社保財務印鑒管理制度一、總則（一）目的為加強公司社保財務印鑒的管理，確保印鑒使用安全、規范，維護公司資金安全和財務秩序，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司社保財務印鑒的保管、使用、交接等相關管理活動。（三）基本原則1.不相容崗位分離原則社保財務印鑒的保管與使用應嚴格分離，不得由同一人兼任，以防止舞弊行為。2.審批與授權原則印鑒的使用必須經過嚴格的審批流程，明確授權范圍和權限，確保使用的合理性和合規性。3.安全保密原則加強印鑒保管的安全措施，確保印鑒存放安全，防止印鑒被盜用、冒用或遺失，同時對印鑒使用情況嚴格保密。二、印鑒的種類及保管（一）印鑒種類1.社保專用章用于公司社保業務相關文件、報表、憑證等的蓋章確認。2.財務專用章用于公司社保資金收付、財務結算、會計憑證等財務文件的蓋章。3.法定代表人印鑒代表公司法定代表人行使職權，用于特定重要文件或事項的蓋章。（二）保管人員及職責1.社保專用章由社保專員負責保管。社保專員應妥善保管印章，確保印章存放安全，不得隨意放置。在使用印章時，需按照規定流程進行審批和登記。2.財務專用章由財務部門指定專人保管。保管人員應熟悉財務制度和印章使用規定，嚴格按照審批后的用途使用印章，不得擅自更改蓋章內容。3.法定代表人印鑒由法定代表人授權的專人保管。保管人員需妥善保管印鑒，在接到法定代表人明確指示后，方可按規定使用印鑒。（三）保管要求1.印鑒應存放在安全可靠的地方，如專用保險柜或帶鎖的文件柜，并確保存放環境干燥、通風，防止印章受潮、變形或損壞。2.保管人員不得將印鑒帶出公司使用，如因特殊情況需要帶出，必須經過公司高層領導批準，并采取必要的安全措施，確保印鑒安全。3.保管人員應定期檢查印鑒的完整性和可用性，如發現印鑒有損壞、模糊等情況，應及時報告并申請更換。三、印鑒的使用（一）使用范圍1.社保專用章用于公司社保登記、申報、繳費、待遇支付等業務相關文件的蓋章確認，如社保申報表、繳費憑證、待遇核定表等。2.財務專用章用于公司社保資金收付相關的財務文件蓋章，如支票、匯票、收款收據、付款憑證等。3.法定代表人印鑒用于公司社保財務重要文件、重大決策事項或需要法定代表人簽字確認的文件蓋章，如社保財務預算報告、重大資金支付審批文件等。（二）使用流程1.填寫印鑒使用申請表使用部門或個人需填寫印鑒使用申請表，詳細注明使用印鑒的日期、用途、文件名稱及編號、金額等信息。2.審批申請表需按照公司規定的審批流程進行審批。一般情況下，社保業務相關的印鑒使用由社保部門負責人審批；財務文件蓋章由財務經理審批；涉及法定代表人印鑒的重要文件需經法定代表人或其授權人審批。3.登記保管人員在印鑒使用前，應在印鑒使用登記簿上進行詳細登記，記錄印鑒使用日期、申請人、用途、文件名稱及編號、蓋章人等信息。4.蓋章保管人員按照審批后的申請表內容，在相應文件上加蓋印鑒，并確保印章清晰、端正，位置準確。5.存檔蓋章后的文件由使用部門或個人按照公司檔案管理規定進行存檔保管。（三）特殊情況處理1.緊急情況如遇緊急業務需要立即使用印鑒，但審批流程無法及時完成時，使用部門或個人應電話向相關審批領導說明情況，經同意后可先行使用印鑒，但事后必須及時補辦審批手續，并在印鑒使用登記簿上注明原因。2.異地蓋章如因業務需要在異地蓋章，應提前與對方溝通協調，并按照公司規定的審批流程辦理相關手續。可采用郵寄印鑒或委托他人蓋章等方式，但必須確保印鑒使用的安全性和可追溯性。委托他人蓋章時，需出具書面委托書，明確委托事項、委托期限、委托權限等內容，并要求受托人在完成蓋章后及時將蓋章文件及委托書原件交回公司。四、印鑒的交接（一）交接情形1.保管人員因工作調動、離職等原因不再負責印鑒保管工作時，應及時辦理印鑒交接手續。2.因特殊情況需要臨時更換印鑒保管人員時，也應進行印鑒交接。（二）交接流程1.交接準備原保管人員應整理好印鑒及相關資料，包括印鑒使用登記簿、未使用的印鑒使用申請表等，確保交接物品齊全、完整。2.填寫交接清單原保管人員和新保管人員共同填寫印鑒交接清單，詳細記錄印鑒名稱、數量、交接日期、交接雙方簽字等信息。交接清單一式三份，交接雙方各執一份，存檔一份。3.現場核對在交接現場，雙方應仔細核對印鑒的種類、數量、外觀等情況，確保印鑒與交接清單一致。如發現印鑒有損壞、遺失等異常情況，應立即報告并查明原因。4.監交印鑒交接過程應由公司指定的監交人進行監督，監交人應確保交接過程符合規定，交接手續完整、清晰。監交人在交接清單上簽字確認。5.資料移交原保管人員應將印鑒使用登記簿、未使用的印鑒使用申請表等相關資料移交給新保管人員，并告知新保管人員印鑒的使用規定和注意事項。五、印鑒的檢查與監督（一）定期檢查1.公司財務部門應定期對社保財務印鑒的保管和使用情況進行檢查，檢查頻率至少為每月一次。2.檢查內容包括印鑒保管是否安全、使用流程是否規范、審批手續是否齊全、印鑒使用登記簿記錄是否完整等。（二）不定期抽查公司管理層可根據實際情況對社保財務印鑒管理情況進行不定期抽查，以確保印鑒管理工作始終符合規定要求。（三）監督與整改1.對于檢查和抽查中發現的問題，應及時下達整改通知，要求責任部門或個人限期整改。2.整改完成后，應對整改情況進行跟蹤復查，確保問題得到徹底解決。對違反印鑒管理制度的行為，應按照公司相關規定進行嚴肅處理。六、責任追究（一）違規責任界定1.因保管不善導致印鑒被盜用、冒用或遺失，給公司造成經濟損失或不良影響的，保管人員應承擔相應責任。2.未經審批擅自使用印鑒或超越授權范圍使用印鑒的，使用人員應承擔主要責任，審批人員未嚴格履行審批職責的，也應承擔相應責任。3.在印鑒交接過程中，如因交接不清導致印鑒管理出現問題的，交接雙方應承擔相應責任。（二）責任追究方式1.對于違反印鑒管理制度的責任人員，公司將視情節輕重給予批評教育、警告、罰款、降職、辭退等處分。2.如因違規行為給公司造成經濟損失的，責任人員應按照