企業與個人信用管理導論第一章 信用經濟學的相關概念第二章 信用交易的市場環境第三章 征信技術信用的定義廣義的信用：指參與社會和經濟生活的主體之間建立起來的以誠實守信為道德基礎的踐約行為。它是從道德范疇、倫理學方面理解信用的。狹義的信用：指以償還為條件的價值運動的特殊形式。信用的內涵借以歸還為義務的取得；貸以收回為條件的付出。貸者之所以貸出，是因為可以取得利息；借者之所以可能借入，是因為承擔了支付利息的義務。借貸授信者受信者價值讓渡價值實現現代經濟學信用的定義 現代經濟學理論認為：信用是一個經濟學詞匯，用于描述市場交易中的借貸關系，從屬于商品和貨幣關系的經濟范疇。 在市場交易活動中，信用是一種建立在信任基礎上的能力，就是不用立即付款便可以獲得資金、物資、服務的能力。信用與貨幣信用體現了交易的債權債務關系，具備貨幣的一些性質，因此多數信用工具被稱為信用貨幣。但是信用不同于貨幣，信用是一種有條件限制的交易媒介，而貨幣是法定的支付工具，是無條件限制的交易媒介。信用與貨幣的不同之處在于，信用只是受信人對未來付款的一種承諾。但是承諾是否能夠兌現？或者能否完全兌現，取決于授信機構或賒銷的賣方的自行判斷，所以采用信用交易形式比現金交易所產生的信用風險和成本都會增加很多。信用與誠信的關系多數辭典中對信用的解釋：有契約經濟和道德倫理兩方面的詞義的解釋。站在信用經濟學和信用管理的角度，對信用的的解釋完全落在契約經濟的意義上。中文詞典中對“誠信”的解釋更加貼切的同時描述了信用在契約經濟和倫理道德兩方面的意義。信用的種類信用交易包括：一、商業信用 二、銀行信用 三、國家信用 四、消費信用商業信用的特點：1、概念商業信用是工商企業之間以商品交易為基礎相互提供的信用。典型的商業信用是賒銷。2、商業信用的特點債權人、債務人都是生產經營者借貸行為與商品買賣行為結合在一起商業信用的信用工具-商業票據商業票據是工商企業之間由于信用關系形成的短期無擔保債務憑證的總稱。商業票據的期限不超過一年。商業票據有抽象性、不可爭辯性、簽發時無須任何擔保的特點。(2)商業票據可分為期票和匯票兩種期票：支付承諾書匯票：支付命令書銀行信用的特點銀行信用指以金融機構作為媒介所進行的貨幣借貸。與商業信用相比其特點是：銀行信用的發生是以金融機構為媒介的銀行信用的客體是游離于再生產過程之外的貨幣資金總結 銀行信用與商業信用的區別和聯系（三）國家信用1、概念：國家信用是國家為當事人一方的借貸行為，國家通常以債務人的身份出現。2、國家信用的工具國債國債有國庫券和公債的區別國庫券是期限在一年以內的，通常用于解決財政年度內先支后收的暫時困難的一種信用工具。公債是期限在一年以上的用于彌補財政赤字的信用工具。國庫券與公債的區別（四）消費信用1概念：消費信用是指對消費者個人提供的，用以滿足其消費方面的貨幣需求的信用?，F代消費信用的方式多種多樣 賒銷分期付款消費貸款信用卡透支消費信用的提供者對消費者個人會有一定的要求。消費信用在一定條件下可以促進消費商品的生產與銷售，并從而促進經濟的增長但消費信用過度膨脹也有可能造成通貨膨脹（五）民間信用信用工具信用交易經常以信用工具為支付手段達成，所以信用工具在信用交易中起到了交易媒介作用。信用工具就是在信用活動中產生的能夠證明金融交易的金額、期限、價格的書面憑證。是以書面的的形式發行和流通，明確表述授信機構和使用者的權益關系。信用工具的特征信用工具的外在特征包括：表現授信額度的面值、信用的期限、償還方式、有無利息、利息支付方式、有無發票票面折扣。在市場上，信用工具的特征主要有：貨幣性和流動性、償還期、風險性和收益性信用風險信用風險：指信用交易的受信方不能正常履約，因而給信用交易的授信方帶來損失的風險。對于授信方來說，信用風險在本質上是一種損失的可能性，表現為風險發生與否、發生時間、發生原因、潛在損失多大等的不確定性。在信用風險表現形式上，常見的商業性質的信用風險包括：客戶拒絕付款、拖欠貨款、無力償還、不能足額償付貨款等，給賒銷的授信機構帶來的潛在損失。信用風險是一種雙向的風險，最終會影響到信用交易的雙方因授信人的性質不同，常見的信用風險有兩種,即商業性質的信用風險和金融性質的信用風險。商業性質的信用風險：指企業以信用方式銷售，存在客戶違約不能支付貨款或者拖欠的風險。金融性質的信用風險：指使用銀行信貸的客戶違約，不償貸或者不按期償貸的風險。按信用風險產生的原因，信用風險可以分為道德性風險和非道德性風險。道德性風險：信用交易雙方在簽訂合同時，受信方從一開始就打算違約的風險。非道德性風險：指受信人不是出于主觀愿望而惡意違約，而是由于客觀原因無法到期履行合約而給授信人造成損失的風險。如行業風險、政治風險、企業經營風險和經濟周期風險。信用方法對企業的貢獻通過建立對外的信譽和提高資信等級，企業可以提高自身對生產資料的賒購能力，增強企業的國內外融資和招商能力，甚至增加發債和上市的可能性。信用銷售克服了買賣雙方在時間上和空間上的限制，使企業可以捕捉商機，及時的將商品賣出去。有助于改善企業現金流量，改善企業庫存管理水平，降低庫存成本，取得短期融資，緩解企業的臨時資金壓力；全面提升企業的對外信用形象，增強企業的國內外融資和招商能力。社會信用體系的建立為企業創造了一個良好的市場信用環境。信用方法對消費者的貢獻信用方法能夠為個人創業提供機會；使消費者提前享受物質生活的便利和舒適，提高生活水平；提高應對突發事件的的能力；是家庭理財的一種方式，發揮其投資杠桿作用；信用方法對經濟發展的貢獻社會信用制度的建立，有利于國民經濟的可持續發展；提高市場上各類經濟主體的經濟活動的質量和效率；有助于綜合國力的提高。第四章信用經濟學說經濟發展的不同階段社會信用制度的建立，有利于國民經濟的可持續發展；提高市場上各類經濟主體的經濟活動的質量和效率；有助于綜合國力的提高。信用經濟學范疇信用經濟學是研究一個局部或者全球信用經濟增長規律的科學，所研究的典型問題包括：向市場投放多少信用、信用投放對經濟增長的作用、信用投放對貨幣政策的影響、信用投放安全程度與經濟增長的關系、不同信用風險控制或轉移手段對信用工具投放的影響、擴大信用交易規模的方法、調控信用投放的方法、不同種類信用投放的市場效果，等等。信用經濟學可以分為宏觀信用經濟學和微觀信用經濟學兩個部分。宏觀信用經濟學從研究信用的市場投放切入，研究信用交易發展對一國的國民經濟或對世界經濟所產生的影響。微觀信用經濟學從研究單筆信用交易入手，發現信用交易的規律，從而找出提高信用交易成功率的方法。第二章 信用交易的市場環境第一節 買方市場我國市場態勢的轉變我國是社會主義市場機制，我國的市場在1996年發生了質的變化，徹底告別了短缺經濟，形成買方市場。我國的經濟結構基本脫離了生產主導型，立足于增加有效供給的集約型、消費主導型和流通主導型的框架之上。買方市場的特征1.市場表現出供大于求的特征2.大部分商品的價格呈下降趨勢。3.生產企業要面對激烈的市場競爭4.作為買方處于相當有利的地位5.產品銷售在低利率水平6.賣方打價格戰、拼售后服務和質量7.改進付款方式采用信用銷售8.經濟結構是增加有效供給，消費主導型和流通主導型9.健康的買方市場出現在經濟增長和成熟時期信用交易的市場發展空間近幾年，雖然我國的消費信用總體規模有了大幅度的增長，但與其經濟規模相比，包括消費信貸在內的消費信用規模仍顯不足，與經濟發展水平不相稱。信用交易的市場發展空間近幾年，雖然我國的消費信用總體規模有了大幅度的增長，但與其經濟規模相比，包括消費信貸在內的消費信用規模仍顯不足，與經濟發展水平不相稱。第二節 市場軟環境市場的經濟秩序市場軟環境是指與市場活動配套的法律法規、政府政策和市場秩序。為了擴大我國經濟中的信用經濟成分，必須在市場上建立一套新的市場機制，它能夠保證各類授信機構大規模開發和在市場上投放信用工具，并保證市場上的信用交易有足夠高的成功率。我國市場存在嚴重的經濟秩序問題，問題的背后無不和信用缺失密切相關。失信對市場的破壞作用失信嚴重阻礙了信用交易規模擴大的速度，影響到我國綜合國力的增強。嚴重影響了國民經濟運行質量，降低了經濟運行的效率嚴重影響了企業之間的交易速度、交易效率、交易規模、交易質量，破壞了經濟主體之間以合同契約為基礎的正常信用關系。嚴重影響了消費者的信用消費，使擴大內需的政策效果大打折扣影響了市場體系的發育和成長，大大提高了交易成本，制約了市場機制發揮配置資源的基礎性作用更嚴重的是毒化了社會風氣，敗壞社會公德，動搖了社會主義理想和信念，還嚴重損害了我國的國際信用形象對失信行為懲戒的原則失信懲戒機制不是一種對失信企業和消費者個人進行類似刑事處罰的國家機器，但也不是輕描淡寫的道德譴責。它對失信者依法實施經濟性質的處罰，將有失信行為的人和企業的不良信用記錄披露給其所有的交易對方或與失信者有利益關系者充分了解它的不良記錄，達到使有失信行為的企業難以在市場立足的目的，也讓失信行為的消費者個人生活不便。對失信行為懲戒的方法失信懲戒機制在實施方法和效果上，具有以下六種特征：主動打擊失信行為、在社會上全面滲透、在文化上潛移默化的改變、對守信者進行獎勵的政策性傾斜、民間操作執法和非司法處罰式的強制性。社會信用體系及其作用社會信用體系是一種有效的社會機制，它以法律和道德為基礎，以信用制度為核心，通過對失信行為的記錄、揭露、傳播、預警等功能，解決經濟和社會中信用信息不對稱的矛盾，加大失信成本，懲戒失信行為，褒揚誠實守信，擴大市場的信用交易規模，維護經濟活動和社會活動的正常秩序，促進經濟和社會的健康發展。社會信用體系還具備社會學方面的意義。誠信文化和社會信用體系是社會信用制度這個天平的兩端第三章 征信技術第一節 征信服務的基本內容一、征信的概念征信是對企業資信調查和消費者個人信用調查的俗稱。特指以了解企業資信和消費者個人信用為目的的調查。在操作上，征信包括對企業或個人的信用信息進行采集、核實、處理、合法傳播的全過程征信的概念根據被調查對象的不同，征信分為企業征信和個人征信。企業征信是企業資信調查的俗稱，被調查對象是企事業法人單位；個人征信是消費者信用調查的俗稱，被調查對象是自然人。對授信金融機構接受個人資產進行抵押貸款的國家和地區，又存在專門針對受信人或保證人名下的財產進行的資產調查服務，這種調查俗稱財產征信。財產征信又分為個人財產征信、法人財產征信和個體工商戶財產征信，但財產征信的主要目標是個人財產。征信分為主動征信和被動征信。主動征信是征信機構主動進行的信用調查，在不存在委托人的情況下進行的調查。被動征信是在受到委托之后，根據委托人的具體要求展開的信用調查。企業征信活動是在被調查人不知情的情況下進行的調查，被調查人處于無知和被動狀態，征信服務提供者要為被調查人保密。個人征信也是在被調查人不知情的情況下進行的調查，但是被調查的自然人可以估計到誰會有興趣且有權調查他，也可通過訂購征信局的“當事人信用調查報告”來了解哪些機構曾經調查過他。征信機構能否在一國開展征信業務活動，取決于該國的征信數據環境，即存在合法且商業化的數據供應，政府還要以法律法規形式保證征信市場的開放，市場準入門檻設置合理，開放對信用調查業務的營業許可。在一國范圍內，征信機構能夠快速、真實、完整、連續、合法、公開地采集用于制作征信產品的信用信息，是該國邁向”征信國家“的第一步。征信數據征信數據是對信用信息的專業化稱謂，是用于制作調查報告類征信產品的原材料。征信數據分為企業征信數據、個人征信數據、以及財產征信數據。征信數據分為量化數據和非量化數據。征信數據包括原始調查數據和經過技術處理的數據。企業征信數據和個人征信數據征信數據分為企業征信數據和個人征信數據，分別用于制作企業資信調查報告產品和消費者信用調查報告產品。企業征信機構應該具備對全世界任何一個有限責任公司的資信調查能力，至少要能夠對全國任何一個企業事業單位進行調查。而個人征信數據庫可以以城市為單位建設，而不論城市大小原始征信數據原始征信數據的采集可以直接調查獲取，也可以從數據供應商處采購，還可以通過與相關數據源交換方式取得。原始征信數據采集的渠道個人征信數據采集的渠道數據供應商信用聯盟協會銀行卡發行單位大型企業的財務公司學貸機構房貸機構其他金融機構抵押貸款公司商業銀行追賬機構教育貸款機構百貨公司各種發卡單位移動通訊服務商公用事業單位征信數據征信數據的采集不是隨意的，征信機構根據需要設計“采集單”例如根據企業征信機構的業務需要，所采集的企業征信數據包括宏觀、中觀和微觀三部分信息。目前還沒有通用的企業征信數據采集標準。目前，征信數據都存儲在數據庫中，以電子數據形式積累。評價一個征信數據庫優劣的基本指標通常包括數據覆蓋的完整性、供應的穩定性和真實性以及動態化程度（數據更新頻率，還包括數據更新的比例），這些指標稱為征信庫價值的基本指標以合理的成本獲得征信數據以合理的成本獲得征信數據，是信用管理行業發展的生命線。在一些歐洲國家，征信數據公開在一定程度上已經成為“全民義務”或者“文化傳統”；另外一些國家，各行各業都有義務向“國家數據庫”貢獻某些數據。征信服務征信服務是受委托的信用調查服務，主要分企業征信、個人征信和財產征信三大類，是一種社會化的有償服務。征信服務的主要提供者是征信機構，包括企業資信調查公司和消費者信用調查公司；征信服務的使用者主要是各種各樣的授信單位，還包括一些政府部門和企業的人力資源部門。征信服務征信服務的主要目的是降低信用交易過程中交易雙方信息不對稱的狀況，提高信用交易的成功率。征信服務是征信市場上的一種基礎性服務。作為更深層次的征信服務，信用管理咨詢服務指的是征信機構幫助企業建立或改進其信用管理功能的服務，它旨在完善一個企業內部的信用管理制度和必要的信用管理技術手段。征信機構及其產品征信機構是專門從事信用信息采集、處理、評價、傳播業務的專業機構。由于征信服務時商業化的服務，盈利是其主要目的。我國的定義：征信機構是指經征信監督管理部門批準的、專門從事征信業務活動的企業法人；被征信人是指其信用信息被征集機構采集、整理、加工和使用的自然人、法人、其他組織；信用信息提供人是指向征信機構提供他人信用信息的自然人、法人、其他組織；信用信息使用人，是指征信機構為其提供信用信息咨詢、調查和信用評估等服務的自然人、法人、其他組織。征信機構及其產品在征信行業內部，通常稱提供企業征信服務的征信機構為企業征信機構，學名企業資信調查公司，俗稱企業征信局。稱提供個人征信服務的征信機構為個人征信機構，學名是消費者信用調查公司，俗稱個人征信局。市場要求征信機構的調查和評價具備公正和高效的第三方立場。在征信市場上，征信機構通常分為兩大類：企業征信機構和個人征信機構。如果財產征信機構也算上，就是三大類。征信行業根據信用管理理論分類，征信行業是信用管理行業的一個部類，是信用管理行業中從事征信產品生產的部類。在征信行業發展史上，傳統的行業分支包括企業征信、個人征信、資信評級和商賬追收?，F代征信行業必傳統概念的征信行業更為廣泛，包括凡是能夠在企業“全程信用管理”過程中提供風險管理服務技術的行業，如:保理、信用保險、通過電話查詢支票、信用管理咨詢等。征信行業征信行業信用保險國際保理電話查詢票據信用擔保企業資信調查消費者信用調查財產征信咨詢服務類非金融類商賬追收征信產品生產類信用管理咨詢金融類非調查類調查類市場調查資信評級征信系統主要功能經濟功能-幫助商業銀行等金融機構控制信用風險，維護金融穩定，擴大信貸范圍，促進消費增長，改善經濟長結構，促進經濟的可持續發展。 社會功能-隨著系統的建設和完善，通過對企業和個人重要經濟活動的影響和規范，逐步形成誠實守信、遵紀守法、重合同講信用的社會風氣，推動社會信用信用體系建設，提高社會誠信水平，促進文明社會的建設。第二節 企業征信企業征信的概念企業征信也稱工商征信，正式的名稱是企業資信調查。企業征信是對企事業法人單位的資信狀況進行的專項調查和分析，對應一種市場化的調查服務。企業征信是企業信用管理工作最常用的外部技術支持手段，其目的是要解決企業賒銷或其他授信工作決策時的信息不對稱問題，提供科學授信決策的依據。企業征信除了要遵守征信工作應該具有的求真性、綜合性、持續性、復雜性、合作性、前瞻性、機密性和比較性等要求外，企業征信還要遵守征信數據核實的“現地現認”原則。對于從事企業征信業務的征信機構，企業征信分為本地企業征信和國際企業征信兩種。企業征信的內容企業征信就是企業資信調查，被調查對象是企事業單位，調查內容是資信狀況。企業征信的結論是以企業資信調查報告形式報告給委托人。企業資信調查報告的目的是降低信用交易過程中的信息不對稱程度，幫助企業信用管理人員確定被調查的交易對象的信用價值，使企業信用管理人員能夠作出科學的授信決策。企業征信的內容首先，根據委托人信用管理工作的實際需要，征信機構設計出多種適合不同情況的企業資信調查報告。其次，采集征信數據工作是企業資信調查的基礎，而且是大量地和常規性的進行采集。標準或流行版的企業資信調查報告可以提高企業授信決策所需要的基本信息，是一種性能價格比最好的資信調查報告。最后，征信機構還要給出被調查企業的資信級別和風險指數，用于指導企業的授信工作。使用企業征信服務的時機對于企業信用管理工作，經常使用信用服務的模式如下：1、主動征信：爭取優良客戶2、事前征信：篩選新近往來的客戶3、定期征信：監控長期往來的老客戶4、臨時征信：在遇到不尋常的狀況下，需要了解交易雙方的情況5、事后征信：科學診斷逾期應收賬款，決定處理商賬的方法采用征信服務的具體時機決定了使用征信服務的模式，就要進一步了解采用征信服務的具體時機。根據實踐經驗，出現以下情況時，企業需采用征信服務調查客戶：1、初次與客戶交往，客戶有潛力成為賒銷客戶2、客戶群體進行常規性定期調查3、客戶要求提高賒銷額度4、客戶有重大合作項目意向5、客戶的訂單突然增加，不論客戶在授信額度內，還是客戶要求增加授信額度6、與客戶有貿易糾紛7、客戶要求改變交易方式8、客戶企業的管理團隊變化9、私營企業客戶的老板個人發生變化10、客戶突然大量拋售產品11、客戶被他人拖欠貨款12、診斷長賬齡的逾期應收賬款13、對于商業銀行，客戶要求開信用證但保證金不足，或需要了解受益人是否合格14、出于某種管理目的抽查客戶第三節 企業征信產品和服務常見的企業征信報告產品1、普通版企業資信調查報告2、后續報告3、企業基本信息4、企業資信深度調查報告5、專項問題調查報告6、風險指數報告7、企業家族調查報告8、國際供應商評價報告9、付款分析報告10、行業狀況調查報告11、國家風險調查報告解讀企業資信調查報告（一）歐洲風格的普通版企業資信調查報告 其內容大體可以歸納如下： 公司基本信息；資產或凈值；行業分類和產業簡介；在業界地位和同行評價；信用價值分析等。優點：簡潔扼要，給出綜述性評價和授信額度 建議。缺點：報告內容過于簡單，有時不提供財務報表和分析，缺少業務內容和展望方面的信息。解讀企業資信調查報告（二）美國風格的普通版企業資信調查報告 其內容大體可以歸納如下：1、公司基本信息（包括注冊信息、注冊資金、企業歷史、員工人數 等）2、財務報表3、付款記錄4、與銀行往來記錄5、訴訟記錄和其他公共記錄6、行業分類7、經營狀況和業務量8、進出口情況9、經營者介紹10、評價和風險指數解讀企業資信調查報告美國風格的普通版企業資信調查報告優缺點優點：內容翔實，可讀性強，風險指數等量化指標的分析技術含量高，對企業的活動及交易狀況均能做出詳細的描述。缺點不簡潔，符號系統復雜，需要度報告的訓練，缺少文字評價，也缺少授信額度的建議，強調“現地現認”原則不夠。亞洲風格的的普通版企業資信調查報告主要內容：公司基本信息，企業類型和所有制，經營者背景介紹，企業財務報表，銀行往來記錄，行業類別及營業概況，付款記錄及往來廠商情況，訴訟記錄和其他公共記錄，動產或不動產的抵押擔保記錄，被調查對象的信用價值綜合評述。亞洲風格的的普通版企業資信調查報告優缺點優點：內容更加細膩，更注重使用者讀報告的方便，堅持“現地現認”原則，文字描述多，對財務數據的分析相當重視，圖文并茂，財務資料更新更快。缺點：技術含量不及美國，數學模型技術上的投入不夠，量化指標少，預測精度低。第四節 個人征信服務及其機構一、個人征信的概念個人征信是消費者信用調查的別稱。個人征信業務的操作包括個人信用信息采集、處理、信用檔案的建立和維護、信用價值評價、信用記錄的傳播全過程；個人征信服務的對象可以來自零售信用、現金信用和服務信用領域的授信人。個人征信的目的主要在于調查申請信貸、信用支付工具、賒銷商品的消費者，測度他們的信用價值，幫助授信人作出正確的授信和賒銷決策?；蛘哒{查應聘的白領工作的申請人的信用狀況，以幫助雇主作出正確的聘任決定。個人征信的概念從事消費者信用調查的專業機構是個人征信機構，他們為一國的公民和外籍常住居民建立個人信用檔案，向合法用戶提供多種類型的消費者信用調查報告。個人征信機構以個人征信局為主，其他種類的個人征信機構還包括：專項信用風險管理公司、征信技術服務類公司、個人財產征信公司和信用修復類公司。個人征信局個人征信局服務是個人征信行業的主流工作方式。征信局的業務操作建立在大型征信數據庫和通訊技術的基礎上，為一國或一地的居民建立個人信用檔案，并對人群的信用記錄進行長期動態的跟蹤和檔案維護。個人征信的結論是信用調查報告，出于保護個人隱私的目的，信用調查報告或信用記錄的傳播受到法律的嚴格限制。個人征信局的建立，至少以一個行政或經濟區的全部成年人口為單位。個人征信產品和業務服務的種類1、個人征信數據。居民個人的背景資料和信用記錄。2、個人信用數據整合/增值產品。集合來自不同數據源的個人征信數據，準確和實時地提供經過整合的消費者信息，更便于各類授信決策，針對性更強。3、數據庫服務和技術服務。能夠設計、建立、管理、委托和維護著大型征信數據庫，提供方便的存取方法。4、決策支持及策略分析?？梢葬槍蛻舻木唧w情況建立有效地信用風險分析模型，并提供分析、策略和工具，尋找潛在的市場，制定探索最有力的商業策略。二、個人征信機構及其業務模式1、從被調查對象的立場而言，征信方式分為主動征信和被動征信2、在征信數據的供應方面，個人征信數據分為強者公開和自愿公開3、對于征信機構，經常使用的征信方式有：同業征信、聯合征信和金融聯合征信同業征信是由征信機構在一個獨立或封閉的系統內部進行征信和提供征信服務的征信工作方式。使用同業征信方式的目的，就是在一個體系內部實現信息資源共享和會員式服務有必要采用同業征信方式的行業一般具備的條件：面臨授信所產生的客戶風險、自身又具備重要的征信數據資