tcl籌資管理制度一、總則（一）目的為規(guī)范TCL公司（以下簡(jiǎn)稱“公司”）的籌資行為，加強(qiáng)籌資管理，降低籌資成本和籌資風(fēng)險(xiǎn)，確保公司資金需求，提高資金使用效益，依據(jù)國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)及公司實(shí)際情況，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司總部及所屬各子公司、分公司的籌資活動(dòng)。（三）籌資原則1.合法性原則：籌資活動(dòng)必須符合國(guó)家法律法規(guī)和政策規(guī)定，嚴(yán)禁非法集資等違法違規(guī)行為。2.合理性原則：根據(jù)公司戰(zhàn)略規(guī)劃、經(jīng)營(yíng)目標(biāo)和資金需求狀況，合理確定籌資規(guī)模和籌資結(jié)構(gòu)，避免盲目籌資。3.成本效益原則：充分考慮籌資成本、籌資風(fēng)險(xiǎn)和籌資效益，選擇最優(yōu)籌資方案，降低綜合資金成本。4.風(fēng)險(xiǎn)控制原則：對(duì)籌資風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面評(píng)估和有效控制，確保籌資活動(dòng)的安全性和穩(wěn)定性，將籌資風(fēng)險(xiǎn)控制在可承受范圍內(nèi)。二、籌資決策程序（一）籌資需求預(yù)測(cè)1.各部門根據(jù)年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃、投資計(jì)劃及業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)劃，于每年年末向財(cái)務(wù)部門提交下一年度籌資需求預(yù)測(cè)報(bào)告，詳細(xì)說(shuō)明資金用途、金額、時(shí)間等。2.財(cái)務(wù)部門結(jié)合公司歷史財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)、市場(chǎng)環(huán)境及發(fā)展趨勢(shì)，對(duì)各部門提交的籌資需求進(jìn)行匯總分析，形成公司年度籌資需求預(yù)測(cè)報(bào)告，提交公司管理層審議。（二）籌資方案擬定1.根據(jù)公司年度籌資需求預(yù)測(cè)報(bào)告，財(cái)務(wù)管理中心組織相關(guān)部門（如投資部門、法務(wù)部門等）擬定具體的籌資方案。籌資方案應(yīng)包括籌資方式、籌資規(guī)模、籌資期限、籌資成本、還款計(jì)劃、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估及應(yīng)對(duì)措施等內(nèi)容。2.籌資方式主要包括銀行借款、發(fā)行債券、股權(quán)融資等。在擬定籌資方案時(shí)，應(yīng)綜合考慮各種籌資方式的優(yōu)缺點(diǎn)及適用條件，結(jié)合公司實(shí)際情況選擇合適的籌資方式。（三）可行性研究與論證1.財(cái)務(wù)管理中心將擬定的籌資方案提交給公司內(nèi)部專業(yè)的評(píng)估團(tuán)隊(duì)（如財(cái)務(wù)分析團(tuán)隊(duì)、風(fēng)險(xiǎn)管理團(tuán)隊(duì)等）進(jìn)行可行性研究與論證。評(píng)估團(tuán)隊(duì)?wèi)?yīng)對(duì)籌資方案的合法性、合理性、可行性及風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面評(píng)估，并出具評(píng)估報(bào)告。2.評(píng)估報(bào)告應(yīng)詳細(xì)闡述籌資方案的各項(xiàng)內(nèi)容，分析其對(duì)公司財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)成果及風(fēng)險(xiǎn)承受能力的影響，提出可行性建議和風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施。（四）籌資方案審批1.籌資方案經(jīng)公司內(nèi)部評(píng)估通過(guò)后，提交公司董事會(huì)審議。董事會(huì)應(yīng)根據(jù)公司發(fā)展戰(zhàn)略、財(cái)務(wù)狀況、風(fēng)險(xiǎn)承受能力等因素，對(duì)籌資方案進(jìn)行審慎決策。2.對(duì)于重大籌資事項(xiàng)（如籌資規(guī)模超過(guò)公司凈資產(chǎn)一定比例、涉及重大投資項(xiàng)目等），須提交公司股東大會(huì)審議批準(zhǔn)。股東大會(huì)審議通過(guò)后方可實(shí)施。（五）籌資計(jì)劃制定1.根據(jù)董事會(huì)或股東大會(huì)批準(zhǔn)的籌資方案，財(cái)務(wù)管理中心制定具體的籌資計(jì)劃，明確籌資時(shí)間、金額、進(jìn)度安排等。2.籌資計(jì)劃應(yīng)報(bào)公司管理層備案，并抄送相關(guān)部門，確保各部門了解籌資計(jì)劃，做好相應(yīng)的資金安排和業(yè)務(wù)銜接工作。三、籌資方式及管理（一）銀行借款1.選擇合作銀行：財(cái)務(wù)管理中心根據(jù)公司業(yè)務(wù)需求、銀行信用評(píng)級(jí)、貸款利率、服務(wù)質(zhì)量等因素，選擇合適的合作銀行。合作銀行應(yīng)具備良好的信譽(yù)、穩(wěn)定的資金來(lái)源和較強(qiáng)的服務(wù)能力。2.借款申請(qǐng)與審批：公司需要銀行借款時(shí)，由財(cái)務(wù)管理中心負(fù)責(zé)向選定的銀行提交借款申請(qǐng)，申請(qǐng)材料應(yīng)包括公司營(yíng)業(yè)執(zhí)照、財(cái)務(wù)報(bào)表、借款用途說(shuō)明、還款計(jì)劃等。銀行接到借款申請(qǐng)后，將對(duì)公司進(jìn)行盡職調(diào)查和信用評(píng)估。財(cái)務(wù)管理中心協(xié)助銀行完成相關(guān)調(diào)查工作，并及時(shí)提供所需資料和信息。銀行審批通過(guò)后，雙方簽訂借款合同。借款合同應(yīng)明確借款金額、利率、期限、還款方式、違約責(zé)任等條款。借款合同簽訂后，需報(bào)公司法務(wù)部門審核備案。3.借款使用與監(jiān)控：公司應(yīng)按照借款合同約定的用途使用借款資金，不得擅自改變資金用途。財(cái)務(wù)管理中心負(fù)責(zé)對(duì)借款資金的使用情況進(jìn)行監(jiān)控，確保資金專款專用。定期向銀行提供資金使用情況報(bào)告，配合銀行的貸后檢查工作。如發(fā)現(xiàn)資金使用不當(dāng)或存在其他異常情況，應(yīng)及時(shí)采取措施進(jìn)行糾正，并向銀行說(shuō)明情況。4.還款管理：財(cái)務(wù)管理中心應(yīng)根據(jù)借款合同約定的還款計(jì)劃，提前做好資金安排，確保按時(shí)足額償還借款本息。如因特殊原因無(wú)法按時(shí)還款，應(yīng)提前與銀行溝通協(xié)商，申請(qǐng)展期或調(diào)整還款計(jì)劃。未經(jīng)銀行同意擅自逾期還款的，將承擔(dān)相應(yīng)的違約責(zé)任。（二）發(fā)行債券1.發(fā)行條件與審批：公司發(fā)行債券應(yīng)符合國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定的條件，如凈資產(chǎn)規(guī)模、盈利水平、債券發(fā)行規(guī)模等。發(fā)行債券方案需經(jīng)公司董事會(huì)、股東大會(huì)審議通過(guò)，并報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)等相關(guān)監(jiān)管部門核準(zhǔn)。2.債券承銷與發(fā)行：選擇具有良好信譽(yù)和承銷能力的證券公司作為債券承銷商。公司與承銷商簽訂承銷協(xié)議，明確雙方的權(quán)利義務(wù)和承銷費(fèi)用等事項(xiàng)。承銷商負(fù)責(zé)組織債券發(fā)行工作，包括制作發(fā)行文件、路演宣傳、詢價(jià)定價(jià)、認(rèn)購(gòu)登記等。公司應(yīng)積極配合承銷商做好相關(guān)工作，確保債券發(fā)行順利進(jìn)行。3.債券存續(xù)期管理：公司應(yīng)指定專人負(fù)責(zé)債券存續(xù)期管理工作，定期對(duì)債券資金使用情況、公司財(cái)務(wù)狀況、償債能力等進(jìn)行跟蹤監(jiān)測(cè)。按照債券募集說(shuō)明書(shū)的約定，及時(shí)披露債券相關(guān)信息，如定期報(bào)告、重大事項(xiàng)公告等，保障投資者的知情權(quán)。在債券到期前，做好資金籌集和還款準(zhǔn)備工作，確保按時(shí)兌付債券本息。（三）股權(quán)融資1.股權(quán)融資類型：股權(quán)融資主要包括首次公開(kāi)發(fā)行股票（IPO）、增發(fā)新股、配股、引入戰(zhàn)略投資者等方式。2.IPO操作流程：公司根據(jù)自身發(fā)展戰(zhàn)略和市場(chǎng)情況，決定是否進(jìn)行IPO。如決定實(shí)施，成立IPO工作領(lǐng)導(dǎo)小組，負(fù)責(zé)統(tǒng)籌協(xié)調(diào)IPO相關(guān)工作。聘請(qǐng)具有證券從業(yè)資格的保薦機(jī)構(gòu)、會(huì)計(jì)師事務(wù)所、律師事務(wù)所等中介機(jī)構(gòu)，協(xié)助公司進(jìn)行股份制改造、財(cái)務(wù)審計(jì)、法律盡職調(diào)查、制作申報(bào)材料等工作。中介機(jī)構(gòu)完成相關(guān)工作后，公司向中國(guó)證監(jiān)會(huì)提交IPO申請(qǐng)文件。中國(guó)證監(jiān)會(huì)受理申請(qǐng)后，將對(duì)公司進(jìn)行審核。公司應(yīng)積極配合審核工作，及時(shí)回復(fù)反饋意見(jiàn)。經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)后，公司按照規(guī)定的程序和時(shí)間進(jìn)行股票發(fā)行上市工作。上市后，公司應(yīng)持續(xù)做好信息披露和規(guī)范運(yùn)作工作，維護(hù)投資者權(quán)益。3.增發(fā)新股、配股及引入戰(zhàn)略投資者：公司如需進(jìn)行增發(fā)新股、配股或引入戰(zhàn)略投資者，應(yīng)按照相關(guān)法律法規(guī)和公司章程的規(guī)定，履行相應(yīng)的決策程序和審批手續(xù)。制定詳細(xì)的融資方案，明確融資目的、發(fā)行數(shù)量、發(fā)行價(jià)格、投資者資格等內(nèi)容。融資方案需經(jīng)公司董事會(huì)、股東大會(huì)審議通過(guò)，并報(bào)相關(guān)監(jiān)管部門備案。做好與投資者的溝通洽談工作，確定最終的融資方案和投資者名單。簽訂相關(guān)協(xié)議，明確各方權(quán)利義務(wù)和資金到位時(shí)間等事項(xiàng)。四、籌資風(fēng)險(xiǎn)管理（一）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估1.財(cái)務(wù)管理中心會(huì)同風(fēng)險(xiǎn)管理部門定期對(duì)公司籌資活動(dòng)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估，分析可能存在的風(fēng)險(xiǎn)因素，如市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)（利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)等）、信用風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、政策風(fēng)險(xiǎn)等。2.采用定性與定量相結(jié)合的方法，對(duì)識(shí)別出的風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行評(píng)估，確定風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)和風(fēng)險(xiǎn)程度，為制定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施提供依據(jù)。（二）風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施1.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)：對(duì)于利率風(fēng)險(xiǎn)，可通過(guò)合理安排籌資期限、選擇合適的利率調(diào)整方式（如固定利率、浮動(dòng)利率等）、利用利率衍生工具（如利率互換等）等方式進(jìn)行規(guī)避或降低風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)于匯率風(fēng)險(xiǎn)，可通過(guò)選擇合適的結(jié)算貨幣、簽訂遠(yuǎn)期外匯合約、開(kāi)展外匯套期保值業(yè)務(wù)等方式進(jìn)行防范。2.信用風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)：加強(qiáng)對(duì)合作銀行、債券投資者、戰(zhàn)略投資者等相關(guān)方的信用評(píng)估和管理，選擇信用良好、實(shí)力較強(qiáng)的合作伙伴。要求合作方提供必要的擔(dān)保或抵押措施，降低信用風(fēng)險(xiǎn)。如在銀行借款中，可要求提供房產(chǎn)、土地等抵押物；在發(fā)行債券中，可引入第三方擔(dān)保等。3.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)：合理安排籌資規(guī)模和籌資期限，確保籌資資金與公司資金需求相匹配，避免過(guò)度籌資或籌資期限錯(cuò)配導(dǎo)致流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。建立健全資金預(yù)警機(jī)制，實(shí)時(shí)監(jiān)控公司資金流量和存量情況，提前做好資金調(diào)配和應(yīng)急準(zhǔn)備工作。如制定資金應(yīng)急預(yù)案，預(yù)留一定的流動(dòng)資金儲(chǔ)備，以應(yīng)對(duì)突發(fā)資金需求。4.政策風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)：密切關(guān)注國(guó)家宏觀經(jīng)濟(jì)政策和金融政策的變化，及時(shí)調(diào)整籌資策略，確保公司籌資活動(dòng)符合政策要求。加強(qiáng)與政府相關(guān)部門的溝通協(xié)調(diào)，及時(shí)了解政策動(dòng)態(tài)，爭(zhēng)取政策支持，降低政策風(fēng)險(xiǎn)對(duì)公司籌資活動(dòng)的影響。（三）風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控與預(yù)警1.設(shè)立專門的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控崗位或團(tuán)隊(duì)，負(fù)責(zé)對(duì)籌資風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控和跟蹤。定期收集、分析與籌資風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)的信息，如市場(chǎng)利率、匯率變動(dòng)情況，合作方信用狀況變化等。2.制定風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)體系，如資產(chǎn)負(fù)債率、流動(dòng)比率、利息保障倍數(shù)等。當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)達(dá)到或超過(guò)設(shè)定的預(yù)警值時(shí)，及時(shí)發(fā)出預(yù)警信號(hào)，提醒公司管理層采取相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施。五、籌資活動(dòng)的監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督1.公司內(nèi)部審計(jì)部門定期對(duì)籌資活動(dòng)進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，檢查籌資活動(dòng)是否符合本制度規(guī)定的決策程序、審批流程和籌資原則。2.審查籌資資金的使用情況是否合規(guī)、合理，是否存在挪用、浪費(fèi)等現(xiàn)象。對(duì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題及時(shí)提出整改意見(jiàn)，并跟蹤整改落實(shí)情況。（二）財(cái)務(wù)部門自查1.財(cái)務(wù)管理中心每月對(duì)籌資活動(dòng)進(jìn)行自查，核對(duì)籌資資金的到賬情況、使用情況、還款情況等財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，確保財(cái)務(wù)記錄準(zhǔn)確無(wú)誤。2.對(duì)籌資活動(dòng)中存在的問(wèn)題及時(shí)進(jìn)行分析總結(jié)，提出改進(jìn)措施和建議，不斷完善籌資管理工作。（三）違規(guī)處理1.對(duì)于違反本制度規(guī)定的籌資行為，公司將視情節(jié)輕重，對(duì)相關(guān)責(zé)任人給予警告、罰款、降職、辭退等處罰。2.如因違規(guī)籌資行為給公司造成經(jīng)濟(jì)損失的，相關(guān)責(zé)任人應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的賠償責(zé)任。構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。六、信息披露（一）定期信息披露1.公司應(yīng)按照相關(guān)法律法規(guī)和監(jiān)管要求，定期披露籌資活動(dòng)相關(guān)信息，如年度籌資計(jì)劃執(zhí)行情況、重大籌資事項(xiàng)進(jìn)展情況等。2.年度籌資計(jì)劃執(zhí)行情況報(bào)告應(yīng)包括籌資規(guī)模、籌資方式、資金使用情況、還款情況等內(nèi)容，確保投資者和社會(huì)公眾了解公司籌資活動(dòng)的真實(shí)情況。（二）重大事項(xiàng)臨時(shí)披露1.對(duì)于重大籌資事項(xiàng)，如發(fā)行