1、地標裝飾公司管理制度實施細則員工守則、遵紀守法，忠于職守，愛崗敬業、維護公司聲譽，保護公司利益。、服從領導，關心下屬，團結互助。四、愛護公物，勤儉節約，杜絕浪費。五、不斷學習，提高水平，精通業務。積極進取，勇于開拓，求實創新。2015 年10 月 18總則為加強公司的規范化管理，完善各項工作制度，促進公司發展壯大，提高經濟效益，根據國家有關法律、法規及度。公司章程的規 定，特制訂本公司管理制公司事務管理制度為了嚴肅公司工作紀律，端正公司工作作風，進一步規范公司管理，塑造良好的公司形象，推進公司規范化、制度化、正規化管理, 特制定本制度。第一條 注重個人形象，提升公司文化品位。員工上班須做到衣著

2、整潔，舉止端莊，語言文明，行為規范。不得扎堆閑聊，不得上網 游戲影響工作，違者懲 元，在當月工資中扣除。員工不得做與本 職業務無關的事，違者給予批評教育，情況嚴重的視情節給予處理。第二條 維護公司整體利益，樹立公司團隊精神，確保步調一致,政令暢通。不準散布損害公司形象的言論，不準在背后議論他人撥弄 是非，惡意中傷他人。違者給予批評教育或者警告，扣發當月的績效 工資，情節嚴重造成惡劣影響者辭退，加強廉政建設，嚴禁任何人以 任何形式向被服務對象索取財物或在經濟交往中吃回扣， 損害公司利 益。違者一經查實，除如數退賠外，扣發當月的績效工資并通報全公司，情節嚴重造成惡劣影響者辭退，依法應受刑事處理的移

3、交司法機 關處理。第三條 尊重領導，服從公司工作安排，不得頂撞領導，違者給予批評教育，惡意頂撞領導經教育不改者辭退。第四條 員工不得酒后上班，以免造成工作失誤。若因工作接待需要飲酒，經領導批準后可休息。因私事飲酒，視其影響工作的情 節扣發影響工作時間的工資。第五條 強化客戶服務工作，切實轉變工作作風。公司員工要樹立服務就是效益的觀念，打破歸口接待，樹立員工主人翁精神，真 正做到客戶進門有一張笑臉，一杯熱茶，一個座位，一席中聽的話語, 離開時有一句客氣的話，讓客戶有賓至如歸的感覺。堅決克服門難進, 臉難看，話難聽，事難辦的衙門作風，不得因個人行為給客戶不良印象而影響公司業務。凡因客戶投訴，一經查

4、實確屬員工有責任，且對公司業務拓展有影響或者給公司造成經濟損失的,取消當事人當年一個季度至一年的獎金，并不列入評選先進。第六條 嚴格執行財經紀律。公司接待按領導意圖由辦公室、財務共同承辦，區別對待，控制開支，公司所有財務支付實行經辦人 簽字、分管財務領導審核、總經理簽字生效制度。任何人不得采用任 何形式貪污、挪用公款或拆借公司資金給他人使用從中獲取好處。第七條 辦公用品采購由部門報計劃，辦公室綜合絡列采購清單，報總經理審批后由專人執行，嚴禁多頭采購。所購物品統一由專 人負責分發、保管。第八條除技術資料外，公司所有文件資料印發須經辦公室進行質量把關。任何對外發布通知、函件、（除項目部文件）須經總

5、經理 簽字后實施，嚴禁個人以公司名義在報刊、網絡、小報等形式發布, 違者重處并追究責任，以維護公司對外形象。第九條 公司各部門辦公室由總經理統一安排。 樹立安全防火、防盜、防泄密意識，各部門做到下班時人走燈滅電器關， 每違反一次, 扣責任人當月工資 _元，技術、財務等部門，下班走人前須把資料 整理好裝柜上鎖，避免外來人員盜取本公司機密。第十條 公司房屋及其它固定資產、設備設施的維修由辦公室據實報總經理審批后執行。第十一條辦公室大門鑰匙統一收歸專人保管并負責，因工作需要加班的應當事先告知辦公室。第十二條公司工作紀律由公司辦公室實施、督查并負責監督。員工之間也可以相互監督并提出合理建議。、公司工作

6、考勤制度按國家法律規定結合本公司工作實際，制定冬季和夏季作息時間 制度。冬季和夏季作息時間表由辦公室另行通知。第一條 公司員工必須自覺遵守勞動紀律，按時上下班，不遲到, 不早退，工作時間不得擅自離開工作崗位。 不得外出吃早餐或在辦公丿元。區域吃早餐，違者處罰款 元。實行上下班打卡制度，工資發放標 準參照打卡記錄。員工不得要求他人代理打卡，違者處罰款外出辦理業務前，須經本部門負責人同意，并在打卡記錄上注明。第二條工作時間按照國家規定每日不超過八小時，每周不超過四十四小時。具體工作時間和假日由辦公室協協助總經理統一安排。第三條嚴格請、銷假制度。員工因私事請假 1天以內的（含1天），由部門負責人批準

7、；3天以內的（含3天），由副總經理批準;3天以上的，報總經理批準。畐U總經理和部門負責人請假，一律由總 經理批準。請假員工事畢向批準人銷假。未經批準而擅離工作崗位的 按曠工處理。請假條統一交公司辦公室管理。第四條 上班時間開始后5分鐘至30分鐘內到班者，按遲到論處;超過30分鐘以上者，按曠工半天論處。提前 30分鐘以內下班者，按早退論處；超過30分鐘者，按曠工半天論處。（上下班時間）第五條 一個月內遲到、早退累計達3次者，扣發5天的基本工 資；累計達3次以上5次以下者，扣發10天的基本工資；累計達5 次以上10次以下者，扣發當月15天的基本工資；累計達10次以上 者，扣發當月的基本工資。第六條

8、曠工半天者，扣發當天的基本工資、效益工資和獎金;每月累計曠工1天者，扣發5天的基本工資、效益工資和獎金，并給 予一次警告處分；每月累計曠工 2天者，扣發10天的基本工資、效 益工資和獎金，并給予記過1次處分；每月累計曠工3天者，扣發當 月基本工資、效益工資和獎金，并給予記大過 1次處分；每月累計曠 工3天以上，6天以下者，扣發當月基本工資、效益工資和獎金，第 二個月起留用察看，發放基本工資；每月累計曠工 6天以上者（含6 天）,予以辭退。第七條 所有公司員工實行掛牌上崗，如有違反者罰款 次。所有員工工作時間禁止打牌、下棋、串崗聊天、上網玩游戲、打 鬧喧嘩等做與工作無關的事情，所有員工工作時間除

9、帶客戶以外不得 帶小孩、親屬、朋友進入工作區域。如有違反者當天按曠工1天處理;當月累計2次的，按曠工2天處理；當月累計3次的，按曠工3天處 理。第八條 參加公司組織的會議、培訓、學習、考試或其他團隊活 動，如有事請假的，必須提前向組織者或帶隊者請假。在規定時間內 未到或早退的，按照本制度相關條款處理；未經批準擅自不參加的, 視為曠工。第九條員工按規定享受探親假、婚假、產育假、結育手術假時, 必須憑有關證明資料報總經理批準； 未經批準者按曠工處理。員工病 假期間只發給基本工資。第十條 員工的考勤情況，由各部門負責人進行監督、檢查，部 門負責人對本部門的考勤要秉公辦事，認真負責。如有弄虛作假、包

10、痹袒護遲到、早退、曠工員工的，一經查實，按處罰員工的雙倍予以 處罰。三、公司衛生管理制度為創造一個舒適、優美、整潔的工作環境，樹立公司的良好形象, 特制定本公司衛生管理制度第一條 公共區域：包括辦公室走道、辦公場所、會議室、衛生間、 倉庫等，每天以值日表為準輪流值日。公共區域壞鏡衛生應做到以下 幾點1、保持公共區域地面干凈清潔、無臟物。2、保持門窗干凈、無塵土、玻璃清潔、透明。3、保持掛件、畫框及其他裝飾品表面干凈整潔。4、保持衛生間、洗手池內無污垢、經常保持清潔，毛巾放在固定（或隱蔽）的地方。5、辦以室垃圾框擺放到位，超過半桶當天值日生必須倒掉，不可 有溢滿的現象第二條 個人區域：包括個人辦

11、公桌及辦公區域由各部門工作人員 每天自行清掃。個人區域應注意以下幾點:1、不隨地吐痰，亂扔垃圾。2、下班員工自已整理個自各辦公區域，辦公桌上用品擺放整齊。3、倉庫管理室禁止抽煙和亂扔煙頭。第三條辦公用品衛生管理制度1、辦公桌面只能擺放個人辦公必須物品，其他物品應放在個人抽屜里面。2、辦公室公用物品如剪子、膠帶、尺子等應擺放在整齊并放在固定工作區域，員工平時試用，要從哪取試用后放回原位。以免丟失或引起工作不便。3、電腦鍵盤要保持干凈，下班或離開公司前電腦和顯示屏要關閉。4、飲水機、燈具、打印機、傳真機、電話、文件柜擺放要整齊,保持表面干掙整潔、無灰塵和廢紙屑。辦公室內電器線走向要美觀，漏出地面的

12、網線、電線需要用防護條防護。5、新進設備的包裝、報廢設備及不用的雜物應按規定程序予以清理。第四條日常衛生工作安排1、每天上午上班后或下午下班為值日生打掃衛生時間。2、打掃范圍包括掃地，拖地板、倒垃圾等。3、每周由行政部抽出一天組織全體員工大掃除，清掃辦公區域所有地方。4、總經理辦公室衛生由總經理指定人負責清掃經理辦公室衛生。第五條檢查及考核1、每天有領導及行政部檢查辦公區域的環境，如有不符合以上要求的，一次罰款10元，請值日生注意。2、每周由行政文員對個人區域的環境進行檢查，如有發現不符合以上要求，一次罰款10元，請大家做好自律。打掃人員打掃區域責任人設計部黃銀、張賜權、朱公司前廳、多功能廳、

13、設計部及上閣樓、走廊、黃銀客服部陳曉燕、李朝暉、陳娟、客服部、樓梯、衛生間、茶室、陳曉燕八、辦公室肖為、黃潤彬、陳賽男、辦公室、展廳、衛生間肖為大掃除安排公司辦公室每兩周的搞一次大掃除。具體安排如上表:（懲罰只是手段，創造良好辦公環境才是我們真正的目的， 希望大 家共同努力，搞好工作環境衛生）四、公司工作報告及會議制度為方便總經理準確把握各部門、各項目部的工作運行狀況，科學 決策公司各項經營活動，不斷提升中層或以上管理干部的理論水平和 業務素質，養成良好的工作習慣，特制定本制度。第一條 報告工作的對象：公司各部門和各項目派駐人員。第二條 報告工作時間：每月前兩個工作日內將上月工作報告。傳至公司

14、辦公室，辦公室通過登記整理后統一報送分管領導審核， 審 核時限不超過兩個工作日，審核完畢后報呈總經理審批。第三條 報告工作的內容：公司各部門報告當月工作任務完成情 況，存在的問題及其工作建議；項目經理報告當月管理狀況、工程進 度、工程質量、安全生產及派駐管理人員工作開展的真實情況，存在 的問題;派駐管理人員報告當月工作任務完成情況，存在的問題及其 工作建議。第四條 公司各部門員工每月必須寫一份月工作總結，月工作總結 不得抄襲或由他人代寫。月工作總結必須在工資發放前交公司辦公 室。公司辦公室負責該制度執行，并將月工作總結評價和考核情況上報總經理。公司各部門員工可對公司經營方案提出合理的書面建議,

15、合理的書面建議被公司采納的，公司應當給予該員工元獎勵。第五條強化管理約束機制，確保制度的落實。凡不按上述規定上 交月工作總結的，首次缺報扣該員工工資100元，并該員工應當于 個工作日內將月工作總結交公司辦公室。 缺報按次數按次數遞增扣工 資，并通報全公司。第六條 各部門每月五、十五、二十五日組織一次部門例會，由 部門負責人主持。部門員工應當匯報前一段的工作總結和后一段的工 作計劃。公司每月的第二個工作日組織公司會議，由總經理主持。公丿元。司員工必須按時參加會議，如需請假必須經總經理批準。如有違反處 罰款五、公司保密制度第一條 全體員工都有保守公司秘密的義務。在對外交往和合作 中，須特別注意不泄

16、露公司秘密，更不準出賣公司秘密。第二條 公司秘密是關系公司發展和利益，在一定時間內只限一定 范圍的員工知悉的事項。公司秘密包括下列秘密事項:1）公司經營發展決策中的秘密事項;2）人事決策中的秘密事項;3）專有設計方案、設計圖紙;4）重要的合同、客戶和合作渠道;5）公司非向公眾公開的財務情況、銀行帳戶帳號;6）股東會或總經理確定應當保守的公司其他秘密事項。第三條屬于公司秘密的文件、資料，應標明“秘密”字樣，由專 人負責印制、收發、傳遞、保管，非經批準，不準復印、摘抄秘密文 件、資料。第四條 公司秘密應根據需要，限于一定范圍的員工接觸。接觸公 司秘密的員工，未經批準不準向他人泄露。非接觸公司秘密的

17、員工, 不準打聽公司秘密。第五條 記載有公司秘密事項的工作筆記，持有人必須妥善保管。如有遺失，必須立即報告并采取補救措施。第六條 檔案室、微機室等機要重地，非工作人員不得隨便進入;工作人員更不能隨便帶人進入。分則公司辦公室管理制度第一條文件收發規定1)2）業務文件由有關部門擬稿，分管副總經理審核、簽發。公司的文件由辦公室擬稿。文件形成后，由總經理簽發。3）屬于秘密的文件，核稿人應該注“秘密”字樣，并確定報送 范圍。秘密文件按保密規定，由專人印制、報送。4）已簽發的文件由核稿人登記，并按不同類別編號后，按文印 規定處理。5）公司的文件由辦公室負責報送。送件人應把文件內容、報送 日期、部門、接件人

18、等事項登記清楚，并報告報送結果。6）經簽發的文件原稿送辦公室存檔。7）外來的文件由辦公室文書負責簽收，并于接件當日填寫閱辦 單，按領導批示的要求送達有關部門，辦好文件閱辦；屬急件的，應 在接件后即時報送。第二條文印管理規定1）所有文印人員應遵守公司的保密規定，不得泄露工作中接觸 的公司保密事項。2）打印正式文件，必須按文件簽發規定由總經理簽署意見，送 辦公室打印。各部門草擬的文件、合同、資料等，也由辦公室各統 打印。打印文件、發傳真均需逐項登記，以備查驗。3）文印人員必須按時、按質、按量完成各項打字、傳真、復印任務，不得積壓延誤。工作任務繁忙時，應加班完成。辦理中如遇不 清楚的地方，應及時與有

19、關人員校對清楚。4）文件、傳真等應及時發送給有關人員。因積壓延誤而致工作 失誤或造成損失的，追究當事人的責任。5）嚴禁擅自為私人打印、復印材料，違犯者視情節輕重給予罰 款處理。第三條 辦公用品購置、領用規定1）公司領導及未實行經濟責任制考核部門所需的辦公用品，由 辦公室填寫資金使用審批表，報總經理審批后購置。實行經濟責 任制考核的部門所需購置辦公用品，到辦公室領用，辦理出入庫手續,明確金額。需購置的，由部門負責人填寫資金使用審批表，報總 經理審批后由辦公室購置。大額資金的使用，由經理審核并總經理批 準后辦理。2）辦公用品購置后，須持總經理審批的資金使用審批表和 購貨發票、清單，到辦理出入庫手續

20、。未辦理出入庫手續的，財務部 不予報銷。3）辦公用品只能用于辦公，不得移作他用或私用。4）所有員工要勤儉節約，杜絕浪費，努力降低消耗和辦公費用。5 ）個人領用的辦公用品、用具要妥善保管，不得隨意丟棄和外 借，工作調動時，必須辦理移交手續，如有遺失，照價賠償。二、公司人事部管理制度第一條公司對員工實行合同化管理。所有員工與公司簽訂聘、（雇）用合同員工與公司的關系為合同關系，雙方都必須遵守合同。第二條公司人事部負責公司的人事計劃、員工的培訓、獎懲;勞動工資、勞保福利等各項工作的實施，并辦理員工的考試錄取、聘 用、商調、解聘、辭職、辭退、除名、開除等各項手續。第三條 公司各職能部門，用人實行定員、定

21、崗，其設置、編制、 調整或撤銷，由總經理提出方案，報股東會或董事會批準后實施。第四條 因工作及生產、業務發展需要、各部門需要增加用工的, 一律報總經理審批。第五條 公司聘用的員工，一律與公司簽訂聘用合同。第六條 各級員工的聘任程序如下:2 ）副總經理、總經理助理、部門主任等高級職員，由總經理聘 任;3）部門副主任（副部長）及其他員工，由總經理聘任;第七條 公司內部若有空缺或有新職時，可能由內部晉升或調職, 出現下列情形進行對外招聘。1）公司內部無合適人選時;2）需求量大，內部人力不足;3）需特殊技術或專業知識須對外招募人才時。第八條 甄選員工任用之主要原則是應聘者對該申請職位是否合 適而定，并

22、以該職位所需的實際知識及應聘者所具備的素質工作態 度、工作技能及潛質和工作經驗等為準則，經所屬部門考核合格任用。第九條 新聘（雇）員工，用人單位和受聘人必須填寫員工登記 表由用人單位簽署意見，擬定工作崗位，經人事部審查考核，符合聘雇條件者，先簽試用合同，經培訓后試用3個月。第十條 新員工正式上崗前，必須先接受培訓。培訓內容包括學 習公司章程及規章制度，了解公司情況，學習崗位業務知識等。培訓 由辦公室負責。員工試用期間，由人事部會同用人部門考察其現實表 現和工作能力。試用期間的工資，按擬定的工資下調一級發給。第十一條 員工試用期滿30天前，由用人單位作出鑒定，提出是 否錄用的意見，經人事部審核后

23、，報總經理審批。批準錄用者與公司 簽訂聘（雇）用合同。第十二條 臨時工由各下屬公司、企業在上級核準的指標內雇用。報勞動人事部備案。第十三條公司按照按勞取酬、多勞多得的分配原則，根據員工 的崗位、職責、貢獻、表現、工作年限、文化高低等情況綜合考慮決 定其工資。第十四條 員工的工資，依照前條規定確定，由辦公室行文通知 財務部門發放。第十五條公司執行國家勞動保護法規，員工享有相應的勞保待遇。第十六條 員工的獎金由公司根據實際效益按有關規定提取、發 放。第十七條 婚假：法定婚假3天，晚婚（男25周歲女23周歲）假 10天，異地結婚可適當另給路程假，假期內工資照發。第十八條 產育假按國家有關規定執行。第

24、十九條員工的直系親屬（父母、配偶和子女）死亡時，喪假3 天；異地奔喪的適當另給路程假。假期內工資和津貼照發。第二十條 公司有權辭退不合格的員工。員工有辭職的自由。但 均須按本制度規定履行手續。第二十一條 試用人員在試用期內辭職的應向人事部提出辭職報 告，到人事部門辦理辭職手續。第二十二條員工與公司簽訂聘（雇）用合同后，雙方都必須嚴格履 行合同。員工不得隨便辭職，用人單位不準無故辭退員工。第二十三條 合同期內員工辭職的，必須提前1個月向公司提出 辭職報告，由用人單位簽署意見，經原批準聘 （雇）用的領導批準后, 由人事部給予辦理辭職手續。第二十四條 員工未經批準而自行離職的，公司不予辦理任何手 續

25、；給公司造成損失的，應負賠償責任。第二十五條 員工必須服從組織安排，遵守各項規章制度，凡有 違反并經教育不改者，公司有權予以解聘、辭退。第二十六條 公司對辭退員工持慎重態度。用人單位無正當理由 不得辭退合同期未滿的員工。確需辭退的，必須填報辭退員工審批 表提出辭退理由，經人事部核實，對符合聘用合同規定的辭退條 件的，報原批準聘用的領導批準后，通知被辭退的員工到人事部辦理 辭退手續。未經人事部核實和領導批準的，不得辭退。第二十七條 辭退員工，必須提前1個月通知被辭退者。第二十八條 聘（雇）用期滿，合同即告終止。員工或公司不續簽 聘（雇）用合同的，到人事部辦理終止合同手續。第二十九條 員工嚴重違反

26、規章制度、后果嚴重或者違法犯罪的, 公司有權予以開除。第三十條 員工辭職、被辭退、被開除或終止聘（雇）用，在離開 公司以前，必須交還公司的一切財物、文件及業務資料，并移交業務 渠道。否則，人事部不予辦理任何手續；給公司造成損失的，應負賠 償責任。三、公司財務部管理制度第一條 為加強財務管理，規范財務工作，促進公司經營業務的發 展，提高公司經濟效益，根據國家有關財務管理法規制度和公司章程 有關規定，結合公司實際情況，特制定本制度。第二條公司會計核算遵循權責發生制原則。第三條財務管理的基本任務和方法:（一）籌集資金和有效使用資金，監督資金正常運行，維護資金安全，努力提高公司經濟效益。（二）做好財務

27、管理基礎工作，建立健全財務管理制度，認真做好 財務收支的計劃、控制、核算、分析和考核工作。（三）加強財務核算的管理，以提高會計資訊的及時性和準確性。（四）監督公司財產的購建、保管和使用，配合綜合管理部定期進 行財產清查。（五）按期編制各類會計報表和財務說明書， 做好分析、考核工作。第四條財務管理是公司經營管理的一個重要方面，公司財務部 對財務管理工作負有組織、實施、檢查的責任，財會人員要認真執行會計法，堅決按財務制度辦事，并嚴守公司秘密。第二章財務管理的基礎工作第五條 加強原始憑證管理，做到制度化、規范化。原始憑證是 公司發生的每項經營活動不可缺少的書面證明， 是會計記錄的主要依 據。第六條公

28、司應根據審核無誤的原始憑證編制記帳憑證。記帳憑 證的內容必須具備：填制憑證的日期、憑證編號、經濟業務摘要、會 計科目、金額、所附原始憑證張數、填制憑證人員，復核人員、會計 主管人員簽名或蓋章。收款和付款記帳憑證還應當由出納人員簽名或 蓋章。第七條健全會計核算，按照國家統一會計制度的規定和會計業 務的需要設置會計帳簿。會計核算應以實際發生的經濟業務為依據,按照規定的會計處理方法進行，保證會計指標的口徑一致，相互可比 和會計處理方法前后相一致。第八條做好會計審核工作，經辦財會人員應認真審核每項業務 的合法性、真實性、手續完整性和資料的準確性。編制會計憑證、報 表時應經專人復核，重大事項應由財務負責

29、人復核。第九條 會計人員根據不同的帳務內容采用定期對會計帳簿記錄 的有關數位與庫存實物、貨幣資金、有價證券、往來單位或個人等進 行相互核對，保證帳證相符、帳實相符、帳表相符。第十條 建立會計檔案，包括對會計憑證、會計帳簿、會計報表 和其他會計資料都應建立檔案，妥善保管。按會計檔案管理辦法 的規定進行保管和銷毀。第十一條 會計人員因工作變動或離職，必須將本人所經管的會 計工作全部移交給接替人員。會計人員辦理交接手續，必須有監交人 負責監交，交接人員及監交人員應分別在交接清單上簽字后， 移交人 員方可調離或離職。第十二條 資本金是公司經營的核心資本，必須加強資本金管理。公司籌集的資本金必須聘請中國

30、注冊會計師驗資， 根據驗資報告向投 資者開具出資證明，并據此入帳。第十三條 經公司董事會提議，股東會批準，可以按章程規定增 加資本。財務部門應及時調整實收資本。第十四條 公司股東之間可相互轉讓其全部或部分出資，股東應按公司章程規定，向股東以外的人轉讓出資和購買其他股東轉讓的出 資。財務部門應據實調整。第十五條 公司以負債形式籌集資金，須努力降低籌資成本，同 時應按月計提利息支出，并計入成本。第十六條 加強應付帳款和其他應付款的管理，及時核對馀額, 保證負債的真實性和準確性。凡一年以上應付而未付的款項應查找原 因，對確實無法付出的應付款項報公司總經理批準后處理。第十七條 公司對外擔保業務，原則不

31、承擔此業務，特殊情況需 要經公司股東會研究決定。按公司規定的審批程式報批后，由財務部 登記后才能正式對外簽發，財務部據此納入公司或有負債管理， 在擔 保期滿后及時督促有關業務部門撤銷擔保。第十八條 現金的管理：嚴格執行人民銀行頒布的現金管理暫 行條例，根據本公司實際需要，合理核實現金的庫存限額，超出限 額部分要及時送存銀行。第十九條嚴禁白條抵庫和任意挪用現金，出納人員必須每日結 出現金日記帳的帳面馀額，并與庫存現金相核對，發現不符要及時查明原因。財務管理中心經理對庫存現金進行定期或不定期檢查，以保 證現金的安全和完整。公司的一切現金收付都必須有合法的原始憑 證。第二十條 銀行存款的管理：加強對

32、銀行帳戶及其他帳戶的保密 工作，非因業務需要不準外泄，銀行帳戶印簽實行分管、并用制，不 得一人統一保管使用。嚴禁在任何空白合同上加蓋銀行帳戶印簽。第二十一條出納人員要隨時掌握銀行存款馀額，不準簽發空頭 支票，不準將銀行帳戶出借給任何單位和個人辦理結算或套取現金。在每月末要做好與銀行的對帳工作，并編制銀行存款馀額調節表，對 未達帳項進行分析，查找原因，并報財務部門負責人。第二十二條 應收帳款的管理：對應收帳款，每季末做一次帳齡 和清收情況的分析，并報有關領導和分管業務部門，督促業務部門積 極催收，避免形成壞帳。第二十三條 其他應收款的管理：應按戶分頁記帳，要嚴格個人 借款審批程式，借款的審批程式

33、是：借款人T部門負責人T財務負責 人T總經理。借用現金，必須用于現金結算范圍內的各種費用專案的 支付。第二十四條 短期投資的管理：短期投資是指一年內能夠并準備 變現的投資，短期投資必須在公司授權范圍內進行， 按現行財務制度 規定記帳、核算收入成本和損益。第二十五條 長期投資的管理，長期投資是指不準備在一年內變 現的投資，分為股權投資和債權投資。公司進行長期投資應認真做好 可行性分析和認證，按公司審批許可權的規定批準后，由財務管理中 心辦理入帳手續。公司對被投資單位元沒有實際控制權的長期投資采 用成本法核算；擁有實際控制權的，長期投資采用權益法核算。第二十六條固定資產的管理：有下列情況之一的資產

34、應納入固 定資產進行核算：使用期限在一年以上的房屋、建筑物、機器、機械、運輸工具和其他與經營有關的設備器具、工具等；不屬于經營 主要設備的物品，單位價值在 2000元以上，并且使用期限超過2年 的。第二十七條固定資產要做到有帳、有卡，帳實相符。財務部負 責固定資產的價值核算與管理，綜合管理部負責實物的記錄、保管和 卡片登記工作，財務部應建立固定資產明細帳。第二十八條固定資產的購置和調入均按實際成本入帳，固定資 產折舊采用直線法分類計提，分類折舊年限為:.房屋、建筑物，為20年;.與生產經營活動有關的器具、工具、家具等，為 5年;.電子設備，為3年。第二十九條 已經提足折舊、繼續使用的固定資產不

35、再提取折舊, 提前報廢的固定資產，不再補提折舊。當月增加的固定資產，當月不 提折舊，當月減少的固定資產，當月照提折舊。第三十條對固定資產和其他資產要進行定期盤點，每年末由綜 合管理部負責盤點一次，盤點中發現短缺或盈馀，應及時查明原因, 并編制盤盈盤虧表，報財務部審核后，經總經理批準后進行帳務處理。第三十一條無形資產指被公司長期使用而沒有實物形態的資 產，包括：專利權、土地使用權、商譽等。無形資產按實際成本入帳， 在受益期內或有效期內按不短于10年的期限攤銷。第三十二條遞延資產是不能全部計入當期損益，需要在以后年度內分期攤銷的各項費用，包括開辦費，租入固定資產的改良支出和 攤銷期限超過一年，金額

36、較大的修理費支出。開辦費自營業之日起, 分期攤入成本。分攤期不短于5年，以經營租入的固定資產改良支出, 在有效租賃期內分期攤銷。第三十三條 公司的營業收入包括手續費收入、其他營業收入等。營業收入要嚴格按照權責發生制原則確認，并認真核實、正確反映, 以保證公司損益的真實性。第三十四條 營業收入要按照規定列入相關的收入專案，不得截 留到帳外或作其他處理。第三十五條 公司在業務經營活動中發生的與業務有關的支出, 按規定計入成本費用。成本費用是管理公司經濟效益的重要內容。 控 制好成本費用，對堵塞管理漏洞、提高公司經濟效益具有重要作用。第三十六條 成本費用開支范圍包括：利息支出、營業費用、其 他營業支

37、出等。（一）利息支出：指支付以負債形式籌集的資金成本支出。（二）營業費用包括：職工工資、職工福利費、醫藥費、職工教育經費、工會經費、住房公積金、保險費、固定資產折舊費、攤銷費、修理費、管理費、通訊費、 交通費、招待費、差旅費、車輛使用費、報刊費、會議費、辦公費、 勞務費、董事會費、獎勵費、各種準備金等其他費用。（三）固定資產折舊費：指公司根據固定資產原值和國家規定的固定資產分類折舊率計算攤銷的費用。（四）攤銷費：指遞延資產的攤銷費用，分攤期不短于5年。（五）各種準備金：各種準備金包括投資風險準備金和壞帳準備金。投資風險準備金按年末長期投資馀額的19實行差額提取，壞帳準備 金按年末應收帳款馀額的

38、1%1取。（六）管理費用包括：物業管理費、水電費、職工工作餐費、取暖降溫費、全勤獎勵費等其他費用。第三十七條 職工福利費按工資總額 14%+提，工會經費按工資 總額2%t提，教育經費按工資總額3%+提。第三十八條 加強對費用的總額控制，嚴格制定各項費用的開支 標準和審批許可權，財務人員應認真審核有關支出憑證， 未經領導簽 字或審批手續不全的，不予報銷，對違反有關制度規定的行為應及時 向領導反映。第三十九條公司各項成本費用由財務管理中心負責管理和核 算，費用支出的管理實行預算控制，財務管理中心要定期進行成本費 用檢查、分析、制定降低成本的措施。第四十條 公司營業利潤=營業收入-營業稅金及附加-營

39、業支利潤總額=營業利潤+投資收益+營業外收入 -營業外支出（一）投資收益包括對外投資分得的利潤、股利等。（二）營業外收入是指與公司業務經營無直接關系的各項收入，具體包括：固定資產盤盈、處理固定資產凈收益、教育費附加返還款、 罰沒收入、罰款收入，確實無法支付而按規定程式經批準的應付款項 等。（三）營業外支出是指與公司業務經營無直接關系的各項支出，具 體包括：固定資產盤虧和毀損報廢凈損失、非常損失、公益救濟性捐 贈、賠償金、違約金等。第四一條 公司利潤總額按國家有關規定作相應調整后，依照 繳納所得稅，繳納所得稅后的利潤，按以下順序分配:（一）被沒收的財物損失，支付各項稅收的滯納金和罰款;（二）弭補

40、公司以前年度虧損;（三）提取法定盈馀公積金，法定盈馀公積金按照稅后利潤扣除前 兩項后的10%提取，盈馀公積金已達注冊資本的50%時不再提取。（四）提取公積金、公益金按稅后利潤的 5%計提，主要用于公司 的職工集體福利支出。（五）向投資者分配利潤，根據股東會決議，向投資者分配利潤。第九章財務報告與財務分析第四十二條 財務報表分月報和年報，月報財務報表包括資產負 債表、損益表。年度財務報表包括資產負債表、損益表、現金流量表、營業費用明細表、利潤分配表。公司財務月報表應于次月15日內完 成，年度財務會計報告應于次年 90日內制作，必要時聘請會計師事 務所進行審計。第四十三條 年末還應報送財務情況說明

41、書。財務情況說明書主 要內容包括:（一）業務、經營情況，利潤實現情況，資金增減及周轉情況，財 務收支情況等。（二）財務會計方法變動情況及原因，對本期或下期財務狀況變動 有重大影響的事項；資產負債表制表日至報出期之間發生的對公司財 務狀況有重大影響的事項；以及為正確理解財務報表需要說明的其他 事項。第四十四條 財務分析是公司財務管理的重要組成部分，財務管 理中心應對公司經營狀況和經營成果進行總結、評價和考核，通過財 務分析促進增收節支，充分發揮資金效能，通過對財務活動不同方案 和經濟效益的比較，為領導或有關部門的決策提供依據。第四十五條總結和評價本公司財務狀況及經營成果的財務報告 指標包括：經營

42、狀況指標：流動比率、負債比率、所有者權益比率;經營成果指標：利潤率、資本利潤率、成本費用利潤率。第四十六條 會計電算化硬體設備是指專用于會計電算化的微機及其配套設備，包括伺服器、工作站、網線、印表機、UPS電源等。會計電算化硬件設備由財務管理中心統一管理和使用， 非會計電算化 工作人員一般情況下不得使用，特殊情況確需使用時，應經財務管理 中心經理批準，在不影響會計電算化正常工作情況下進行。第四十七條 財務軟件是用于完成會計核算、處理會計業務的軟 件。操作人員在實際工作中發現軟件的設計功能未能正常實現時, 立即與軟件發展商聯系，進行修改、調試，完成調試后，應及時檢查、 核對，以確保相應帳務資料和

43、功能模組的正確性。應根據工第四十八條 每月10日前對上個月的會計資料進行備份。操作人 員運用財務軟件必須是通過系統功能表選項進入系統操作, 作需要設置操作許可權和密碼。操作人員對使用的硬件設備的安全負 責。下班時，應關閉設備的電源。設備的開啟和關閉應嚴格按規范程 式進行。第四十九條 公司會計電算化未通過財政部門評審之前，采用微 機和手工帳并行的辦法。每月末，會計核算人員必須將手工帳與微機 帳進行核對。保持手工帳與微機帳一致。第五十條 企業銀行電子支付系統的管理，嚴格按照企業銀行電子支付程式和許可權規定執行。電子支付密碼器、智慧IC卡、帳戶 密碼和操作人員密碼是使用企業銀行系統的關鍵要素，應妥善

44、保管, 主管卡和操作員卡應按照分管并用的原則， 由財務管理中心負責人和 操作員分別設制密碼，不得一人統管使用。四、公司工程部管理制度為提高工程質量，加強工程施工現場管理力度，增強施工工人綜合素質，樹立地標裝飾公司良好形象，特制定本制度。與公司有合作關系的每一位項目經理每天6： 0021： 00必須開通手機，在此期間內不得拒絕客戶和公司管理人員的來電。第一部分 施工隊人員行為規范準則 一、施工隊任何人員在與公司合作期間嚴禁與公司所屬任何人員以任何理由在任何情況下發生吃、請、娛樂消費、贈送有價禮品、 贈送金錢等涉賄行為。二、施工隊每一名工作人員在現場工作期間，必須隨時無條件服從當值質檢員及工程部其

45、他相關管理人員所下達的工作指令（包括現 場處罰決定）。三、在施工現場任何人員不得壓、坐、倚靠工程制品（包括半制 品、購買成品），或在上放置，吊掛、粘貼物品。四、嚴禁使用客戶的潔、衛具、爐灶和其他客戶用品。五、現場工作人員不得接觸客人放置或攜帶的私人物品。六、任何現場工作人員不得以冷漠的態度躲避客戶 （包括外來參 觀人員）。七、當與客戶面對面談話時必須以標準姿態站立， 手中不得持物。不得主動與客人握手。面對女性客戶時如現場條件允許，應與客戶保 持兩米以上距離。不得直接稱呼客人姓名。嚴禁與客戶爭執。八、室內地面、墻壁在清掃過程中應盡量減少揚塵，客戶在場情 況下尤其注意。九、工作現場內任何地方不得擺

46、放與工作無關的個人用品（包括 衣物、食品、日用品等）。做好成品保護，同時下道工序時應保護上道工序的成品及半成品。十、當工程完成驗收后，施工人員最后撤離現場前必須將室內、 門外清理、打掃、擦抹干凈。不得留下明顯遺棄物和明顯污跡。卜一、施工隊工作人員不得隨意進入工程部辦公區域， 不得私自翻閱、攜取辦公文件。十二、施工隊任何人員（包括施工隊長）要求約見工程部經理時,需通過辦公文員遞交書面申請報告或口頭申報，經理允許后方可面見部門經理（部門經理主動約見的人員除外）。未經工程部經理允許，不準擅自進入經理辦公室和其他特定區域。十三、與公司有合作關系的每一名施工隊長每天6 : 00 點12: 00點必須開通

47、手機。在此期間內不得拒絕客戶和公司管 理人員的來電。十四、所有施工隊人員均有義務向公司進柬合理化建議、舉報不 良行為。并有權直接書面呈報至工程部經理或工程部其他相關管理人 員。第二部分：施工隊獎罰條例為提高工程質量，加強工程施工管理力度，增強施工人員素質,樹立東土公司良好形象，特制定本條例以示督促: 罰則:1、施工隊進場交底，分階段驗收要提前1-2天通知質檢員，違者罰 款100元;2、不按公司合同規定，工藝標準作法，設計要求施工的罰款100元 并限期整改;3、成品保護不利，成品柜內堆放雜物的，罰款200元，當場清理;4、現場未擺放公司展板或沒按要求張貼工作站的，罰款100元，限 期整改;5、現

48、場衛生臟亂、材料碼放無序的，罰款 200元，當場清理;6、現場做飯的，罰款200元，沒收其用具;7、現場不按規定配備合格滅火器的，每次罰款 200元;8施工人員未整潔穿著公司統一服裝的，每人每次罰款50元;9、施工人員未按物業要求造成罰款，后果自負；給公司造成負面影 響的，視情節輕重給予罰款（最低 300元）.10、材料進場未提前通知質檢員，客戶未驗收私自開工的罰款200元;11、違章用電的，罰款500元；沒收其用具；（電源直插） 12、現場有吸煙現象的，罰款100元；煙頭每個50 13、施工現場賭博、酗酒、傳播淫穢物品、打架斗毆的，罰款500元, 停工整頓;14、與客戶發生口角罰款50元、不

49、服從質檢員管理、或打罵質檢員 的，罰款1000元，停工整頓;15、轉包工程的罰款1000元，停工整頓；做私單者罰款5000元并給予開除處分；祥見“關于打擊私單的管理規定” 16、未簽定“客戶授權施工責任書”私自改動結構或改動原有管道施 工的，罰款500元并承擔后果;17、發生安全、質量事故的，罰款500元，停工整頓；未經工程部允 許不得私做任何項目，一經發現罰款 500元;18、公司組織施工隊開會缺席的，罰款200元，未請假遲到的罰款 100元，不參與技術交底的罰款 20元;19、施工隊對公司工作人員有行賄現象的，罰款500元，停單整頓;有客戶投訴的，根據每次具體情況視情節罰款200-1000

50、元;21、季度考核評比最差工地扣罰 300，計入獎勵基金;22、23、在巡查抽檢中評出“最差工地”通報批評罰款 50,計入獎勵基金;24、每個施工隊連續有三次被評為“最差工地”即成為“最差施工隊”季度評比無樣板間者，每隊扣罰 100元，計入獎勵基金;予以淘汰。25、罰款單由工程部質檢人員簽發,屢教不改者加倍處罰。罰單經工程部經理核實，簽字后生效。26、無正當原因，導致工程延期的,項目經理承擔所有延期賠償責任。27、工長（代理人）應及時準確填寫、傳達公司文書。28、工長（代理人）應及時向工程部反映客戶意見。29、工長（代理人）有直接向公司最高領導反映情況、意見的權力。30、施工中必須遵守施工進度

51、，耽誤工期每天罰工程總價1%因工 程增項變更延誤工期應填好誤工表， 經房主簽字備案，否則按誤工處罰。31、工作中不文明言行者罰款100元。32、公司的規章制度必須張貼在明顯位置，否則罰款100 元。33、施工人員必須以公司身份員工出現，不能談及關于公司、工程等 原則性問題，違者第一次罰款100元，第二次開除。34、客戶提出維修要求時，工長必須在1小時內予以答復，48小時 內與客戶商訂好方案，違者罰款100元；如果客戶投訴，公司派出施 工隊維修，費用加倍。35、所有施工人員必須按公司規定工藝流程、工藝標準、設計要求施 工，違者罰款200元并限期整改，如造成損失由施工方承擔。36、工長應及時填寫各

52、項驗收單（如材料驗收單、工程受理單、階段 驗收單、變更單等）進場時，應向客戶遞交進度表一份，違者將不審 批首期進場費；若有漏填，按每張 50元處罰。37、使用不合格或未經公司工程部檢驗放行的材料，罰款300元，情 節嚴重加倍處罰。38、因施工管理造成的維修，費用全部由該施工隊承擔。39、嚴重泄露公司機密，給公司造成不良影響者，罰款5000元，并 追究其法律責任。40、給公司造成直接經濟損失，或由于施工隊原因造成退單者，公司應得利潤全部由施工隊承擔。41、損壞客戶室內的物品，不但照價賠償，而且罰款100 元。獎則: 施工隊所做工程在一年內無維修獎勵現金 1000元;施工隊一年內無投訴獎勵現金 5

53、00元;每個工程每增加1個回單公司管理費下降7%施工隊每為公司提供一個可供參觀的樣板間，獎勵現金100元;季度考核評比最佳工隊獎勵300元;每半年評出“最佳施工管理獎”1名獎勵500元，錦旗一面，榮譽證書一份;每季度評出“優秀施工班組”1名，獎金500元，榮譽證書一份;舉報一個私單獎勵舉報人現金1000元并為舉報人保密;回單獎勵辦法祥見“回單管理規定”。第三部分工地形象具體實施辦法一成品保護（保護膜）1防盜門：正反都貼（包括門把手）樓道部分 墻面加大到50cm （左 右上），2窗戶：內部滿貼 字體朝外向上 要求平整方正 3煤氣表地暖分水器，水表 下水口潔具 大理石 過門石 暖氣 配電二地保：原地面滿涂二瓷磚 1操作地臺下地毯 2其它用彩條布保護（待定） 3陽角用三合板包角1.8米高 4梯子腿用地毯包 5噴涂時對特殊部位用報紙保護四混油 1門套與地磚下部打密封膠處理 2門子上下密封涂處理 3五金保護五工程標識 1門貼貼在入戶門保護膜正方位 2窗貼 貼在窗戶正中明顯位置工作站標準照片到位衣帽柜干凈 位置合理（鐵皮箱有公司標識）施工許可證貼在入戶門門后施工進度表工地巡檢表按規定填寫并貼到位六滅火器小便斗：每個工地兩個4KG滅火器超過150山2或別墅不