1、縣農村信用社反洗錢客戶風險等級分類實施細則第一章 總 則第一條 為預防洗錢和恐怖融資活動，建立有效的客戶風險管理體系，根據中華人民共和國反洗錢法（中華人民共和國主席令第56號）、金融機構反洗錢管理辦法（中國人民銀行令2006第1號）、金融機構大額和可疑交易報告管理辦法（中國人民銀行令2006第2號）、金融機構客戶身份識別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法（中國人民銀行、中國銀行業監督管理委員會、中國證券監督管理委員會、中國保險監督管理委員會令2007第2號）、金融機構報告涉嫌恐怖融資可疑交易管理辦法（中國人民銀行令2007第1號）等法律、規章制度的規定，制定本實施細則。第二條有關定義：（一）

2、本實施細則所稱的風險是指洗錢風險，即因未能遵循反洗錢法律法規或監管要求，客戶盡職調查措施薄弱，未能覺察或報告涉嫌洗錢的行為而卷入洗錢案件所帶來的各類聲譽風險、法律風險和經營風險；（二）反洗錢客戶風險等級評定是指各營業機構根據客戶身份、風險等級分類標準，對客戶按照高、中、低風險等級進行分類，目的是根據客戶不同的風險等級采取不同的識別和監控措施，切實防范洗錢風險；（三）非面對面業務是指自助銀行等非柜臺辦理的業務（包括以后可能開辦的網上銀行、電話銀行業務）；（四）交易偏好是指客戶辦理的某種特定業務（如現金、非面對面交易等）的金額或次數占客戶所有交易量的80%以上。第三條 客戶風險等級評定的范圍包括各

3、類對公客戶、對私客戶。第四條 各社（部）應當依據本實施細則規定，認真開展客戶身份識別工作，做好客戶風險等級評定工作，采取針對性措施，防范洗錢風險。第五條 反洗錢客戶風險等級管理應遵循以下原則：（一）審慎性原則。客戶風險等級評定對防范洗錢風險有重要意義，各社（部）必須充分了解客戶，提高對客戶身份的識別能力，嚴謹地進行客戶風險等級評定；（二）持續性原則。各社（部）應對客戶風險等級進行持續評定，適時調整客戶風險等級；（三）保密性原則。各級人員應對客戶風險等級的評定標準和評定情況嚴格保密，防止信息外泄。第二章 反洗錢客戶風險等級評定范圍及標準 第六條 各社（部）應根據客戶的特點并參考以下因素對客戶的風

4、險等級進行評定。 （一）客戶的類型和背景。客戶如為洗錢罪上游犯罪多發領域的法人、自然人，則風險等級可能較高； （二）客戶活動的目的和性質。如活動的目的和性質不明確，則風險等級可能較高； （三）客戶資金活動的頻率和規模。如客戶資金活動的頻率和業務規模不匹配，則風險等級可能較高； （四）客戶的業務規模、業內聲譽和社會形象。如客戶業務規模小、業內聲譽和社會形象不好，則風險等級可能較高； （五）客戶信息的透明程度。如客戶信息的透明程度不高，則風險等級可能較高； （六）客戶商業關系的類型和復雜性。公司客戶如為經營娛樂場所的機構、不從事實體經營的機構、現金流量高的機構、經營高價值品的機構或與大額資金有關的

5、機構，則風險等級可能較高； （七）資金及財富來源。若客戶不能清楚、合理解釋其資金及財富來源，則風險等級可能較高； （八）是否有故意隱瞞身份識別信息的行為。如客戶故意隱瞞、錯誤或明顯臆造填寫有關身份信息，則風險等級可能較高；（九）客戶是否曾被其他金融機構拒絕。如客戶曾被其他金融機構拒絕，則風險等級可能較高； （十）客戶的信用等級。如客戶信用等級低，則風險等級可能較高； （十一）客戶是否有犯罪嫌疑或其他犯罪紀錄。如客戶有犯罪嫌疑或其他犯罪紀錄，則風險等級可能較高； （十二）客戶拆分現金交易的方式，一般頻率高、合計金額大，則風險等級可能較高； （十三）個人客戶經常收到來自公司的款項，合計金額較大，則

6、風險等級可能較高； （十四）客戶使用（或企圖使用）無利益關系的第三方賬戶或資金進行支付，則風險等級可能較高。第七條 客戶風險等級評定標準是指按照客戶的特點或賬戶的屬性，結合考慮地域、國籍、行業、職業、交易規律、交易種類偏好等因素，進行綜合評定風險等級的標準。客戶風險等級分為高、中、低三個風險等級。第八條 高風險等級客戶包括：（一）符合下列任一標準的客戶：1.按照客戶身份，在國務院有關部門、機構發布的恐怖組織、恐怖分子名單，聯合國安理會相關協議和制裁名單，國家外匯管理局發布的黑名單，司法機關發布的恐怖組織、恐怖分子名單，中國人民銀行要求關注的其他恐怖組織、恐怖分子嫌疑人名單中的客戶，以及外國政要

7、；2.來自反洗錢、反恐怖融資監管薄弱的國家、地區（可參考fatf組織定期發布的不合作國家和地區名單，即ncct名單）的非居民客戶或與反洗錢、反恐怖融資監管薄弱的國家、地區的客戶發生頻繁大量交易的客戶；3.接受過人民銀行反洗錢行政調查的客戶；4.各社（部）在反洗錢工作中發現的符合金融機構報告涉嫌恐怖融資的可疑交易管理辦法第八條和第九條等其他重大可疑交易情形的客戶。（二）符合下列任一標準，同時交易特征符合金融機構大額和可疑交易報告管理辦法第十一條規定，且按照金融機構大額和可疑交易報告管理辦法第十五條、金融機構客戶身份識別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法 第二十六條規定應向中國人民銀行當地分支機

8、構報送重點可疑交易報告的客戶：1.按照客戶所屬行業，如為現金流量高、經營貴重物品、經營娛樂場所的客戶；2.按照客戶交易偏好，喜好現金交易、非面對面交易的客戶；3.使用虛假身份證件辦理業務等有意隱瞞身份信息的客戶；4.個人客戶與對公客戶之間頻繁發生大量資金往來的客戶；5.故意在多個營業網點分別開立賬戶并頻繁發生大量交易的客戶；6.接受過公安、檢察、法院等司法部門司法調查的客戶；7.符合其他重大可疑交易情形的客戶。第九條 低風險等級客戶包括：各級黨的機關、國家權力機關、行政機關、司法機關、軍事機關、人民政協機關和人民解放軍、武警部隊（以上各項不含其下屬的各類企事業單位）、擁有國內法人資格的同業。第

9、十條 凡不符合高、低風險等級標準的客戶，均為中風險等級客戶。 第三章 反洗錢客戶風險等級評定職責第十一條 各社（部）應督促營業網點在客戶風險等級分類工作中做好以下工作：（一）在建立對公客戶號時，各營業網點應根據風險等級分類標準審核評定每個對公客戶，對符合高風險等級的客戶應填制高風險等級對公客戶盡職調查表（見附表1），記錄評級時間、評定依據，參與評定的初評人和復評人應簽字確認。負責上門核實的客戶經理為客戶風險等級的初評人，開戶網點應指定會計人員作為復評人。網點一般至少每季度召開一次風險等級評定例會，召集相關會計人員和客戶經理，集中對客戶進行風險等級評定，并做好會議記錄。對公客戶風險等級評定的時間

10、要求原則上自開立客戶號之日起不超過10個工作日。（二）在建立對私客戶號時，營業網點應對客戶進行風險等級評定，原則上應自開立客戶號起10個工作日內完成。營業網點應指定人員負責對對私客戶風險等級進行初評，由會計主管進行復評。對符合高風險等級的對私客戶，網點人員應填制高風險等級對私客戶盡職調查表（見附表2）。（三）營業網點應建立高風險等級對公、對私客戶清單（見附表3、4）。高風險等級對公、對私客戶清單在每年第二、第四季度結束后兩周內向聯社反洗錢主管部門報送備案。（四）對高風險等級客戶的關注程度應高于其他風險等級客戶。營業網點應每半年對評定為高風險等級的客戶進行一次客戶基本信息的審核，及時更新客戶資料

11、。審核的具體時間由各社（部）結合賬戶年檢和銀企對賬的工作時間安排，自行統一確定。對高風險等級的客戶應采取強化識別措施，加強對客戶交易的監控，每月通過綜合業務報表系統及反洗錢系統對客戶的交易明細進行了解，掌握客戶資金往來的交易特征，將高風險客戶交易特征分清情況填寫在高風險等級對公、對私客戶盡職調查表中。經過交易的監控和分析，對符合可疑交易的，網點應及時上報可疑交易報告。 （五）對于中、低風險等級對公客戶，營業網點應每年對客戶資料信息進行審核和更新，并根據更新信息及本指導意見第八條規定的標準重新進行評級。對于中、低風險等級對私客戶，營業網點應根據客戶身份持續識別及監控交易情況，按照本實施細則第八條

12、規定的標準重新評級。重新評級后，對符合高風險對公、對私客戶等級標準的，應調整客戶風險等級，并填制相應的高風險等級對公、對私客戶盡職調查表和高風險等級對公、對私客戶清單；（六）對于高風險等級客戶因評級標準和情況的變動而造成原高風險等級評定依據不成立的，可以在持續評級過程中調整成中風險等級客戶，不再進行每月的交易監控，并從高風險等級客戶清單中刪除。第十二條各社（部）應對本部及所轄營業網點的客戶風險等級評定、高風險等級客戶的持續監控等工作進行指導和檢查，履行以下職責：（一）定期對營業網點客戶風險等級分類、客戶持續評級和對高風險客戶的強化識別制度的執行情況進行檢查，確保網點按規定開展客戶風險等級評定工作；（二）對營業網點上報的高風險等級客戶進行匯總（報表格式同網點填報的高風險等級客戶），在每年第二、第四季度結束后一個月內報送聯社財務部。第四章 客戶風險等級檔案的建立和保存要求第十三條各社（部）應制作留存客戶風險等級檔案資料，包括紙制高風險等級對公客戶盡職調查表、紙制高風險等級對私客戶盡職調查表、高風險等級對公客戶清單、高風險等級對私客戶清單，紙制檔案應由網點反洗錢崗位人員專門保管。如更新客戶資料，應重新填制相應的高風險等級客戶盡職調查表，原表應附在新表后。第