1、2018年度四川省攀枝花市西區財政局部門決算編制說明目錄公開時間：2019年10月16日第一部分部門概況1一、基本職能及主要工作4二、機構設置4第二部分 2018年度部門決算情況說明5一、收入支出決算總體情況說明5二、收入決算情況說明5三、支出決算情況說明6四、財政撥款收入支出決算總體情況說明6五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明7六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明9七、“三公”經費財政撥款支出決算情況說明10八、政府性基金預算支出決算情況說明11九、 國有資本經營預算支出決算情況說明11十、預算績效情況說明.11十一、其他重要事項的情況說明19第三部分 名詞解釋21第四部分附件

2、25附件125附件228第五部分附表32一、收入支出決算總表32二、收入總表32三、支出總表32四、財政撥款收入支出決算總表32五、財政撥款支出決算明細表（政府經濟分類科目）32六、一般公共預算財政撥款支出決算表32七、一般公共預算財政撥款支出決算明細表32八、一般公共預算財政撥款基本支出決算表32九、一般公共預算財政撥款項目支出決算表32十、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算表32十一、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表32十二、政府性基金預算財政撥款“三公”經費支出決算表32十三、國有資本經營預算支出決算表32第一部分 部門概況一、基本職能及主要工作（一）主要職能。攀枝花市西區財政

3、局是西區政府綜合管理全區經濟工作，推行經濟制度改革的職能部門。主要承擔擬訂全區財政發展戰略、規劃、政策和改革方案并組織實施；貫徹執行國家、省、市財稅方面的法律、法規和方針、政策，負責組織起草地方性財政政策、規范性文件和規章制度并組織實施；按照管理權限管理全區稅政事項；承擔各項財政收支管理的責任；負責政府非稅收入、國有資產、農業綜合開發、地方政府債務等管理工作；組織全區國庫管理及政府采購工作、會計工作；財政資金績效評價；督促落實區政府金融工作部署及承擔區政府公布的有關行政審批事項等工作。（二）2018年重點工作完成情況。1.規范債務管理，防控財政風險。一是優化債務結構。2018年，通過與省財政廳

4、等上級部門溝通對接，成功爭取地方政府債務轉貸收入22,465萬元，其中，置換債券收入121萬元，再融資債券收入21,717萬元，新增債券收入627萬元，進一步降低債務成本、優化債務結構，有效化解到期償債的壓力和風險。二是強化限額管理。經區十一屆人大常務會第十九次會議審議批準，西區2018年度地方政府債務限額為174,549萬元。截至2018年底，西區地方政府債務余額154,020萬元，低于區人大批準的政府債務限額。三是建立防控機制。及時研究制定關于防范和化解政府債務風險的實施方案以及攀枝花市西區隱性債務風險化解方案；成立西區政府債務管理領導小組，明確成員單位職能職責，確保政府債務化解各項工作有

5、章可循。四是形成動態監管體系。建立健全債務分析、風險預警、目標化解、定期報告等一系列管理制度，形成債務的動態監管體系，有效防范債務風險。2018年政府債務率由2017年的138%降低至77%，退出債務風險預警地區。2.積極組織收入，做大財力規模。一是抓收入嚴征管。2018年，全區一般公共預算收入完成16,419萬元，占調整預算的100.5%，同比增收1,873萬元，增長12.88%。其中，稅收收入完成11,608萬元，占調整預算的100.07%，同比增收3,964萬元，增長51.86%；非稅收入完成4,811萬元，占調整預算的100.02%，同比減收2,091萬元，下降30.3%。二是抓政策強

6、爭取。全年累計爭取到位上級補助資金85,965萬元（其中，財力性轉移支付補助收入46,037萬元，增長4.65%，在三區兩縣中位居首位。）同比減少4,642萬元，下降5.12%。同時，爭取地方政府債務轉貸收入22,465萬元，有效緩解到期償債壓力。三是抓存量提效益。清理收回結轉結余資金4,957萬元，統籌調劑用于民生保障和經濟社會發展的重點項目，最大限度優化財政資金配置。3.優化支出結構，提升保障能力。2018年全區一般公共預算支出實現94,300萬元，同比減支1,967萬元，下降2.04%。一是嚴控一般性支出。嚴格落實中央、省、市正風肅紀各項規定，進一步壓縮“三公”經費等一般性支出。2018

7、年“三公”經費支出609萬元，同比減支5萬元，下降0.81%。二是保障“三?！敝С觥Ｍㄟ^盤活存量資金、壓縮一般性支出等方式開源節流，籌集更多的財力向教育、衛生、社保等民生方面傾斜，2018年安排“三?！敝С?0,938萬元，占一般公共預算支出的75%。4.深化財政改革，提升管理水平。一是推進公務卡改革。進一步深化國庫集中支付制度改革，規范財政財務管理，提高公務支出透明度，減少行政事業單位現金流量與現金風險，提高財政資金使用效率。2018年，現金支付684萬元，同比減支141萬元，下降25.99%。二是減輕企業負擔。全面落實國家各項減稅降費政策，及時辦理各項政策性退稅2,286萬元，做到應退盡退

8、、應減盡減、應免盡免，切實減輕企業稅負。三是強化財政評審。全年送審金額73,641萬元，審定金額60,062萬元，審減額13,579萬元，審減率18.44%，有效節約了財政重點項目建設資金。二、機構設置攀枝花市西區財政局下屬二級單位3個，其中行政單位0個，參照公務員法管理的事業單位2個，其他事業單位1個。納入攀枝花市西區財政局2018年度部門決算編制范圍的二級預算單位包括：1. 攀枝花市西區財政投資評審中心第二部分2018年度部門決算情況說明一、 收入支出決算總體情況說明2018年度收、支總計831.56萬元。與2017年相比，收、支總計各增加247.24萬元，增長42.46%。主要變動原因是

9、繳納全區殘疾人就業保障金142.15萬元、生態環境整理及財政運行困難補助資金69萬元、財政投資評審費20萬元等項目增加的支出。（圖1：收、支決算總計變動情況圖）二、 收入決算情況說明2018年本年收入合計740.54萬元，其中：一般公共預算財政撥款收入727.46萬元，占98%；其他收入13.08萬元，占2%。（圖2：收入決算結構圖）三、 支出決算情況說明2018年本年支出合計676.77萬元，其中：基本支出531.33萬元，占79%；項目支出145.44萬元，占21%。（圖3：支出決算結構圖）四、財政撥款收入支出決算總體情況說明2018年財政撥款收、支總計814.19萬元。與2017年相比，

10、財政撥款收、支總計各增加238.32萬元，增長41.38%。主要變動原因是繳納全區殘疾人就業保障金142.15萬元、生態環境整理及財政運行困難補助資金69萬元、財政投資評審費20萬元等項目增加的支出。（圖4：財政撥款收、支決算總計變動情況）五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況2018年一般公共預算財政撥款支出675.66萬元，占本年支出合計的99.84%。與2017年相比，一般公共預算財政撥款增加161.84萬元，增長31.50%。主要變動原因是繳納全區殘疾人就業保障金142.15萬元形成的。（圖5：一般公共預算財政撥款支出決算變動情況）（二）一般

11、公共預算財政撥款支出決算結構情況2018年一般公共預算財政撥款支出675.66萬元，主要用于以下方面:一般公共服務（類）支出382.79萬元，占57%；社會保障和就業（類）支出175.22萬元，占26%；醫療衛生與計劃生育（類）支出22.97萬元，占3%；農林水（類）支出62.69萬元，占9%；金融（類）支出0.12萬元，占0%；住房保障（類）支出31.87萬元，占5%。（圖6：一般公共預算財政撥款支出決算結構）（三）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況2018年，一般公共預算支出決算數為675.66萬元，完成預算93%。其中：1.一般公共服務（類）財政事務（款）行政運行（項）:支出決算為14

12、2.63萬元，完成預算100%；一般行政管理事務（項）:支出決算為82.53萬元，完成預算67%，決算數小于預算數的主要原因是項目工作未完經費結轉下年；事業運行（項）:支出決算為157.63萬元，完成預算100%。2.社會保障和就業（類）行政事業單位離退休（款）未歸口管理的行政單位離退休（項）:支出決算為2.54萬元，完成預算100%；機關事業單位基本養老保險繳費支出（項）:支出決算為30.53萬元，完成預算100%。殘疾人事業（款） 其他殘疾人事業支出（項）:支出決算為142.15萬元，完成預算100%。3.醫療衛生與計劃生育（類）行政事業單位醫療（款） 行政單位醫療（項）:支出決算為8.7

13、8萬元，完成預算100%，事業單位醫療（項）:支出決算為12.09萬元，完成預算100% 公務員醫療補助（項）:支出決算為2.10萬元，完成預算100%。4. 農林水支出（類）農業綜合開發（款）其他農業綜合開發支出（項）:支出決算為46.36萬元，全部使用上年結轉項目經費；普惠金融發展支出（款）創業擔保貸款貼息（項）:支出決算為16.32萬元，全部使用上年結轉項目經費。其他農林水支出（款）其他農林水支出（項）:支出決算為0.01萬元，全部使用上年結轉項目經費。5. 金融支出（類）金融發展支出（款）其他金融發展支出（項）:支出決算為0.12萬元，完成預算100%。6. 住房保障支出（類）住房改革

14、支出（款）住房公積金（項）:支出決算為31.87萬元，完成預算100%。六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明2018年一般公共預算財政撥款基本支出530.32萬元，其中：人員經費498.03萬元，主要包括：基本工資、津貼補貼、獎金、伙食補助費、績效工資、機關事業單位基本養老保險繳費、職業年金繳費、其他社會保障繳費、其他工資福利支出、離休費、退休費、撫恤金、生活補助、醫療費、獎勵金、住房公積金、提租補貼、購房補貼、其他對個人和家庭的補助支出等。公用經費32.29萬元，主要包括：辦公費、印刷費、咨詢費、手續費、水費、電費、郵電費、取暖費、物業管理費、差旅費、因公出國（境）費用、維修（護）費

15、、租賃費、會議費、培訓費、公務接待費、勞務費、委托業務費、工會經費、福利費、公務用車運行維護費、其他交通費、稅金及附加費用、其他商品和服務支出、辦公設備購置、專用設備購置、信息網絡及軟件購置更新、其他資本性支出等。七、“三公”經費財政撥款支出決算情況說明（一）“三公”經費財政撥款支出決算總體情況說明2018年“三公”經費財政撥款支出決算為4.94萬元，完成預算100%，決算數與預算數持平。（二）“三公”經費財政撥款支出決算具體情況說明2018年“三公”經費財政撥款支出決算中，因公出國（境）費支出決算0萬元，占0%；公務用車購置及運行維護費支出決算2.44萬元，占49.40%；公務接待費支出決算

16、2.50萬元，占50.61%。具體情況如下：（圖8：“三公”經費財政撥款支出結構）1.因公出國（境）經費支出0萬元。全年安排因公出國（境）團組0次，出國（境）0人。因公出國（境）支出決算與2017年一樣為0萬元。2.公務用車購置及運行維護費支出2.44萬元,完成預算100%。公務用車購置及運行維護費支出決算比2017年減少0.06萬元，下降2.55%。主要原因是嚴格控制公務用車運行維護費支出。其中：公務用車購置支出0萬元。截至2018年12月底，單位共有公務用車1輛，其中：轎車0輛、越野車1輛、載客汽車0輛。公務用車運行維護費支出2.44萬元。主要用于稅收征管、農業綜合開發項目、西區產業園區發

17、展、企業財政資金補貼等工作所需的公務用車燃料費、維修費、過路過橋費、保險費等支出。3.公務接待費支出2.50萬元，完成預算100%。公務接待費支出決算與2017年持平。主要用于執行公務、開展業務活動開支的用餐費。國內公務接待21批次，213人次，共計支出2.50萬元，具體內容包括：耕地耕力補貼兌付情況調研工作0.22萬元，農村綜合改革等資金績效評價工作0.49萬元，支農資金執行進度等檢查工作0.86萬元，國有企業家屬區“三供一業”分離移交工作0.34萬元，內控制度建設工作0.32萬元，預算執行及管理等工作0.27萬元。其中：外事接待支出0萬元，外事接待0批次，0人。其他國內公務接待支出2.50

18、萬元，主要用于考察調研、執行任務、學習交流、檢查指導等公務活動開支的用餐費。八、政府性基金預算支出決算情況說明2018年政府性基金預算撥款支出0萬元。9、 國有資本經營預算支出決算情況說明2018年國有資本經營預算撥款支出0萬元。十、 預算績效情況說明（1） 預算績效管理工作開展情況。根據預算績效管理要求，區財政局在年初預算編制階段，組織對5個項目開展了預算事前績效評估，對5個項目編制了績效目標，預算執行過程中，選取5個項目開展績效監控，年終執行完畢后，對5個項目開展了績效目標完成情況梳理填報。本部門按要求對2018年部門整體支出開展績效自評，從評價情況來看項目使用情況嚴格按照規定使用，提高了

19、項目資金使用效率，充分發揮了財政資金效能。區財政局還自行組織了5個項目績效評價，從評價情況來看嚴格按照軟件維護進度支付，有效推進了財政各項業務工作順利進行。（二）項目績效目標完成情況。 本部門在2018年度部門決算中反映“2018年績效評價工作經費”“2018年票據成本費”“2018年全區金財網網絡建設費”“2018年財政投資評審”“2018年軟件年費”等5個項目績效目標實際完成情況。1.2018年績效評價工作經費項目績效目標完成情況綜述。項目全年預算數10萬元，執行數為10萬元，完成預算的100%。通過項目實施，保障了推動全區績效評價項目工作，提高全區財政支出績效，為下一年財政支出提供依據，

20、該項目在使用過程中未發現問題。2.2018年票據成本費項目績效目標完成情況綜述。項目全年預算數3.5萬元，執行數為3.5萬元，完成預算的100%。通過項目實施，規范了財政票據管理行為，加強了政府非稅收入征收管理和單位票據監督，維護財經紀律，推進財政票據精細化、規范化管理，該項目在使用過程中未發現問題。3.2018年全區金財網網絡建設費項目績效目標完成情況綜述。項目全年預算數29萬元，執行數為29萬元，完成預算的100%。通過項目實施，推進了財政管理的信息化建設，進一步加強全區金財網絡的安全建設，保障全區各預算單位金財網穩定運行，該項目在使用過程中未發現問題。4.2018年財政投資評審項目績效目

21、標完成情況綜述。項目全年預算數70萬元，執行數為175,337萬元，完成預算的25.05%。通過項目實施，加強了財政投資評審管理，進一步強化項目資金管理，提高政府項目投資效益，該項目在使用過程中因財政投資評審費按照評審進度支付，導致支付率較低，下一步將加強評審進度監管。5.2018年軟件年費項目績效目標完成情況綜述。項目全年預算數10萬元，執行數為10萬元，完成預算的100%。通過項目實施，推進了財政各項業務工作順利進行，該項目在使用過程中未發現問題。項目支出績效目標完成情況表(2018 年度)項目名稱2018年績效評價工作經費預算單位攀枝花市西區財政局預算執行情況(萬元)預算數:10 萬元執

22、行數:10萬元其中-財政撥款:10萬元其中-財政撥款:10萬元其它資金:0其它資金:0年度目標完成情況預期目標實際完成目標推動全區績效評價項目工作，提高全區財政支出績效，為下一年財政支出提供依據。推動了全區績效評價項目工作，提高了全區財政支出績效，為下一年財政支出提供依據?？冃е笜送瓿汕闆r一級指標二級指標三級指標預期指標值(包含數字及文字描述)實際完成指標值(包含數字及文字描述)項目完成指標數量指標區級培訓召開培訓費2期，合計培訓200人，發放培訓資料200份按開展工作進度執行項目完成指標質量指標提升績效管理水平健全區級財政全過程績效預算管理體制。進一步健全區級財政全過程績效預算管理體制。項目

23、完成指標時效指標按工作進度2018年全年按開展工作進度執行項目完成指標成本指標培訓費、資料費等共計10萬元核算成本10萬元效益指標社會效益指標完成項目支出績效評價提升財政資金績效提升財政資金績效滿意度指標服務對象滿意度指標各預算單位的滿意度基本滿意及以上基本滿意及以上項目支出績效目標完成情況表(2018 年度)項目名稱2018年票據成本費預算單位攀枝花市西區財政局預算執行情況(萬元)預算數:3.5萬元執行數:3.5萬元其中-財政撥款:3.5萬元其中-財政撥款:3.5萬元其它資金:0其它資金:0年度目標完成情況預期目標實際完成目標為了規范財政票據管理行為，加強政府非稅收入征收管理和單位堸務監督，

24、維護財經紀律，推進財政票據精細化、規范化管理。規范了財政票據管理行為，加強了政府非稅收入征收管理和單位堸務監督，維護財經紀律，推進財政票據精細化、規范化管理。績效指標完成情況一級指標二級指標三級指標預期指標值(包含數字及文字描述)實際完成指標值(包含數字及文字描述)項目完成指標數量指標完成票據改革軟硬件配備按上級部門進度要求根據上級部門要求進度執行項目完成指標質量指標保證票據改革順利推進提升財政票據監管效能達到提升財政票據監管效能的目標項目完成指標時效指標按上級進度要求推進2018年全年根據上級部門要求進度執行項目完成指標成本指標購買軟硬件設備及耗材共計3.5萬元核算成本3.5萬元效益指標社會

25、效益指標保障票據改革順利推進保障各預算單位票據改革正常推進保障各預算單位票據改革正常推進滿意度指標服務對象滿意度指標各預算單位滿意度基本滿意及以上基本滿意及以上項目支出績效目標完成情況表(2018年度)項目名稱2018年全區金財網網絡建設費預算單位攀枝花市西區財政局預算執行情況(萬元)預算數:29萬元執行數:29萬元其中-財政撥款:29萬元其中-財政撥款:29萬元其它資金:0其它資金:0年度目標完成情況預期目標實際完成目標推進財政管理的信息化建設，進一步加強全區金財網絡的安全建設，保障全區各預算單位金財網穩定運行。推進財政管理的信息化建設，進一步加強全區金財網絡的安全建設，保障全區各預算單位金

26、財網穩定運行。績效指標完成情況一級指標二級指標三級指標預期指標值(包含數字及文字描述)實際完成指標值(包含數字及文字描述)項目完成指標數量指標網絡設備維護按照合同支付按照合同支付項目完成指標質量指標保證金財網絡正常運行保障工作正常運轉，保證金財網絡運轉保障工作正常運轉，保證金財網絡運轉項目完成指標時效指標按照工作進度48小時內解決突發故障48小時內解決突發故障項目完成指標成本指標網絡設備維護全年共計29萬元核算成本29萬元效益指標社會效益指標保障金財系統正常運行保障各業務科室、各預算單位網絡正常運行保障各業務科室、各預算單位網絡正常運行滿意度指標服務對象滿意度指標各預算單位滿意度基本滿意及以上

27、。達到基本滿意及以上項目支出績效目標完成情況表(2018年度)項目名稱2018年財政投資評審預算單位攀枝花市西區財政局預算執行情況(萬元)預算數:70萬元執行數:70萬元其中-財政撥款:70萬元其中-財政撥款:70萬元其它資金:0其它資金:0年度目標完成情況預期目標實際完成目標加強財政投資評審管理，進一步強化項目資金管理，提高政府項目投資效益。加強了財政投資評審管理，進一步強化了項目資金管理，提高了政府項目投資效益?？冃е笜送瓿汕闆r一級指標二級指標三級指標預期指標值(包含數字及文字描述)實際完成指標值(包含數字及文字描述)項目完成指標數量指標加強財政評審力度全面評審31個以上項目已完成31個評

28、審項目項目完成指標質量指標完成年度工作任務2018年全年提高了財政資金使用率項目完成指標時效指標按評審進度2018年全年按評審進度執行項目完成指標成本指標財評費用全年共計70萬元核算成本17.53萬元效益指標社會效益指標保障財評工作順利開展提高綜合審減率，提高財政資金使用效率。提高了綜合審減率和財政資金使用效率。滿意度指標服務對象滿意度指標各項目實施單位滿意度。基本滿意及以上。達到基本滿意及以上項目支出績效目標完成情況表(2018年度)項目名稱2018年軟件年費預算單位攀枝花市西區財政局預算執行情況(萬元)預算數:10萬元執行數:10萬元其中-財政撥款:10萬元其中-財政撥款:10萬元其它資金

29、:0其它資金:0年度目標完成情況預期目標實際完成目標推進財政各項業務工作順利進行。推進財政各項業務工作順利進行。績效指標完成情況一級指標二級指標三級指標預期指標值(包含數字及文字描述)實際完成指標值(包含數字及文字描述)項目完成指標數量指標軟件及相關設備維護按照軟件維護進度按照軟件維護進度執行項目完成指標質量指標保障各軟件正常運轉保證工作正常運行，保證各軟件運轉。保證工作正常運行，保證各軟件運轉。項目完成指標時效指標按軟件維護進度48小時內解決突發故障。保障48小時內解決突發故障。項目完成指標成本指標軟件維護費用10萬元核算成本10萬元。效益指標社會效益指標保障各項軟件正常運轉，為日常工作做好

30、服務。保障各業務科室、各預算單位相關軟件正常運行。保障各業務科室、各預算單位相關軟件正常運行。滿意度指標服務對象滿意度指標各業務股室、各預算單位滿意度基本滿意及以上?；緷M意及以上。（三）部門開展績效評價結果。本部門按要求對2018年部門整體支出績效評價情況開展自評，區財政局2018年部門整體支出績效評價報告見附件。本部門自行組織對2018年全區金財網網絡建設費項目、開展了績效評價，2018年全區金財網網絡建設費項目2018年績效評價報告見附件。十一、其他重要事項的情況說明（一）機關運行經費支出情況2018年，攀枝花市西區財政局機關運行經費支出32.29萬元，比2017年增加1.36萬元，增長

31、4.40%。主要原因是委托業務費略增。（二）政府采購支出情況2018年，攀枝花市西區財政局政府采購支出總額8.54萬元，其中：政府采購貨物支出8.54萬元。主要用于辦公設備更新、補充。授予中小企業合同金額8.54萬元，占政府采購支出總額的100%，其中：授予小微企業合同金額8.54萬元，占政府采購支出總額的100%。（三）國有資產占有使用情況截至2018年12月31日，攀枝花市西區財政局共有車輛1輛，其中：部級領導干部用車0輛、一般公務用車0輛、一般執法執勤用車0輛、特種專業技術用車0輛、其他用車1輛。其他用車主要是用于稅收征管、農業綜合開發項目、西區產業園區發展、企業財政資金補貼等工作。沒有

32、單價50萬元以上通用設備和單價100萬元以上專用設備。第3部分 名詞解釋1.財政撥款收入：指單位從同級財政部門取得的財政預算資金。2.事業收入：指事業單位開展專業業務活動及輔助活動取得的收入。3.經營收入：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動取得的收入。4.其他收入：指單位取得的除上述收入以外的各項收入。主要是利息收入等。5.用事業基金彌補收支差額：指事業單位在當年的財政撥款收入、事業收入、經營收入、其他收入不足以安排當年支出的情況下，使用以前年度積累的事業基金（事業單位當年收支相抵后按國家規定提取、用于彌補以后年度收支差額的基金）彌補本年度收支缺口的資金。6.年初結

33、轉和結余：指以前年度尚未完成、結轉到本年按有關規定繼續使用的資金。7.結余分配：指事業單位按照事業單位會計制度的規定從非財政補助結余中分配的事業基金和職工福利基金等。8、年末結轉和結余：指單位按有關規定結轉到下年或以后年度繼續使用的資金。9. 一般公共服務支出（類）財政事務（款）行政運行（項）：反映行政單位（包括實行公務員管理的事業單位）的基本支出；一般行政管理事務（項）：反映行政單位（包括實行公務員管理的事業單位）未設置項級科目的其他項目支出；事業運行（項）：反映事業單位的基本支出，不包括行政單位（包括實行公務員管理的事業單位）后勤服務中心、醫務室等附屬事業單位。10.社會保障和就業（類）行

34、政事業單位離退休（款）未歸口管理的行政單位離退休（項）：反映未實行歸口管理的行政單位（包括實行公務員管理的事業單位）開支的離退休支出；機關事業單位基本養老保險繳費支出（項）：反映機關事業單位實施養老保險制度由單位繳納的基本養老保險費支出。殘疾人事業（款）其他殘疾人事業支出（項）：反映其他用于殘疾人事業方面的支出。11. 醫療衛生與計劃生育（類）行政事業單位醫療（款） 行政單位醫療（項）：反映財政部門集中安排的行政單位基本醫療保險繳費經費，未參加醫療保險的行政單位公費醫療經費，按國家規定享受離休人員、紅軍老戰士待遇人員的醫療經費；事業單位醫療（項）：反映財政部門集中安排的事業單位基本醫療保險繳費

35、經費，未參加醫療保險的事業單位公費醫療經費，按國家規定享受離休人員待遇人員的醫療經費；公務員醫療補助（項）：反映財政部門集中安排的公務員醫療補助經費。12節能環保支出（類）污染防治（款）其他污染防治支出（項）：反映其他用于污染防治方面的支出。13. 城鄉社區支出（類）其他城鄉社區支出（款）其他城鄉社區支出（項）：反映其他用于城鄉社區方面的支出。14. 農林水支出（類）農業綜合開發（款）其他農業綜合開發支出（項）：反映農業綜合開發方面的其他支出；普惠金融發展支出（款）創業擔保貸款貼息（項）：反映財政用于符合條件的人員從事微利項目創業擔保貸款的貼息支出；其他農林水支出（款）其他農林水支出（項）：反

36、映除化解債務支出以外其他用于農林水方面的支出。15. 金融支出（類）金融發展支出（款）其他金融發展支出（項）：反映其他用于金融發展方面的支出。16.住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項）：反映行政事業單位按人力資源和社會保障部、財政部規定的基本工資和津貼補貼以及規定比例為職工繳納的住房公積金。17.基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。18.項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業發展目標所發生的支出。19.經營支出：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動發生的支出。20.“三公”經費：指部門用財政撥款安排的

37、因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅）及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費等支出；公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。21.機關運行經費：為保障行政單位（含參照公務員法管理的事業單位）運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費

38、以及其他費用。第四部分 附件附件1攀枝花市西區財政局2018年部門整體支出績效評價報告一、攀枝花市西區財政局概況（一）機構組成。攀枝花市西區財政局設辦公室、預算股、國庫股、綜合股、農業股、投資與資產管理股、行政政法股、金融和債券債務資金管理股8個內設機構。（二）機構職能。攀枝花市西區財政局是西區政府綜合管理全區經濟工作，推行經濟制度改革的職能部門。主要承擔擬訂全區財政發展戰略、規劃、政策和改革方案并組織實施；貫徹執行國家、省、市財稅方面的法律、法規和方針、政策，負責組織起草地方性財政政策、規范性文件和規章制度并組織實施；按照管理權限管理全區稅政事項；承擔各項財政收支管理的責任；負責政府非稅收入

39、、國有資產、農業綜合開發、地方政府債務等管理工作；組織全區國庫管理及政府采購工作、會計工作；財政資金績效評價；督促落實區政府金融工作部署及承擔區政府公布的有關行政審批事項等工作。（三）人員概況。攀枝花市西區財政局行政編制8名，財政投資評審中心事業編制9名，本年末實有行政人員8人。占人才中心交流編制7人，事業人員共15人，與上年末實有人數一樣沒有變動。二、部門財政資金收支情況（一）部門財政資金收入情況。2018年一般公共預算財政撥款收入727.46萬元。（二）部門財政資金支出情況。2018年一般公共預算財政撥款支出675.66萬元。其中：基本支出530.32萬元，包括人員經費支出498.03萬元

40、，日常公用經費支出32.29萬元；項目經費支出145.34萬元。三、部門整體預算績效管理情況（根據適用指標體系進行調整）（一）部門預算管理。為加強財政支出管理，深化和推進財務預算管理工作，區財政局根據預算績效管理的要求，圍繞部門工作內容，科學、準確的編制預算績效管理。將預算績效目標制定、預算支出控制、預算動態調整、預算執行進度、預算完成情況等貫穿于預算管理的全過程。（2） 專項預算管理。 專項預算根據工作實際情況，嚴格執行專項預算管理。結合上年度專項預算分析，制定好2018年度專項預算。根據專項預算指標，嚴格執行預算，科學分配預算，保障專項預算充分、有效利用。同時，專項績效都較好的達到了預期目

41、標。（3） 結果應用情況。2018年，按照區財政局下達的預算指標和績效管理，嚴格預算支出，保障日常工作的正常運轉，財務軟件和固定資產系統軟件、部門預算軟件、非稅軟件等的正常使用。整體預算績效達到了預期效果，各預算單位基本滿意。四、評價結論及建議（一）評價結論。2018年，區財政局通過預算績效管理，強化資金管理責任，提高資金使用效益。項目支出根據績效目標及時調整執行進度，有效的利用好項目資金，提高工作效率。（2） 存在問題。 預算績效管理是一項系統性、全面性的工作，工作人員對預算績效管理工作認識還不夠，各項指標設置不夠科學合理。（3） 改進建議。在今后的預算績效管理工作中，高度重視，細化預算編制

42、工作，完善績效評價指標體系，逐步健全績效評價指標體系，全面加快預算績效管理步伐、健全預算績效監控機制。附件22018年全區金財網網絡建設費項目支出績效評價報告一、評價工作開展及項目情況2018年全區金財網網絡建設項目是財政的一項業務工作，能推進財政管理的信息化建設，進一步加強全區金財網絡的安全建設，保障全區各預算單位金財網穩定運行。區財政局選用了數量指標、質量指標、時效指標、成本指標、社會效益指標、服務對象滿意度指標作為評價指標。數量指標通過網絡設備維護體現，具體采用按照合同支付評價，2018年度財政共支付29萬元。質量指標通過保證金財網絡正常運行體現，具體采用保障工作正常運轉，保證金財網絡運轉評價，2018年度達到預期目標。時效指標通過按照工作進度體現，具體采用48小時內解決突發故障評價，2018年度達到預期目標。成本指標通過網絡設備維護體現，具體財政支付金額評價，2018年度成本核算29萬元。社會效益指標通過保證金財系統正常運行，具體采用保障各業務科室、各預算單位網絡正常運行，2018年度達到預期目標。服務對象滿意度指標通過各預算單位滿意度體現，具體采用基本滿意、滿意等不同梯度評價，2018年達到基本滿意及以上水平。二、評價結論及績效分析（一）評價結論項目績效評價總體結論：2018年全區金財網網絡建設項目績效評價總體完成，