第一章 總論（一）書寫作業1、企業財務管理的基本內容是什么？2、關于財務管理目標有哪幾種主要觀點？你認為我國企業現階段的財務管理目標是什么？請說明理由？3、企業價值最大化的優缺點是什么？（二）復習題1、財務活動及財務關系的主要內容。2、企業價值最大化的內容。3、財務管理原則的基本內容。第二章 財務管理的價值觀念（一）計算題1、 某公司從銀行取得貸款，年利率為4%，第一年年初取得40000元，第二年年初取得30000元，第三年年初取得20000元。問第三年年末公司應歸還的系列貸款的本利和是多少元？2、 某公司預計5年后將更新一臺設備，需款項800000元，準備用現在投資的一筆本利和來解決購置設備的款項，投資報酬率為20%，問現在這筆投資應為多少元？3、 某公司計劃每年年末提取60000元存入銀行，作為第三年末建一停車場的基金。若年利率為12%，問三年后積累的基金是多少？4、某工程項目建設投產后，準備在10年內每年收回建設投資750000元，投資報酬率為14%，問投資總額應為多少元？5、某人為5年后買房準備每年年末存入銀行20000元，年利率為4%，5年后將得到多少元？6、某家庭為孩子未來4年中每年年末能獲得10000元教育基金準備一筆款項，年利率為4%，現在要一次存入銀行多少元？7、某君現準備每年年末存入銀行20000元，希望若干年后能獲得100000元以購買汽車，若銀行年利率為4%，問需要多少年才能達到目標？8、 某公司投資項目的投資報酬率及概率的有關資料如下：投資報酬率概率10%0.115%0.125%0.140%0.7假設該公司的風險報酬系數為20%,無風險投資報酬率為6%，要求計算風險報酬率及投資報酬率。8、某公司股票的系數為2.0，無風險利率6%，市場上所有股票的平均報酬率為10%，求風險報酬率和投資報酬率。（二）復習題1、時間價值的概念。2、風險報酬的概念。3、證券組合的風險及風險的分類。4、資本資產定價模型。第三章 財務分析（一）計算題某公司2001年度財務報表主要資料如下：資產負債表2001年12月31日 單位：千元資產金額負債及所有者權益金額年初年末現金應收賬款存貨固定資產凈額資產合計764115670011703790310134496611713790應付賬款應付票據其他流動負債長期負債實收資本負債及所有者權益合計516336468102614443790利潤表2001年度 單位：千元項目金額銷售收入銷售成本毛利管理費用利息費用稅前利潤所得稅凈利843065701860980498382152.8229.2要求：計算該公司下列財務比率1、流動比率2、速動比率3、資產負債率4、存貨周轉率5、應收賬款周轉率6、銷售凈利率7、銷售毛利率8、權益凈利利率9、已獲利息倍數（二）復習題1、 財務分析的作用。2、 相關比率計算公式。3、 杜邦分析法的內容是什么？簡述杜邦分析體系各主要指標間的關系及用途。4、 從不同角度評價企業的資產負債率。5、 評價和分析企業長期償債能力時，除計算各債務比率外，還應考慮哪些因素對企業償債能力的潛在影響。第四六章 籌資管理（一）計算題1、某企業發行面值為100元，票面利率為15%，償還期為25年的長期債券，該債券的籌資費率為2%，按面值發行，所得稅率為33%。要求：計算長期債券的資本成本。2、某企業發行普通股股票，每股的發行價格為10元，籌資費率為5%，第1年末每股股利為0.5元,股利的預計年增長率為6%。要求：計算普通股的資本成本。3、某企業籌集長期資金400萬元，發行長期債券160萬元，票面利率11%，籌集費率2%，所得稅率33%；發行優先股80萬元，籌集費率3%，股息率12%；發行普通股100萬元，籌集費率4%，第1年末每股股利0.096元，股利預計年增長為5%；保留盈余60萬元。要求：計算企業綜合資本成本。4、某公司邊際貢獻40萬元，固定成本15萬元，債務資本50萬元，。利率10%，所得稅33%，流通股股數為10萬股。要求：（1）計算經營杠桿系數、財務杠桿系數和總杠桿系數； （2）計算每股收益 （3）若下期銷售增長50%，預測下期息稅前利潤和每股收益各為多少。5、A公司2004年資本總額為1000萬元，其中普通股為600萬元（24萬股），債務400萬元。債務利率10%，假定公司所得稅稅率為40%。該公司2005年預訂將資本總額增至1200萬元，需追加資本200萬元。現有兩個最佳籌資方案可供選擇：（1）發行債券，年利率12%；（2）增發普通股8萬股。預計2005年息稅前利潤為200萬元。要求：通過計算說明A公司應選用哪一籌資方案。計算每股利潤的無差別點和每股利潤追加籌資后的普通股每股利潤。（二）復習題1、籌資的動機。2、籌資的渠道與方式。3、籌資的類型。4、籌資環境。5、利用普通股籌資的優缺點。6、發行債券籌資的優缺點。7、營運租賃和融資租賃的特點。8、融資租賃的形式。9、資本成本的概念、內容及資本成本在財務管理中的作用。10、經營風險和財務風險的概念。11、影響資本結構決策的因素。第七八章 投資管理（一）計算題企業準備購入一設備以擴充生產能力。現有甲、乙兩個方案可供選擇。甲方案需投資20，000元，使用壽命5年，采用直線法計提折舊，5年后無殘值收入，5年中每年銷售收入為15，000元，每年付現成本為5, 000元。乙方案需投資30，000元，采用直線法計提折舊，使用壽命也是5年，5年后有殘值收入4，000元，5年中每年銷售收入為17，000元，付現成本第一年為5, 000元，以后逐年增加修理費用200元，另需墊支營運資金3000元。假設所得稅率為40%，資本成本率為12%。要求：（1）計算兩個方案的現金流量。（2）計算兩個方案的凈現值。（3）計算兩個方案的獲利指數。（4）計算兩個方案的回收期。（5）判斷應采用哪個方案。（二）復習題1、投資的一般環境和相關環境。2、現金流量的概念。3、現金流量的構成。第九章 不講第十章 營運資金概論復習題1、 營運資金的概念。 2、簡述公司三大籌資組合策略的特點。第十一章 流動資產管理（一）計算題1、某企業生產中耗用的A材料，年平均耗用量為24000公斤，其單價為5元，預計每次的訂購成本為120元，單位材料的年持有成本為存貨價值的20%。要求計算：（1）A材料的經濟批量。（2）最低的相關總成本。（3）最優的訂貨批次。（二）復習題1、 持有現金的動機。2、 現金的日常控制。3、 應收賬款的功能與成本。4、 簡述信用政策的主要內容。5、 應收賬款的日常控制。6、 存貨的功能