移動公司實物管理制度總則目的為加強移動公司實物管理，保障公司資產的安全與完整，提高資產使用效益，特制定本制度。適用范圍本制度適用于移動公司總部及各分支機構的各類實物資產，包括但不限于固定資產、低值易耗品、辦公用品、業務用品等。管理原則1.統一管理原則：公司實物資產實行統一規劃、統一采購、統一調配、統一核算的管理方式。2.分級負責原則：公司總部及各分支機構按照職責分工，對實物資產進行分級管理，確保管理責任落實到人。3.效益優先原則：注重實物資產的使用效益，合理配置資源，提高資產利用效率。4.規范透明原則：實物資產的管理應遵循國家法律法規和公司內部規定，做到管理規范、流程透明。實物資產分類及定義固定資產指使用期限超過一年，單位價值在規定標準以上（一般設備單位價值在1000元以上、專用設備單位價值在1500元以上），并在使用過程中基本保持原有物質形態的資產。包括房屋及建筑物、辦公設備、通信設備、運輸設備等。低值易耗品指單位價值較低、使用期限較短，不能作為固定資產管理的各種用具物品，如工具、器具、管理用具、玻璃器皿以及在經營過程中周轉使用的包裝容器等。單位價值在100元至1000元之間，且使用期限不超過一年的資產。辦公用品指公司日常辦公所需的各類物品，如文具、紙張、文件夾、筆記本、打印機墨盒等。業務用品指用于公司業務開展的各類物品，如宣傳資料、促銷禮品、客戶終端設備等。實物資產購置管理需求申報1.各部門根據工作需要，提前編制實物資產購置計劃，并填寫《實物資產購置申請表》，詳細注明資產名稱、規格型號、數量、購置理由、預計金額等信息。2.購置計劃應經部門負責人審核簽字后，提交至公司實物管理部門。審批流程1.實物管理部門收到購置申請表后，對需求的合理性、必要性進行初步審核。2.對于金額較小（一般指在規定限額以下，如[X]元以下）的購置申請，由實物管理部門負責人審批。3.對于金額較大的購置申請，實物管理部門審核后，需提交公司分管領導審批；特別重大的購置項目，還需提交公司總經理辦公會審議通過。采購實施1.經審批通過的購置申請，由實物管理部門按照公司采購相關規定組織采購。2.采購方式包括公開招標、邀請招標、競爭性談判、單一來源采購、詢價等，應根據采購項目的特點和實際情況選擇合適的采購方式。3.采購過程中，應嚴格遵循采購程序，確保采購行為的合法合規，與供應商簽訂詳細的采購合同，明確雙方的權利義務。驗收入庫1.實物資產到貨后，采購部門應及時通知實物管理部門和使用部門進行驗收。2.驗收人員應依據采購合同、發票及相關標準對資產的數量、規格、型號、質量等進行仔細核對，確保資產符合要求。3.驗收合格的實物資產，由實物管理部門辦理入庫手續，填寫《實物資產入庫單》，注明資產名稱、規格型號、數量、供應商等信息，并將資產存放至指定倉庫或地點。4.驗收不合格的實物資產，應及時與供應商溝通協商解決，如退貨、換貨等，并做好相應記錄。實物資產日常管理使用部門管理1.使用部門負責本部門實物資產的日常使用和保管，指定專人負責資產的登記、保管和維護工作。2.使用人員應按照操作規程正確使用資產，不得擅自轉借、出租、變賣或損壞資產。如因工作需要變更資產使用人，應及時通知實物管理部門辦理變更手續。3.使用部門應定期對本部門實物資產進行清查盤點，發現問題及時向實物管理部門報告，并配合做好相關處理工作。實物管理部門管理1.實物管理部門負責建立健全實物資產臺賬，詳細記錄資產的購置、使用、轉移、處置等情況，確保賬實相符。2.定期對公司實物資產進行清查盤點，制定盤點計劃，組織實施盤點工作，并編制盤點報告。對盤點中發現的盤盈、盤虧、毀損等情況，應及時查明原因，提出處理意見，報公司領導審批后進行相應處理。3.根據公司業務發展和資產使用情況，合理調配資產，提高資產利用效率。對閑置資產及時進行清理處置，避免資產閑置浪費。4.負責實物資產的維修、保養管理工作，制定維修保養計劃，組織實施維修保養工作，確保資產正常運行。對于重大維修項目，應按照規定進行審批，并做好維修記錄。資產標識與卡片管理1.實物管理部門應對每一項實物資產進行標識，標明資產名稱、規格型號、購置日期、使用部門等信息，以便于識別和管理。2.為每一項實物資產建立資產卡片，詳細記錄資產的基本信息、變動情況等內容。資產卡片應與實物資產臺賬保持一致，并隨資產的轉移、處置等情況及時更新。實物資產轉移管理內部轉移1.因工作需要，資產在公司內部不同部門之間轉移時，由轉出部門填寫《實物資產內部轉移申請表》，注明資產名稱、規格型號、數量、轉移原因、轉入部門等信息。2.經轉出部門和轉入部門負責人簽字確認后，提交至實物管理部門審核。3.實物管理部門審核通過后，辦理資產轉移手續，調整實物資產臺賬和資產卡片，并通知轉入部門接收資產。外部轉移1.資產如需對外出租、出借、捐贈等，由相關部門提出申請，填寫《實物資產外部轉移申請表》，詳細說明轉移原因、資產情況、接收方信息等內容。2.按照公司規定的審批流程進行審批，審批通過后，實物管理部門負責辦理相關手續，簽訂對外轉移協議，并對資產轉移情況進行跟蹤管理。3.對于對外捐贈的資產，應按照國家有關規定和公司內部流程進行評估、審批，并做好相關記錄。實物資產處置管理處置范圍1.已達到使用年限且無法繼續使用的資產。2.因技術進步等原因，已被淘汰或無法滿足工作需要的資產。3.因自然災害、意外事故等原因導致毀損、滅失的資產。4.閑置且不需用的資產。5.其他符合規定需要處置的資產。處置方式1.報廢：對于已無使用價值的資產，經實物管理部門鑒定、公司領導審批后，進行報廢處理。報廢資產應按照國家有關規定進行妥善處置，如變賣、拆解等，確保資產處置過程合法合規，并做好相關記錄。2.出售：對尚能使用且具有一定市場價值的閑置資產，經評估、審批后，可通過公開拍賣、競價轉讓等方式進行出售。出售資產應按照相關規定進行交易，確保交易價格合理，并及時辦理款項回收手續。3.捐贈：對于符合捐贈條件的資產，經公司領導審批后，可對外進行捐贈，并按照規定辦理相關手續，做好捐贈記錄。處置流程1.實物管理部門定期對擬處置的實物資產進行清查核實，提出處置意見，并填寫《實物資產處置申請表》，詳細說明資產名稱、規格型號、數量、購置日期、賬面價值、處置原因、處置方式等信息。2.提交至公司財務部門進行資產賬面價值核對，財務部門審核后簽署意見。3.按照公司規定的審批權限，報公司領導審批。重大資產處置事項需提交公司總經理辦公會審議通過。4.經審批同意處置的資產，實物管理部門負責組織實施處置工作，并及時辦理相關資產核銷手續，調整實物資產臺賬和資產卡片。實物資產清查盤點管理清查盤點周期1.公司實行定期清查盤點制度，每年至少進行一次全面清查盤點，清查盤點時間一般安排在年末進行。2.對于貴重資產、易損資產等，可根據實際情況增加清查盤點次數。清查盤點組織1.成立清查盤點工作小組，由實物管理部門牽頭，財務部門、使用部門等相關人員組成。2.清查盤點工作小組負責制定清查盤點計劃，明確清查盤點的范圍、方法、時間安排等內容，并組織實施清查盤點工作。清查盤點方法1.實地盤點法：對實物資產進行逐一清點、核對，確定資產的實際數量和狀態。2.賬實核對法：將實物資產的實際數量與實物資產臺賬、資產卡片等記錄進行核對，檢查賬實是否相符。3.抽樣盤點法：對于數量較多、價值較低的實物資產，可采用抽樣盤點的方法進行清查，根據抽樣結果推斷總體情況。清查盤點結果處理1.清查盤點結束后，清查盤點工作小組應編制清查盤點報告，詳細反映清查盤點情況，包括資產的數量、價值、賬實差異等內容，并分析差異產生的原因。2.對于清查盤點中發現的盤盈資產，應及時查明原因，按照規定進行賬務處理，并調整實物資產臺賬和資產卡片。3.對于清查盤點中發現的盤虧、毀損資產，應查明原因，屬于正常損耗、自然災害等不可抗力原因造成的，按照規定進行核銷處理；屬于人為原因造成的，應追究相關責任人的責任，并要求其賠償損失。4.實物管理部門應根據清查盤點報告和公司領導審批意見，及時對實物資產臺賬和資產卡片進行調整，確保賬實相符，并將清查盤點結果作為公司資產管理決策的重要依據。實物資產信息化管理建立實物資產管理信息系統1.公司應建立完善的實物資產管理信息系統，實現對實物資產的全生命周期管理，包括資產購置、入庫、使用、轉移、處置等環節的信息化管理。2.實物資產管理信息系統應與公司財務系統、辦公自動化系統等進行有效集成，實現信息共享和數據交互，提高管理效率和決策支持水平。信息系統操作與維護1.實物管理部門及相關使用人員應按照規定權限使用實物資產管理信息系統，及時準確錄入資產信息和業務數據，確保系統數據的完整性和準確性。2.定期對實物資產管理信息系統進行維護和升級，保障系統的穩定運行和功能優化。同時，做好系統數據的備份工作，防止數據丟失。數據分析與利用1.利用實物資產管理信息系統提供的數據分析功能，對公司實物資產的構成、使用狀況、變動情況等進行深入分析，為公司資產管理決策提供數據支持。2.通過數據分析，及時發現資產管理中存在的問題和風險，采取有效措施加以解決，提高公司實物資產管理水平。監督與考核監督檢查1.公司內部審計部門定期對實物資產管理制度的執行情況進行監督檢查，重點檢查資產采購、驗收、使用、保管、處置等環節的合規性和有效性。2.對于監督檢查中發現的問題，應及時下達整改通知書，要求責任部門限期整改，并跟蹤整改落實情況。考核評價1.建立實物資產管理考核評價機制，對各部門實物資產管理工作