工程堪用料管理制度總則1.目的為加強工程堪用料管理，規范堪用料的采購、驗收、存儲、使用及核銷等環節，確保工程質量，控制成本，特制定本制度。2.適用范圍本制度適用于公司所有工程項目的堪用料管理。3.基本原則按需采購原則：根據工程實際需求，合理確定堪用料的品種、規格和數量，避免盲目采購。質量第一原則：嚴格把控堪用料質量，確保所采購的材料符合工程設計及相關標準要求。成本控制原則：在保證質量的前提下，通過合理采購、優化庫存等措施，降低堪用料成本。規范管理原則：建立健全堪用料管理流程和標準，實現規范化、科學化管理。職責分工1.工程部門負責提出堪用料需求計劃，明確材料的品種、規格、數量及使用時間等要求。參與堪用料的驗收工作，對材料的質量和適用性進行確認。監督堪用料的現場使用情況，確保材料按規定用途使用。2.采購部門根據工程部門的需求計劃，負責堪用料的采購工作，選擇合格的供應商，簽訂采購合同。跟蹤采購進度，確保材料按時、按質、按量供應到施工現場。負責辦理堪用料的付款手續。3.倉庫管理部門負責堪用料的入庫、存儲、保管和發放工作，建立健全庫存臺賬。定期對庫存堪用料進行盤點，確保賬實相符。做好堪用料的存儲管理，防止材料損壞、變質等情況發生。4.質量檢驗部門負責堪用料的質量檢驗工作，制定檢驗標準和流程。對采購的堪用料進行到貨檢驗，出具檢驗報告，判定材料是否合格。對施工現場使用的堪用料進行抽檢，確保工程質量。5.財務部門負責堪用料采購資金的審核和支付。參與堪用料成本核算和控制，定期對堪用料的成本情況進行分析。負責堪用料的財務賬目處理，確保賬目清晰、準確。堪用料需求計劃管理1.需求計劃編制工程部門應根據工程設計文件、施工進度計劃等，提前編制堪用料需求計劃。需求計劃應詳細列出材料的品種、規格、數量、預計使用時間等信息。對于大型或復雜工程項目，需求計劃應分階段、分批次編制，確保計劃的準確性和可操作性。2.需求計劃審核工程部門編制的堪用料需求計劃應提交給項目負責人進行審核。項目負責人應根據工程實際情況，對需求計劃的合理性、準確性進行審核，提出修改意見。審核通過后的需求計劃應報公司相關部門備案，作為采購和供應的依據。3.需求計劃調整在工程實施過程中，如因設計變更、施工進度調整等原因導致堪用料需求計劃發生變化，工程部門應及時編制需求計劃調整單，說明調整的原因、內容及影響，并按原審核流程進行審核和備案。采購部門和倉庫管理部門應根據調整后的需求計劃，及時調整采購和庫存安排。堪用料采購管理1.供應商選擇采購部門應建立合格供應商名錄，選擇具有良好信譽、產品質量可靠、價格合理、供貨能力強的供應商作為堪用料的采購對象。對于新的供應商，采購部門應進行實地考察和評估，審核其營業執照、生產許可證、質量認證等相關資質文件，確保供應商具備合法經營資格。采購部門應定期對供應商進行評價和考核，根據評價結果調整供應商名錄，淘汰不合格供應商。2.采購合同簽訂采購部門應與選定的供應商簽訂采購合同，明確雙方的權利和義務。采購合同應包括材料的品種、規格、數量、價格、交貨時間、交貨地點、質量標準、付款方式等條款。采購合同簽訂前，應提交公司法律部門或相關專業人員進行審核，確保合同條款合法、合規、合理。采購合同簽訂后，采購部門應及時將合同副本分發給工程部門、倉庫管理部門、財務部門等相關部門，以便各部門做好相應的工作安排。3.采購執行與跟蹤采購部門應按照采購合同的要求，及時向供應商下達采購訂單，跟蹤采購進度，確保材料按時、按質、按量供應到施工現場。在采購過程中，如發現供應商存在交貨延遲、質量問題等情況，采購部門應及時與供應商溝通協調，要求其采取措施解決問題，并將相關情況及時反饋給工程部門和其他相關部門。采購部門應定期對采購工作進行總結和分析，評估采購績效，不斷改進采購工作流程和方法。堪用料驗收管理1.驗收準備倉庫管理部門在堪用料到貨前，應做好驗收場地、工具、人員等方面的準備工作。質量檢驗部門應根據堪用料的特點和相關標準，制定具體的驗收方案，明確驗收項目、方法和標準。2.到貨驗收堪用料到貨后，倉庫管理部門應及時通知質量檢驗部門進行驗收。質量檢驗部門應按照驗收方案對材料的品種、規格、數量、外觀質量等進行檢查，并抽取樣品進行質量檢測。對于重要的堪用料或對質量有疑問的材料，質量檢驗部門應委托具有資質的第三方檢測機構進行檢測。驗收合格的堪用料，倉庫管理部門應辦理入庫手續，填寫入庫單，并將入庫單分發給采購部門、財務部門等相關部門。驗收不合格的堪用料，倉庫管理部門應及時通知采購部門與供應商協商處理，如退貨、換貨、補貨等。3.驗收記錄與報告質量檢驗部門應做好堪用料驗收記錄，詳細記錄驗收的過程、結果及相關數據等信息。驗收記錄應妥善保存，以備查閱。質量檢驗部門應根據驗收結果出具驗收報告，驗收報告應明確材料是否合格，并對不合格材料提出處理建議。驗收報告應提交給工程部門、采購部門、倉庫管理部門、財務部門等相關部門。堪用料存儲管理1.倉庫規劃與布局倉庫管理部門應根據堪用料的種類、特性、數量等因素，合理規劃倉庫布局，劃分不同的存儲區域，如原材料區、半成品區、成品區、易燃易爆區等。倉庫應設置明顯的標識牌，標明各存儲區域的名稱、材料類別、規格型號等信息，便于材料的存放和查找。2.入庫存儲堪用料入庫時，倉庫管理人員應按照材料的類別、規格、批次等進行分類存放，并做好標識。對于有特殊存儲要求的材料，如防潮、防火、防爆等，應采取相應的存儲措施。倉庫管理人員應及時將堪用料的入庫信息錄入庫存臺賬，確保庫存數據的準確性和及時性。3.庫存盤點倉庫管理部門應定期對堪用料進行庫存盤點，盤點周期可根據實際情況確定，一般為每月或每季度進行一次全面盤點。庫存盤點應采用實地盤點的方式，對材料的數量、質量、規格等進行逐一核對，確保賬實相符。盤點結束后，倉庫管理人員應編制庫存盤點報告，說明盤點情況、盤盈盤虧原因及處理建議等。庫存盤點報告應提交給倉庫管理部門負責人審核，并報公司財務部門和相關領導。4.庫存安全管理倉庫應配備必要的安全設施和消防器材，如滅火器、消防栓、通風設備等，確保倉庫安全。倉庫管理人員應加強對倉庫的日常巡查，及時發現和處理安全隱患，如火災、水災、盜竊等。對于易燃易爆、有毒有害等危險物品，應按照相關規定進行單獨存儲和管理，嚴格執行出入庫登記制度，確保存儲安全。堪用料使用管理1.領用管理工程部門根據施工需要，填寫堪用料領用單，注明材料的品種、規格、數量、用途等信息。領用單應經項目負責人審核簽字后，方可到倉庫管理部門領取材料。倉庫管理部門應根據領用單發放堪用料，并在領用單上簽字確認。發放的材料應與領用單上的信息一致，確保材料按規定用途使用。倉庫管理部門應及時更新庫存臺賬，記錄材料的領用情況，確保庫存數據的準確性。2.現場使用管理工程施工人員應按照施工規范和操作規程使用堪用料，不得隨意浪費或挪作他用。工程部門應加強對施工現場堪用料使用情況的監督檢查，發現問題及時督促整改，確保材料使用合理、節約。對于剩余的堪用料，工程部門應及時辦理退庫手續，交回倉庫管理部門。倉庫管理部門應認真核對退庫材料的品種、規格、數量等信息，辦理退庫入庫手續。3.核銷管理工程完工后，工程部門應及時對堪用料的使用情況進行核銷。核銷時，應根據實際使用量與領用量進行核對，確保賬實相符。工程部門應編制堪用料核銷報告，說明工程實際使用的材料品種、規格、數量、金額等情況，以及與領用計劃的差異原因和處理結果等。核銷報告應提交給公司財務部門和相關領導審核。財務部門應根據工程部門的核銷報告，對堪用料的成本進行核算和分析，確保成本核算準確、合理。堪用料成本管理1.成本預算編制財務部門應根據工程堪用料需求計劃和市場價格信息，編制堪用料成本預算。成本預算應包括材料采購成本、運輸成本、存儲成本、損耗成本等各項費用。成本預算編制完成后，應提交給公司相關部門審核，并報公司領導批準。成本預算作為堪用料成本控制的依據。2.成本控制措施采購部門應通過招標、詢價、談判等方式，選擇優質供應商，降低采購成本。同時，應合理安排采購計劃，減少采購次數，降低采購費用。倉庫管理部門應加強庫存管理，優化庫存結構，降低庫存積壓和損耗。合理控制庫存水平，減少存儲成本。工程部門應加強施工現場堪用料的管理，提高材料利用率，減少浪費，降低損耗成本。財務部門應定期對堪用料成本進行核算和分析，及時發現成本控制中存在的問題，并提出改進措施和建議。3.成本核算與分析財務部門應按照相關會計準則和公司財務制度，對堪用料成本進行準確核算。核算內容包括材料采購成本、運輸成本、存儲成本、使用成本等。財務部門應定期對堪用料成本進行分析，比較實際成本與預算成本的差異，分析差異產生的原因，為成本控制提供決策依據。公司應建立堪用料成本考核制度，對各部門在堪用料成本控制方面的工作進行考核評價，激勵各部門積極采取措施降低成本。監督與檢查1.內部審計監督公司內部審計部門應定期對工程堪用料管理情況進行審計監督，檢查采購、驗收、存儲、使用、核銷等環節的制度執行情況和工作流程的合規性。內部審計部門應根據審計結果出具審計報告，對發現的問題提出整改意見和建議，并跟蹤整改落實情況。2.日常檢查工程