科技公司風險管理制度一、總則（一）目的為有效識別、評估、應對科技公司面臨的各類風險，保障公司穩健運營，實現可持續發展，特制定本風險管理制度。（二）適用范圍本制度適用于公司各部門、各崗位及全體員工在經營管理活動中涉及的風險防控與管理。（三）風險定義與分類1.風險定義：風險是指在公司經營管理過程中，由于內外部環境的不確定性，導致公司遭受損失或無法實現預期目標的可能性。2.風險分類戰略風險：公司在戰略制定、實施過程中，因內外部環境變化、戰略決策失誤等因素，導致公司偏離戰略目標或無法達成戰略愿景的風險。市場風險：由于市場供求關系、市場價格波動、競爭對手行為等市場因素變化，給公司帶來損失或影響公司市場份額、盈利能力的風險。技術風險：因技術創新不足、技術研發失敗、技術應用不當、技術泄密等技術相關因素，導致公司產品或服務競爭力下降、業務受阻或遭受損失的風險。運營風險：涵蓋公司內部運營流程、人員管理、信息系統等方面存在的風險，如流程不暢、人員失誤、系統故障等，可能影響公司正常運營效率和效果。財務風險：公司在資金籌集、資金運用、資金分配等財務活動中，因利率波動、匯率變動、資金鏈斷裂、財務造假等因素，導致公司財務狀況惡化、償債能力下降或遭受財務損失的風險。二、風險管理組織架構與職責（一）風險管理委員會1.組成：由公司高層管理人員組成，包括董事長、總經理、副總經理等。2.職責負責制定公司風險管理戰略和政策，確定風險管理目標和原則。審議重大風險應對策略和解決方案，對公司重大決策中的風險進行評估和決策。監督風險管理體系的運行，定期聽取風險管理工作匯報，協調解決風險管理中的重大問題。（二）風險管理部門1.組成：設立專門的風險管理部門，配備專業的風險管理人員。2.職責負責制定和完善公司風險管理制度、流程和方法。組織開展風險識別、評估和分析工作，定期編制風險評估報告，為公司決策提供依據。協助各部門制定風險應對措施，并監督措施的執行情況。建立風險預警機制，及時發現潛在風險并發出預警信號。收集、整理、分析與公司風險相關的信息，建立風險信息數據庫。（三）各部門1.職責負責本部門業務范圍內的風險識別、評估和應對工作，制定具體的風險防控措施，并及時向風險管理部門報告風險情況。配合風險管理部門開展公司整體風險評估和管理工作，落實公司風險管理要求。三、風險識別與評估（一）風險識別方法1.問卷調查法：設計風險調查問卷，向各部門、各崗位員工廣泛征求意見，識別可能存在的風險因素。2.流程圖法：繪制公司主要業務流程，分析每個環節可能存在的風險點。3.頭腦風暴法：組織相關人員召開頭腦風暴會議，鼓勵大家暢所欲言，共同識別潛在風險。4.歷史事件分析法：回顧公司過去發生的風險事件，總結經驗教訓，識別類似風險。（二）風險評估標準1.可能性評估：根據風險發生的概率，分為高、中、低三個等級。高：風險發生的概率大于60%。中：風險發生的概率在30%60%之間。低：風險發生的概率小于30%。2.影響程度評估：根據風險對公司目標的影響程度，分為重大、較大、一般、輕微四個等級。重大：風險一旦發生，將嚴重影響公司的生存和發展，導致公司重大損失或無法實現主要經營目標。較大：風險發生后，會對公司的經營業績、市場形象等產生較大影響，影響公司部分經營目標的實現。一般：風險發生后，對公司的正常運營有一定影響，但不影響公司整體經營目標的實現，造成的損失相對較小。輕微：風險發生后，對公司的影響較小，幾乎不影響公司的正常運營和經營目標的實現。（三）風險評估流程1.各部門按照風險識別方法，對本部門業務范圍內的風險進行初步識別，填寫風險識別清單。2.風險管理部門匯總各部門的風險識別清單，運用風險評估標準，對風險進行評估，確定風險等級。3.對于風險等級較高的風險，組織相關部門和專家進行深入分析和論證，進一步明確風險的性質、原因和影響程度。4.定期對風險評估結果進行更新和調整，確保風險評估的準確性和及時性。四、風險應對策略（一）風險規避對于風險發生可能性高且影響程度重大的風險，采取主動放棄或終止相關業務活動的方式進行規避。例如，若某項新技術研發風險過高且成功概率極低，可能導致公司投入大量資源卻無法取得成果，嚴重影響公司財務狀況，則應考慮放棄該研發項目。（二）風險降低1.風險控制措施：通過制定和執行一系列控制措施，降低風險發生的可能性或減輕風險發生后的影響程度。例如，加強對技術研發過程的管理，完善研發流程，增加技術評審環節，提高研發成功率，降低技術風險；建立嚴格的財務審批制度，加強資金監控，防范財務風險。2.風險轉移：將部分或全部風險轉移給其他方，如購買保險、簽訂免責條款、進行套期保值等。例如，為公司的重要資產購買財產保險，將可能的財產損失風險轉移給保險公司；與供應商簽訂合同，約定在原材料價格波動時的價格調整機制，將部分市場價格波動風險轉移給供應商。（三）風險承受對于風險發生可能性較低且影響程度較小的風險，公司可以選擇承受風險。在承受風險的情況下，公司應密切關注風險變化情況，做好應對準備。例如，對于一些日常經營中的小額壞賬風險，公司可以在合理范圍內承受，同時加強應收賬款管理，降低壞賬發生的可能性。（四）風險利用對于某些風險，如果能夠加以合理利用，可以轉化為公司的發展機遇。例如，市場競爭風險可能促使公司不斷創新，提高自身競爭力；技術變革風險可能推動公司加快技術升級，開拓新的業務領域。公司應積極引導和利用風險，實現風險與機遇的轉化。五、風險監控與預警（一）風險監控指標體系1.建立一套涵蓋公司戰略、市場、技術、運營、財務等方面的風險監控指標體系，如市場占有率、研發投入占比、運營成本率、資產負債率等。2.明確各監控指標的正常范圍、預警值和臨界值，以便及時發現風險異常情況。（二）風險監控頻率1.風險管理部門定期對風險監控指標進行監測和分析，至少每月出具一份風險監控報告。2.對于重大風險或關鍵風險指標，實行實時監控，一旦發現異常變化，及時進行深入調查和分析。（三）風險預警機制1.根據風險監控指標的變化情況，設定不同級別的預警信號，如紅色預警（高風險）、橙色預警（較高風險）、黃色預警（一般風險）、藍色預警（低風險）。2.當風險指標達到預警值時，發出相應級別的預警信號，通知相關部門和人員采取應對措施。同時，風險管理部門對預警原因進行深入分析，提出風險處置建議。六、風險管理信息系統（一）系統建設目標建立一個集風險信息收集、存儲、分析、評估、預警等功能于一體的風險管理信息系統，為公司風險管理提供全面、及時、準確的信息支持。（二）系統功能模塊1.風險信息采集模塊：收集來自公司內部各部門、外部市場、行業動態等方面的風險相關信息。2.風險評估模塊：運用風險評估方法和標準，對采集到的風險信息進行評估，確定風險等級。3.風險應對模塊：根據風險評估結果，生成風險應對策略和措施建議，并跟蹤措施的執行情況。4.風險監控模塊：實時監控風險監控指標的變化情況，自動發出預警信號。5.風險報告模塊：定期生成風險評估報告、風險監控報告等，為公司管理層提供決策依據。（三）系統運行與維護1.明確系統的使用部門和人員職責，確保系統數據的及時錄入和更新。2.定期對系統進行維護和升級，保證系統的穩定性、安全性和可靠性。3.加強對系統操作人員的培訓，提高其操作技能和風險意識。七、風險管理培訓與溝通（一）風險管理培訓1.制定風險管理培訓計劃，定期組織公司全體員工參加風險管理培訓，提高員工的風險意識和風險管理能力。2.培訓內容包括風險管理制度、風險識別方法、風險評估技巧、風險應對策略等。3.根據不同崗位的特點和需求，開展針對性的風險管理培訓，確保員工能夠熟練掌握與本崗位相關的風險管理知識和技能。（二）風險管理溝通1.建立健全風險管理溝通機制，加強風險管理部門與各部門之間的溝通與協作。2.定期召開風險管理工作會議，通報公司風險狀況、風險應對措施執行情況等，協調解決風險管理中的問題。3.在日常工作中，風險管理部門與各部門保持密切聯系，及時了解業務進展情況，提供風險咨詢和指導服務。八、風險管理監督與考核（一）監督機制1.公司內部審計部門定期對風險管理工作進行審計監督，檢查風險管理制度的執行情況、風險評估的準確性、風險應對措施的有效性等。2.風險管理委員會定期對風險管理工作進行全面審查，評估風險管理體系的運行效果，提出改進意見和建議。（二）考核制度1.將風險管理工作納入公司績效考核體系，對