1 目 錄 第一章 總論 第二章 項目產品及市場需求分析 第三章 項目建設總體方案設計 第四章 項目技術可行性分析 第五章 項目建設地選擇及主要工程設計 第六章 項目建設內容及規模 第七章 項目建設期及分期實施進度計劃 第八章 項目投資概算及資金籌措 第九章 項目投資效益評價 第十章 項目投資風險分析 第十一章 項目實施組織與管理 第十二章 結論 2 獨山縣肉牛養殖基地建設項目 可 行性研究報告 第一章 總論 第一節、項目提出的背景 獨山縣具有可發展畜牧業草山草坡資源 90 萬畝和 25.3 萬畝的耕地資源 ,地處云貴高原向廣西過渡的丘陵地帶，是西南內陸通往沿海的交通要道，貴州的南大門、黔桂鐵路、公路和貴新高等級公路貫穿縣境南北，冊三、獨荔公路橫貫東西，全縣形成三縱五橫的交通網，交通便利。在我國加入 WTO之后，利用優越的自然條件和便利的交通優勢，面向市場，大力發展畜牧業在縣委、政府的領導下，已得到各鄉鎮黨委、政府和各部門的高度重視，力爭建成貴州南部的畜牧大縣，為此，建立專業合作組織，實施“公 司 +場 +農戶”等多種經營形式的畜牧產業化生產，是我縣畜牧業發展的一種重要的組織生產方式和措施，加速肉牛生產是我縣畜牧業發展重要的方向。 第二節、項目經濟及社會必要性評價 隨著我國加入世界貿易組織以后，畜牧業將是貿易自由化和中國加入 WTO在農業部門內的主要受益行業。畜產品的出口將顯著增長，為此，大力發展畜牧業是加速我縣農村產業結構的調整需要，畜牧產業化建設是實現粗放經營的自然經濟型農業向商品經濟和市場經濟型的現代農業轉變，是今后政府工作的主要任務。建立以現代畜牧科技進行生產的畜牧產業化道路建設是我縣畜牧業產品 適應競爭的必然趨勢。 第三節、項目經濟、技術、管理可行性分析 項目建設以“場 +農戶”的方式進行實施，技術依托獨山縣畜牧局，畜牧局現有技師5人，助理技師 91人，有承擔草地項目多年的經驗，牛品改良在全州位列第二。以現代畜牧科學技術手段實施肉牛生產產業化經營，是現階段進行項目建設較為先進的科學管理方 3 式，技術有保證，產品有市場。項目實施后，戶均增加純收入 2500元以上，促民增收。 第二章 項目產品及市場需求分析 第一節、項目產品分析 牛肉營養豐富，蛋白質含量高于豬肉，膽固醇含量低，是其優于其它肉類產品而被注重營養 保健的現代家庭生活所重視，其肉質鮮美細嫩不肥膩，易消化。牛皮是制革工業的主要原料，近年來，隨著人們生活水平的提高，牛肉的開發被普遍受到重視，食品工業和制革工業需求量不斷加大，市場對牛肉和牛皮的需求在與日俱增。 第二節、項目產品市場調查分析 近年來，國外肉牛生產受瘋牛病的影響，歐美等國大量在我國進口肉牛，因此，在我國加入世界貿易組織后，在全球經濟一體化進程中，肉牛生產是我國農業產業結構調整中具競爭能力的產品，與國際市場同類產品相比，我國的牛肉生產在入世后有較大的競爭潛力。現今我縣市場肉牛售價在每公斤活重 9元以 上。 第三節、項目產品市場需求及預測分析 以肉牛為原料進行加工生產的冷確肉、保鮮肉是人類生活中的主要食品，肉骨粉的生產在飼料工業正在逐步被開發利用，制革工業需大量的牛皮，為肉牛生產提供了廣泛的市場前景。隨著我國加入“ WTO”，國外肉牛生產受瘋牛病影響而我國肉牛價格較低，均被國外客商看好，中國牛肉出口正在逐步擴大。至今，我國的肉牛生產屬供不應求階段，遠遠不能滿足國內和國際市場的需求，因此，肉牛生產早起步、早受益。 第三章 項目建設總體方案設計 第一節、項目建設指導思想及原則 項目建設以“場 +農戶”的方式進 行組織實施，選擇在農村中有一定文化、能接受技術培訓的農戶，通過項目實施，加速農村產業結構調整，增加農民收入。在市場競爭中， 4 通過公司的信息、技術、服務，以科學的技術方式進行產業化經營，帶領農民闖市場。 第二節、項目建設總體方案及目標設計 一、項目建設總體方案 立足我縣農村素有養牛的傳統生產習慣，充分發揮現行推廣的牛改工作效應，一是改變役肉兼用為肉牛生產，實施西門達爾改良本地品種，實現肉牛生產繁殖母牛一代二元雜交化，商品肉牛育肥生產雜交二代三元化；二是改傳統飼養為科學飼料育肥；三是改小農經濟生產向專業化商品經濟 生產，充分利用經濟雜交優勢走商品化道路建設；四是改分散經營為產業化經濟，通過以“場 +農戶”的方式，使肉牛商品生產上規模，成批量，樹立肉牛生產商業品牌。建設肉牛繁殖、育肥、營銷體系，實施辦法為：選戶進行繁殖飼養，建場進行育肥生產。對農戶投貸基礎母牛，建場回收肉牛進行育肥。 1、專業戶自籌資金進行基礎設施建設，建植飼料生產基地為基礎母牛飼養創造良好的環境條件。 2、育肥示范場，向專業戶收購草，回收一歲雜交犢牛，實施配合飼料進行育肥生產和銷售。 二、目標設計 通過以“場 +農戶”的肉牛生產方式，選擇 200 戶肉牛繁殖 示范戶，輻射帶動周邊群眾的肉牛生產，推動全縣的肉牛養殖，形成肉牛產業化生產。 （一）、基礎繁殖母牛飼養，建設 1000頭基礎繁殖母牛基地（選擇 200戶，戶養 5頭），人工冷凍輸配成活率達 60%以上，牛繁殖犢牛 600 頭（戶均 3頭），第四年起實現基礎母牛一代雜交化 20%（ 200頭），第五年 40%（ 400頭），第六年 60%（ 600頭），第七年 80%（ 800頭），第八年達 100%（ 1000頭），第九年后實現全部繁殖母代雜交一代化。 （二）、育肥肉牛生產，雜交牛周歲進入育肥場進行育肥，雜交一代周歲 150kg，雜交二代 200kg。經 6個月 180天的持續育肥，雜交育肥，雜交一代 18個月齡出欄 350kg，雜交二代 450kg以上。 5 （三）、皇草飼料作物生產。畝產 1.5萬公斤至 2萬公斤。 （四）、產品生產計劃 1、項目專業戶：對育肥場銷售皇草和周歲育成牛，項目建設期 2 年。（ 1）出欄周歲，第三年出售 400頭（戶均 2頭），選留 200頭雜交一代作后備基礎母牛；第四年， 600頭（基中母牛 200 頭，雜交一代 400 頭）；第五年， 600 頭（母牛 200 頭，雜交一代 400 頭），第六年， 600 頭（母牛 200 頭，雜交一代 340 頭，二代 60 頭）；第七年， 600 頭（母牛 200頭，雜交一代 280頭，二代 180頭）；第八年， 600頭（母牛 200頭，雜交一代 220頭，二代 180頭）；第九年，出欄 800頭（母牛 200頭，雜交一代 120頭，二代 480頭）；第十年，600頭，全部雜交二代三元化。（ 2）皇草，第三年至第八年，每年交售育肥場 216萬公斤；第九年后，每年交售 324 萬公斤。 2、育肥場：育肥 6 個月 180天，每年周轉 2 次，雜交一代育肥 180天，出欄活重 350kg,雜交二代育肥 180 天出欄活重 450kg。通過回收專業戶肉牛、購賣專業戶生產的皇草，實施配合飼育肥生產。根 據專業戶的實際開支情況，項目實施第三年到第八年，每年育肥出欄 400頭，第九年后每年育肥 600頭，其中第三年至第五年，育肥雜交一代肉牛，第六年育肥生產雜交一代 340 頭，第二代 60 頭，第七年，雜交一代 280 頭，二代 120 頭，第二代 60頭，第七年，雜交一代 280頭，二代 120 頭，第八年雜交一代 220 頭，二代 180頭，第九年雜交一代 120頭，二代 480頭，第十年育肥雜交二代 600頭。 3、價格體系：根據市場價格，雜交一代周歲出欄 1200 元 /頭，雜交二代周歲牛出欄1600 元 /頭，出欄肉牛活重 9 元 /kg，皇草每公斤鮮草 或青貯料 0.1 元 ,肉牛配合精料每公斤 1.2 元 ,淘汰母牛。第四年淘汰的母牛每頭 1400 元，第五年每頭 1350 元，第六年，每頭 1300元，第七年每頭 1250元，第八年每頭 1200元，每九年每頭 1150 元。 第二節、項目重點建設內容 1、選建示范專業戶 : 2、實施圈舍改造 : 6 3、建植皇草飼料生產地 : 4、建設青貯窖 : 5、選購基礎繁殖母牛 : 6、規化建設肉牛育肥場 : 第四章 項目技術可行性分析 第一節、項目技術措施及選擇評價 項目實施以現代畜牧科技進行畜牧產業化建設，充分利用雜交優勢進行育肥生產。技術措施： 1、建立健全疾病防治措施，定期進行防疫和驅蟲及產科疾病的防治。 2、建立繁殖配種檔案，實施人工冷凍輸配； 3、建立草畜平衡體系，選定飼養方案，實施全價配合飼料育肥生產； 4、改變飼養方式，實施干平圈飼養。 第二節、項目技術關鍵及保障條件 項目技術關鍵是確保牛健康生長和配種繁殖的提高，因此為避免疫病造成的死亡，由保險公司對牛的疫病死亡風險進行承保，在進行常規疾病防治的同時，重點做好產科疾病的防治，做好發情鑒定，配種前做好牛體衛生和精子活率的檢查，選擇精子在 0.7以上的精液進行輸配，提高基礎母牛的配種的受胎率。 第三 節、項目技術先進性評價 利用雜交優勢進行肉牛生產是現階段國內、國際肉牛產業較為先進的生產方式，所采取的技術措施：人工冷凍輸配和配合飼料育肥生產是現代先進的畜牧科技手段。 第五章 項目建設地選擇及主要工程設計 第一節、 項目建設地及條件評價 項目實施地獨山縣羊鳳鄉，位于縣城西南，距縣城 10km，地處 107025 107030，北緯 25044 25053 之間，海拔 1268.5 米 ,全鄉 14860 人 ,少數民族占 55%,總面積 120.09 7 平方公里 ,轄 11個行政村 ,94個村民小組。 1、 資源條件：全鄉耕地面積 10771.39 畝 ,其中旱地 2626 畝 ,水田 8145.39 畝 ,可開 發利用荒山草坡面積 3萬多畝 ,土質為壤土 ,保水、保肥性能較好。 2、 氣候條件：年平均氣溫 14.6 ,極端最高氣溫 35 ,極端最低氣溫 0 ,年平均降雨量 1330mm,無霜期 270天 ,適宜各種農作物和家畜的生長繁殖。 3、 交通條件：冊三公路貫穿全鄉，村組之間有鄉村公路互連，交通條件較為便利，有利于產品的運輸。 4、 電力通迅：全鄉村村通電，屬國家電網供電， 2002 年以來已基本開通程控電話和移動通訊。 5、 社會經濟條件：全鄉經濟以農作物生產為主，商品化程度不高。 2002 年全鄉人 均收入 1100元，基中畜牧業收入占 27%。 6、 擬選址地點：項目選擇在羊鳳鄉麻納村，有 7 個村民組 1008 人，全村具有可開發利用的土地 3000 畝，位于冊三公路旁，交通便利，通訊條件好，有利于建設肉牛產業集約化、商品化生產，形成獨山縣肉牛養殖示范園區。 第二節、 項目建設主要工程設計 一、 肉牛繁殖示范戶，每戶種植 5畝皇草，養殖 5頭基礎繁殖母牛，建設 8立方米青貯窖 4個， 42平方米的圈舍，內設料槽、牛欄、牛床和排糞溝。 1、 圈舍：長 12 米，高 3 米，寬 3.5 米，雙坡式屋頂，半開放式牛舍，地面有斜坡 ,防滑的水泥地面建筑。 2、 水料槽：建在牛舍內 牛床前面，高出牛床 10 厘米，建設“ U”型結構 ,前壁高30厘米 ,后壁高 60厘米 ,上口內寬 60厘米 ,下底內寬 40厘米 ,斜向一方 ,斜坡有利于水料沖洗 ,前壁用鐵管埋欄。 3、 牛床：每頭牛床長 1.8米，寬 1.2 米，防滑，向后斜。 4、 排糞溝：內寬 40厘米，深 15厘米，斜向一方以利清掃。 8 5、 給飼道：水料槽前寬 1米，水泥地面。 6、 青貯窖：倒圓臺型，出料口 80厘米，下底半徑 1米，上口半徑 1.2，高 2米，水泥清光。 7、 皇草飼料栽培：每畝栽培皇草 1500 株，施足底肥 3000kg 農家肥，株行距 50 50厘米。 8、 運動場：每戶 100平方米。 二、 育肥 場。 占地面積 2000 平方米，建設辦公生活用房，飼料倉庫和獸醫室 200 平方米，育肥牛圈舍建設 930平方米。 1、 辦公、生活、飼料獸醫室用房 1 幢，雙層，層高 3.2 米，長 20 米，寬 5 米，上層為辦公生活用房，下層為飼料倉庫和獸醫室用房，中間樓梯前面道，辦公生活用房 5間 80米，飼料用房 32 平方米，獸醫用房 16平方米。 2、 育肥牛圈舍， 6 棟，每棟長 25 米，寬 6.2 米，高 3 米，鐘樓式屋頂，封閉式建設，對頭雙列式牛床布置，中間給飼道，內設牛床、牛欄、水槽、排糞溝。 水料槽、排糞溝、給飼道同肉牛繁殖飼養戶建設，牛床，每頭長 1.6 米 ，寬 1米，牛舍 1.2米窗臺，全透明采光。 3、 水、電、路三通，場地平整，建設圍墻。 第六章 項目建設內容及規模 一、 選擇基礎繁殖母牛飼養專業戶 200 戶。 二、 飼養基礎繁殖母牛 100頭（戶均飼養 5頭）。 三、 建設母牛干平圈 840平方米（戶均 42平方米）。 四、 青貯窖建設 6400立方米，每戶建設 8立方米的青貯窖 4個，共 32立方米。 五、 建植皇草飼料地 1000畝，每戶栽種 5畝。 9 六、 育肥示范場建設。 1、 場地平整 2000m2； 2、辦公生活用房 200m2； 3、育肥牛圈舍建設 930m2； 4、圍墻建設 200m； 5、水、電架設 500m； 6、飼料攪拌機 1 臺； 7、年育肥出欄肉牛 400 600頭。 第七章 項目建設期及分期實施計劃 項目建設期為二年： 第一階段：宣傳發動。在麻納村選擇落實基礎母牛飼養專業戶，由農戶自愿申請從事繁殖母牛養殖。 第二階段：技術培訓。由技術部門完成，對選擇從事繁殖母牛養殖專業戶進行母牛養殖技術培訓和基礎設施建設技術培訓。 第三階段：基礎設施建設。專業戶按技術要求完成母牛養殖圈舍、青貯窖建設，配置牧草切割機。 第四階段：牧草飼料地建設。專業戶按技術要求栽培高產飼料，栽種皇草，每戶種植5畝。 第五階段：基礎繁殖母牛配置。 第六階段：育肥示范場選址建設 。 第七階段：項目生產管理。制定疫病防治制度、繁殖、育肥計劃，建立疫病死亡保險，鑒定技術服務合同。 第八章 項目投資概算及資金籌措 一、 投資概算 450 萬元 （一）、母牛養殖專業戶投資概算 311.2 萬元 1、 基礎建設 61.2萬元 10 (1) 繁殖母牛圈舍 200戶 42m2 50元 /m3 42萬元 (2) 青貯窖 200 戶 4個 8m3 30元 /m3 19.2萬元 2、 牧草切割機 200臺 500元 /臺 10萬元 3、 牧草飼料地建植 (1)皇草 1000畝 1500株 /畝 0.2元 /株 30萬元 (2)基肥 1000畝 3000公斤 /畝 0.05元 /公斤 15萬元（自籌） 4、 基礎繁殖母牛 1000頭 1600元 /頭 160萬元 5、 母牛保險 1000 頭 150元 /頭 15 萬元 （自籌） 6、 獸醫防治 1000 頭 100元 /頭 10 萬元 （自籌） 7、 配種 1000 頭 100元 /頭 10萬元 （自籌） 二、 育肥場建設 138.8萬元 (一 ) 基礎設施建設 43.5萬元 1、 工作用房 200 平方米 320元 /平方米 6.4萬元 2、 育肥圈舍 930 平方米 200元 /平方米 18.6萬元 3、 電力安裝 10萬元 4、 飲水設施 5萬元 5、 圍墻 200 平方米 50元 /平方米 1萬元 6、 場地平整 100 平方米 20元 /平方米 2萬元 7、 飼料攪拌機 1臺 0.5萬元 (二 ) 肉牛周轉金 300頭 1200元 /頭 36萬元 (三 ) 飼料周轉金 48.6萬元 11 1、 飼草： 300頭 30kg/天 180天 0.05元 /kg 16.2萬元 2、 精飼料 :300頭 5kg 180天 1.2/kg 32.4萬元 (四 ) 獸醫防治 300頭 10元 /頭 .年 0.3萬元 (五 ) 水電費 3.5 萬元 (六 ) 人員工資 6 人 6000元 /年 .人 3.6 萬元 (七 ) 其它費用 3.3萬元 三、 資金籌措 項目投資 450萬元，申請項目專項資金 400 萬元，用于基礎母牛購置和育肥牛周轉金，農戶自籌資金 50 萬元 ,補助基礎設施建設 ,牧草地建植購苗、場部建設 ,飼料周轉 ,獸醫水電費和人員工資 ,用于保險、配種和獸醫防治，草地建植 ,（見可行性報告附表一、表二） 第九章 項目投資效益評價 第一節、 項目財務效益分析 項目建成后，年出售肉牛 600頭，項目專業戶第 3 8年，戶均實現利潤 2300元以上，第九年后，戶均 3800 元以上。育肥出售后，年上交利稅 18 萬元，項目財務凈現值 55.12萬元 ,內部收益率 19%,投資回收期 9年 (見 可行性報告附表五、六、七 )。 第二節、 項目社會效益、生態效益綜合評價 項目實施后，農戶通過參加項目生產，增加了社會產品，收入和生活水平有所提高，物質和文化生活得以改善，達到農村產業結構調整的目的。以“場 +農戶”的方式建立獨山肉牛養殖示范園區。項目實施中，以栽種皇草進行肉牛養殖。皇草是防沙固土的飼料作物，具有保持水土的功效。通過皇草進行養牛，牛糞培植皇草，建立良性生態循環，符合國家環保政策，以此拉開獨山肉牛產業化的序幕，建設相應的肉牛加工廠、骨粉廠、食品廠等，使肉牛產業系列化，形成我縣新的財稅之源，更好地增加社會就業 面。 12 第十章 項目投資風險分析 項目投資當成不變，收入下降 10%時，項目財務凈現值為 42.3 萬元 ,內部收益率為15.2%,當收入不變 ,成本上升 10%時 ,財務凈現值為 48.5 萬元 ,內部收益率為 17%。兩種情況下內部收益率均高于基本成本 6%的 10 個百分點以上，因此肉牛養殖項目不會出現虧損（見可行性報告表八）。 第十一章 項目實施組織與管理 第一節、 項目建設實施管理方案 1、 建立項目實施領導小組，協調示范場進行選擇肉牛養殖飼養戶和選點建設育肥場。 2、 確定人員、負責專業戶的選建工作。 3、 責任承包，按技術指標建植皇草飼料地，根 據圖紙建設青貯窖，按技術要求完成圈舍改造。 4、 選擇技術人員，根據技術指標設計育肥場建設圖紙，選定施工人員按合同要求進行建設。 5、 選擇專業技術人員，負責基礎母牛的購進，每選購一頭，統一編號，專業戶上交保險時，三人聯保，憑保單發貸。 6、 項目實施村一律不得留喂未經去勢的公牛。 7、 按項目設計方案，落實人員，分工明確，責任到人，分解任務，在項目實施的不同階段進行考核。 第二節、 項目建運行管理方案 公司與專業戶和技術部門之間簽定合同進行管理。 1、公司與技術部門有關技術人員鑒定人工冷凍輸配和獸醫技術服務合同。項目實施后，由公司與當地牛 改點人員按生產技術指標鑒定，輸配品種必須系譜明確，建立檔案。 13 2、簽定肉牛回收合同。農戶以肉牛還貸，按市場價回收，輸精人員向專業戶輸精時，每檢查配種一頭母牛，與專業戶簽定一份肉牛回收合同上交示范場。 3、 每年示范組織專業戶進行一次養牛技術培訓。 4、 專業戶每 10 戶一組，每組選一人負責，每月填報母牛養殖動態表上交場部。 5、 育肥場建立規章制度，制定崗位責任。 6、 項目專業戶向示范場交售周歲肉牛時，同時每天向示范場交售鮮草或青貯料。 第十二章 結 論 通過以上項目可行性分析，肉牛養殖項目投資風險小，社會效益好，生態效益明顯，經濟效益大。加強組織管理措施，落實技術承包責任制，通過建設肉牛生態示范園區，有利于推動獨山肉牛產業化的建設，是我國加入 WTO后農業產業結構調整的方向。 獨山縣畜牧事業管理局 2003年 5月 8日 14 可行性報告附表：一、固定資產投資估算表 1、 基礎繁殖母牛專業戶固定資產投資估算表 序號 工程建設費用名 稱 投 資 估 算 備 注 單位 數量 單價（元） 金額 （萬元） 一 工程建設 276.2 1 牛舍 8200 50元 /m 42 42m2/戶 2 青貯窖 M3 6400 30元 /M3 19.2 32m3/戶 3 飼料地建植 畝 10000 450元 /畝 45 5畝 /戶 4 基礎母牛 頭 1000 1600元 /頭 160 5頭 /戶 5 牧草切割機 臺 200 500元 /臺 10 1臺 /戶 二 預備費用 35 1 母牛保險 頭 1000 150 15 2 配種 頭 1000 100 10 包配種 3 獸醫防治 頭 10000 100 10 藥品費 三 合計 311.2 2、 育肥場固定資產投資估算 序號 工程建設費用名 稱 投 資 估 算 備 注 單位 數量 單價（元） 金額（萬元） 一 工程建設 43.5 1 工作用房 M2 200 320元 / M2 6.4 2 牛舍 M2 930 200元 / M2 18.6 3 電力安裝 10 4 飲水設施 5 5 圍墻 M 200 50 1 6 飼料攪拌機 臺 1 0.5 0.5 7 場地平整 2 二 預備費用 98.3 15 1 肉牛周轉金 頭 300 1200 36 2 飼料周轉金 48.6 3 獸醫防治 頭 300 10 0.3 4 水電費 3.5 5 工人工資 人 6 6000 3.6 三 其它費用 3.3 合計 138.8 可行性報告附表 :二、投資來源與支出估算表 1、 專業戶投資來源與支出估算 序號 科 目 合計（萬元） 備 注 1 投資來源 311.2 1.1 項目專項資金 261.2 1.2 農戶自籌 50 肥料、保險、獸醫防治 2 支出估算 311 2 2.1 工程費用 261 2 2.2 預備費用 50 肥料、保險、配種、獸 醫 2、 育肥場投資來源與支出估算表 序 號 科 目 合 計 備 注 1 投資來源 138.8 2 投資支出 138.8 2.1 工程費用 43.5 基礎設施建設 2.2 預備費用 95.3 育肥場周轉資金 可行性報告附表：三、單位生產成本表 1、 基礎繁殖母牛飼養成本 序號 項 目 單位 數量 單價（元） 金額（元） 備注 一 直接材料 1 獸醫防治 頭 1 100 100 藥品 2 配種 頭 1 100 100 16 3 保險費 頭 1 150 150 8% 二 生產管理 頭 1 10 10 青貯費用 合計 360 2、 育肥場每頭肉牛育肥生產成本表 序號 項 目 單位 數量 單價（元） 金額（元） 備注 雜一 雜二 雜一 雜二 一 直接材料 1 預購費用 頭 1 1200 1600 1200 1600 2 飼料費用 2.1 草料 kg 5400 0 1 0 1 540 540 每頭每天 30kg 2.2 精料 kg 900 1 2 1 2 1080 1080 每頭每天 5kg 3 獸醫防治 頭 1 10 10 10 10 二 生產管理 頭 1 120 120 120 120 水電、人員工資 合計 2950 3350 可行性報告附表：四、總成本費用表 1、專業戶生產總成本費用表 單位：萬元 序號 項 目 建設期 達設計生產能力 備注 1年 2年 3-9 10年 第 1、 2 年養殖基礎繁殖母牛 1000頭，第 3 9 年每年培育 200頭后備母牛 一 直接材料 32 32 34 32 1 獸醫防治 10 10 12 7 10 2 配種 10 10 10 7 10 3 保險 15 15 15 7 15 二 生產管理 1 1 1 2 7 1 三 成本折舊 17.56 17.56 17.56 7 17.56 1 基礎設施 3.06 3.06 3.06 7 3.06 5% 2 飼料地利用 4.5 4.5 4.5 7 4.5 10% 3 基礎母牛 10 10 10 7 10 扣除殘值 600元按 10%折舊 4 加工機械 0.5 0.5 0.5 7 0.5 6% 合計 54.06 54.06 54.06 7 54.06 2、肉牛育肥場生產總成本費用表 17 序號 項 目 建設期 達 設 計 生 產 能 力 備注 1 2 3 5 6 7 8 9 10 一 直接材料 48 3 50.4 52.8 55.2 91.2 96 第 38每年育肥400頭，第9 年達生產能力 600頭 1 預購牛費用 48 3 50.4 52.8 55.2 91.2 96 2 飼料費用 64.8 3 64.8 64.8 64.8 97.2 97.2 2.1 草料 21.6 3 21.6 21.6 21.6 32.4 32.4 2.2 精料 43.2 3 43.2 43.2 43.2 64.8 64.8 3 獸醫防治 0.4 3 0.4 0.4 0.4 0.6 0.6 二 生產管理 4.8 3 4.8 4.8 4.8 7.2 7.2 水電工資 三 成本折舊 2.175 3 2.175 2.175 2.175 2.175 2.175 1 基礎設施 2.175 3 2.175 2.175 2.175 2.175 2.175 5% 合計 120.1753 122.575 124.975 127.375 198.375 203.175 可行性報告附表：五、損益表 1、項目專業戶損益表 單位：萬元 序號 年份 項目 建設期 達設計生產能力 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 一 產品銷售收入 69.6 97.6 96.6 98 99.4 100.8 146.6 128.4 1 雜交 1 歲牛 48 48 48 50.4 52.8 55.2 91.3 96 2 母牛 28 27 26 25 24 23 3 皇草 21.6 21.6 21.6 21.6 21.6 21.6 32.4 32.4 二 總成本費用 51.06 51.06 53.26 53.26 53.26 53.26 53.26 53.26 53.26 51.06 三 利潤總額 +16.34 44.34 44.74 46.14 46.14 47.54 93.34 77.34 2、肉牛育肥場損益表 單位：萬元 18 序號 年份 項目 建設期 達到設計生產能力 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 一 產品銷售收 入 126 126 126 131.4 136.8 142.2 232.2 243.00 二 交易稅 8% 11.376 18.576 19.44 三 總成本費用 120.175 120.175 120.175 122.575 124.975 127.375 198.375 203.175 四 利潤總額 5.825 5.825 5.825 8.825 11.825 3.449 15.249 20.385 可行性報告附表 :六、現 金流量表 1、項目專業戶現金流量表 單位：萬元 序號 年份 項目 建設期 達設計生產能力 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 一 現金流入 69.6 97.6 96.6 98 99.4 100.8 146.6 128.4 1 產品銷售收入 69.6 97.6 96.6 98 99.4 100.8 146.6 128.4 2 回收固定資產 3 回收流動資金 二 現金流出 311.2 32 3 35.2 35.2 35.2 35.2 35.2 35.2 33 1 投資 261.2 2 經營成本 32 32 33 35.2 35.2 35.2 35.2 35.2 35.2 33 3 稅 三 累計現金流 量 -311.2 -32 +36.6 +62.4 +61.4 +62.8 +64.2 +65.6 +111.4 +95.4 項目舊現率 6% 項目年限 10年 財務凈現值 (NPV) 55.12 萬元 內部收益 (IRR) 19% 2、育肥示范場現金流 量表 序號 年份 建設期 達設計生產能力 19 項目 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 一 現金流入 126 126 126 131.4 136.8 142.2 232.2 243 243 1 產品銷售收入 126 126 126 131.4 136.8 142.2 232.2 243 243 2 回收固定資產 3 回收流動資金 二 現金流出 43.5 118 118 118 120.4 122.8 125.2 196.2 201 201 1 投資 43.5 2 經營成本 118 118 118 120.4 122.8 125.2 196.2 201 201 3 稅收 11.376 18.576 19.44 19.44 三 累計現金流量 -43.5 +8 +8 +8 11 14 5.624 17.424 22.56 22.56 項目舊現率 6% 項目年限 10年 財務凈現值 (NPV) 30.6 萬元 內部收益 (IRR) 21.74% 可行性報告附表 :七、投資回收期估 算表 1、項目專業戶投資回收估算表 序號 年份 項目 建設期 達設計生產能力 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 一 本年借款 160 160 160 144 100 14 二 年未借款余額 160 160 144 100 57 三 本年應付利息 20 四 本年償還本金 16 44 43 14 五 還款資金來源 16.34 44.34 43.34 44.74 16.14 47.54 93.34 1 利潤 16.34 44.34 43.34 44.74 16.14 47.54 93.34 77.34 六 本年其它投資余額 140.2 140.2 140.2 140.2 140.2 140.2 110.2 64.2 17.2 七 本年償還期投資 30 46 47 17.2 投資回收期 :9年 (含項目建設期 2年 ) 貸款償還期 :6年 (含項目建設期 2年 ) 2、項目專業戶投資回收估算表 序號 年份 項目 建設期 達設計生產能力 1 2 3 4 5 6 7 8 一 本年借款 40 33 26 19 9 二 年未借款余額 三 本年應付利息 0.28 0.231 0.182 0.133 0.049 四 本年償還本金 7 7 7 10 10 五 還款資金來源 8 8 8 11 1 利潤 8 8 8 11 14 15.624 17.424 2 回收周轉金 59 59 59 60.2 61.4 62.6 98.1 六 本年其它投資余額 43.5 21 七 本年償還期投資 投資回收期 6年 可行性報告附表 : 八、敏感性分 析 序號 年份 項目 建設期 投產期 達產期 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10-20 當成本變，收入下降 10%時 1 現金流 入 62.64 87.84 86.94 88.2 89.46 90.72 132 115.2 2 現金流 出 308.2 32 33 35.2 35.2 35.2 35.2 35.2 35.2 33 3 凈現金 流量 -308.2 -3