化開發、重點開發、限制開發、禁止開發的主體功能定位，劃定并嚴守生態紅線，構建科學合理的城鎮化推進格局、農業發展格局、生態安全格局，給自然留下更多修復空間。二、 資源環境承載力分析框架資源環境承載力分析評價的邏輯框架是：以某一區域為評價單元，通過區域資源環境要素的全面評價和符合區域功能定位的專項評價，分析區域資源稟賦、環境本底和生態條件；通過影響因素識別，選擇合適的評價指標和分析評價方法，集成資源環境要素單項評價結果，得出區域資

48、源環境承載力綜合評價結論，全面反映評價單元的資源環境承載力狀況。依據區域資源環境承載力分析評價結論，提出引導區域資源環境綜合開發與合理布局的規劃方案，制定差別化的產業發展和資源環境政策，使區域經濟和社會獲得穩定發展的同時，自然資源得到合理開發利用，生態環境保持良性循環，實現區域人地關系優化和可持續發展能力提升。（一）資源環境要素基礎評價基礎評價是采用統一的評價指標體系，對評價單元資源環境要素進行全面評價，對區域資源稟賦、環境本底和生態條件進行整體摸底?；A評價以土地資源水資源評價為重點，分析區域可利用水土資源的供給能力、已開發利用強度、結構和未來開發利用潛力；以環境容量為基礎，分析水、大氣、土

49、壤的環境質量狀況，確定環境本底條件和剩余環境容量；分析主要生態系統的功能條件，確定生態重要性的保護區域范圍和重點。在具體工作中，針對不同的評價對象或評價單元，選取有針對性的基礎要素指標進行專項評價。例如，針對全國主體功能區規劃中的優化開發區域、重點開發區域、限制開發區和禁止開發區等評價單元，可以根據評價對象的不同，選擇針對性的基礎要素進行承載力評價。（二）區域資源環境承載力綜合評價資源環境承載力綜合評價是針對區域綜合功能開展分析評價，其重點是采取多種方法集成國土資源稟賦、環境本底和生態條件單項分析評價結果給出綜合評價結論，揭示不同區域資源環境承載力狀態以及承載力構成的差異。根據基礎評價和專項評

50、價結果，針對識別出的資源、環境、生態要素，疊加環境質量、生態功能和資源利用現狀，分析支撐要素（水資源、土地資源、礦產資源等）可利用（配置）上線和主要環境影響要素（大氣、水等）污染物允許排放量，在充分考慮累積環境影響的情況下，分析可利用的資源量和剩余污染物允許排放量。選取符合實際的資源環境承載力綜合評價方法和評價模型，核定區域資源環境承載力狀態，滿足“生態保護紅線、環境質量底線、資源利用上線”要求。（三）制定差別化的資源環境政策在區域資源環境承載力綜合分析評價基礎上，提煉區域限制性資源環境要素，給出其資源環境容量的等級與確定等級的閾值。識別和定量評價超載關鍵因子及其作用程度，解析不同區域資源環境

51、超載原因。從自然稟賦條件、經濟社會發展、資源環境管理等維度分析超載成因，包括資源環境的自然本底狀況，經濟社會發展方式、規模、結構、速度等，以及資源環境管理與政策管理的水平、方式、范圍、強度等。根據單要素和綜合承載力的高低確定不同地區的重要資源環境利用配額和利用標準，從財政、投融資、產業、土地、人口、環境等方面，制定差別化的產業發展和資源環境政策，（四）提出空間開發適宜方向和最終規劃方案根據各區域資源環境承載力的不同特點和高低，建立資源開發利用“空間準入”制度和“空間開發管制”策略，探索不同管控強度的差異化限制性措施，引導和約束區域嚴格按照資源環境承載力謀劃發展。優先安排相關產業向高承載力區域集

52、聚，并對該地區用地指標、基礎設施投資等方面給予政策支持。低承載力區域則在土地上實行更嚴格的建設用地增量控制，在產業政策上引導轉移占地多、能耗水耗大的產業，加快產業結構升級，逐步以高效低耗、新型產業替代傳統產業。第八章 現金流量分析一、 資金時間價值與資金等值（一）資金的時間價值任何項目的建設與運行，都有一個時間上的延續過程。對于投資者來說，資金的投入與收益的獲取往往構成一個時間上有先有后的現金流量序列。要客觀地評價項目的經濟效果，不僅要考慮現金流出與現金流入的數額，還必須考慮每筆現金流量發生的時間。在不同的時間付出或得到同樣數額的資金在價值上是不等的。也就是說，資金的價值會隨時間發生變化。今天

53、可以用來投資的一筆資金，即使不考慮通貨膨脹因素，也比將來可獲得的同樣數額的資金更有價值。因為當前可用的資金能夠立即用來投資并帶來收益，而將來才可取得的資金則無法用于當前的投資，也無法獲取相應的收益。不同時間發生的等額資金在價值上的差別稱為資金的時間價值。對于資金的時間價值，可以從兩個方面理解。首先，資金隨著時間的推移，其價值會增加，這種現象叫資金增值。資金是屬于商品經濟范疇的概念，在商品經濟條件下，資金是不斷運動著的。資金的運動伴隨著生產與交換的進行，生產與交換活動會給投資者帶來利潤，表現為資金的增值。從投資者的角度來看，資金的增值特性使資金具有時間價值。其次，資金一旦用于投資，就不能用于現期

54、消費。犧牲現期消費是為了能在將來得到更多的消費，個人儲蓄的動機和國家積累的目的都是如此。從消費者的角度來看，資金的時間價值體現為對放棄現期消費的損失所應作出的必要補償。在經濟分析中，對資金時間價值的計算方法與銀行利息的計算方法基本相同。實際上，銀行利息也是一種資金時間價值的表現方式。（二）利息和利率利息是占用資金所付出的代價或借出資金所獲的報酬，它是資金時間價值的表現形式之一。通常用利息額作為衡量資金時間價值的絕對尺度，用利息率作為衡量資金時間價值的相對尺度。利息率簡稱為利率。利率是國家宏觀經濟管理的重要杠桿之一，利率的高低由以下因素決定：（1）利率的高低首先取決于社會平均利潤率的高低，并隨之

55、變動。在通常情況下，社會平均利潤率是利率的上限。因為如果利率高于利潤率，借款人無利可圖就不會發生借貸。（2）社會平均利潤率不變的情況下，利率高低取決于金融市場上借貸資本的供求情況。借貸資本供過于求，利率便下降；反之，利率便上升。（3）借出資本要承擔一定的風險，風險越大，利率越高；風險越小，利率越低。（4）通貨膨脹對利率的波動有直接的影響，通貨膨脹會導致資金貶值，可能會使利息無形中成為負值。（5）借出資本的時間長短也是影響因素之一。貸款期限長，不可預見的因素多，風險大，利率就高；反之利率就低。1單利計算單利是指在計算利息時，僅用最初本金來加以計算，而不計入在先前利息周期中所累積增加的利息，即通常

56、所說的“利不生利”的計息方法。2復利計算某一計息周期的利息是由本金加上先前計息周期所累積利息總額之和來計算的，該利息稱為復利，即通常所說的“利生利”“利滾利”。 復利計息比較符合資金在社會再生產過程中運動的實際狀況。因此，在現實中得到廣泛的應用。在投資分析中，一般采用復利計算。3名義利率與有效利率在復利計算中，計算利率的周期通常以年為單位，它可以與計息周期相同，也可以與計息周期不同。當計息周期小于一年時，如按半年一次、每季一次、每月一次或每日一次計算利息時，則一年內的復利計算次數分別為2、4、12或365等，這種情況下就出現了名義利率和有效利率的差別。名義利率是指計息周期利率乘以一年內的計息周

57、期數所得的年利率。若計息周期月利率為1%，則年名義利率為12%，很顯然，計算名義利率時忽略了前面各期利息再生的因素，這與單利的計算相同。通常所說的年利率都是名義利率。（三）資金等值的概念在資金時間價值的計算中，等值是一個十分重要的概念。資金等值是指在考慮時間因素的情況下，不同時點發生的絕對值不等的資金可能具有相等的價值。例如現在的100元與一年后的106元，數量上并不相等，但如果將這筆資金存入銀行，年利率6%，則兩者是等值的。二、 現金流量分析的原則采用現金流量分析有利于合理地考慮時間價值因素，使得投資決策更符合客觀實際情況。識別并估計現金流量應遵循以下基本原則：（一）計算口徑的一致原則為了正確評價項目的獲利能力，必須遵循項目的現金流入和現金流出的計算口徑一致原則。比如，如果在投資估算中包括了某項工程，那么因建設了該工程而使企業增加的效益就應該考慮，