合同款支付管理制度一、總則（一）目的為規(guī)范公司合同款支付流程，加強(qiáng)對(duì)合同款支付的管理與監(jiān)督，確保公司資金安全、合理、有效地使用，保障公司各項(xiàng)業(yè)務(wù)的順利開(kāi)展，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司所有涉及合同款支付的業(yè)務(wù)活動(dòng)，包括但不限于采購(gòu)合同、銷(xiāo)售合同、服務(wù)合同、租賃合同等各類(lèi)經(jīng)濟(jì)合同。（三）基本原則1.依法合規(guī)原則：合同款支付必須嚴(yán)格遵守國(guó)家法律法規(guī)和公司相關(guān)規(guī)定，確保支付行為合法、合規(guī)。2.權(quán)責(zé)明確原則：明確各部門(mén)在合同款支付過(guò)程中的職責(zé)和權(quán)限，做到責(zé)任清晰、分工明確。3.流程規(guī)范原則：建立科學(xué)、合理、規(guī)范的合同款支付流程，確保支付環(huán)節(jié)嚴(yán)謹(jǐn)、有序。4.風(fēng)險(xiǎn)控制原則：加強(qiáng)對(duì)合同款支付風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、評(píng)估和控制，保障公司資金安全。5.效益優(yōu)先原則：在確保資金安全的前提下，提高資金使用效益，促進(jìn)公司經(jīng)濟(jì)效益最大化。二、職責(zé)分工（一）業(yè)務(wù)部門(mén)1.負(fù)責(zé)合同的起草、談判、簽訂等工作，確保合同條款明確、合法、有效。2.對(duì)合同執(zhí)行情況進(jìn)行跟蹤和監(jiān)督，及時(shí)發(fā)現(xiàn)并解決合同履行過(guò)程中出現(xiàn)的問(wèn)題。3.按照合同約定，在規(guī)定時(shí)間內(nèi)提交合同款支付申請(qǐng)，并提供相關(guān)證明材料。（二）法務(wù)部門(mén)1.對(duì)合同的合法性、合規(guī)性進(jìn)行審查，提出法律意見(jiàn)和建議。2.協(xié)助業(yè)務(wù)部門(mén)處理合同糾紛，提供法律支持和保障。3.參與合同款支付相關(guān)制度的制定和完善，確保制度符合法律法規(guī)要求。（三）財(cái)務(wù)部門(mén)1.負(fù)責(zé)合同款支付的審核工作，對(duì)支付申請(qǐng)的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性進(jìn)行審核。2.按照公司財(cái)務(wù)管理制度和相關(guān)規(guī)定，辦理合同款支付手續(xù)，確保資金支付安全、準(zhǔn)確。3.定期對(duì)合同款支付情況進(jìn)行統(tǒng)計(jì)、分析和報(bào)告，為公司決策提供依據(jù)。（四）審計(jì)部門(mén)1.對(duì)合同款支付情況進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，檢查支付流程是否合規(guī)、資金使用是否合理。2.對(duì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題提出整改意見(jiàn)和建議，并跟蹤整改落實(shí)情況。3.參與合同款支付相關(guān)制度的制定和完善，促進(jìn)制度的有效執(zhí)行。三、合同簽訂與審核（一）合同簽訂1.業(yè)務(wù)部門(mén)在簽訂合同前，應(yīng)充分了解對(duì)方的主體資格、信用狀況、經(jīng)營(yíng)能力等情況，確保合同對(duì)方具備履行合同的能力和條件。2.合同條款應(yīng)明確、具體、完整，包括合同標(biāo)的、數(shù)量、質(zhì)量、價(jià)格、履行期限、地點(diǎn)、方式、違約責(zé)任等內(nèi)容，避免出現(xiàn)模糊不清或歧義的條款。3.合同簽訂后，業(yè)務(wù)部門(mén)應(yīng)及時(shí)將合同副本提交給法務(wù)部門(mén)、財(cái)務(wù)部門(mén)等相關(guān)部門(mén)備案。（二）合同審核1.法務(wù)部門(mén)應(yīng)在收到合同副本后的[X]個(gè)工作日內(nèi)，對(duì)合同的合法性、合規(guī)性進(jìn)行審查，并出具法律意見(jiàn)。2.財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)在收到合同副本后的[X]個(gè)工作日內(nèi)，對(duì)合同的付款條款、結(jié)算方式等進(jìn)行審核，并提出財(cái)務(wù)意見(jiàn)。3.審計(jì)部門(mén)可根據(jù)需要對(duì)合同進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，重點(diǎn)審查合同簽訂的合規(guī)性、資金使用的合理性等。4.業(yè)務(wù)部門(mén)應(yīng)根據(jù)法務(wù)部門(mén)、財(cái)務(wù)部門(mén)、審計(jì)部門(mén)提出的意見(jiàn)和建議，對(duì)合同進(jìn)行修改和完善，確保合同符合公司要求。四、合同款支付申請(qǐng)與審批（一）支付申請(qǐng)1.業(yè)務(wù)部門(mén)應(yīng)在合同約定的付款期限前[X]個(gè)工作日內(nèi)，填寫(xiě)《合同款支付申請(qǐng)表》，詳細(xì)說(shuō)明合同編號(hào)、合同名稱(chēng)、付款金額、付款理由、收款單位信息等內(nèi)容，并附上相關(guān)證明材料，如發(fā)票、驗(yàn)收?qǐng)?bào)告、對(duì)賬單等。2.證明材料應(yīng)真實(shí)、有效、完整，能夠充分證明合同履行情況和付款條件已成就。（二）審批流程1.初審：業(yè)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)人對(duì)支付申請(qǐng)進(jìn)行初審，審核申請(qǐng)內(nèi)容是否真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，證明材料是否齊全、有效，同意后簽字并提交給財(cái)務(wù)部門(mén)。2.財(cái)務(wù)審核：財(cái)務(wù)部門(mén)收到支付申請(qǐng)后，應(yīng)在[X]個(gè)工作日內(nèi)對(duì)申請(qǐng)進(jìn)行審核，重點(diǎn)審核付款金額是否準(zhǔn)確、付款方式是否符合合同約定、發(fā)票是否合規(guī)等。審核通過(guò)后，財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)人簽字并提交給分管領(lǐng)導(dǎo)。3.分管領(lǐng)導(dǎo)審批：分管領(lǐng)導(dǎo)對(duì)支付申請(qǐng)進(jìn)行審批，根據(jù)公司資金狀況、合同履行情況等因素，決定是否批準(zhǔn)支付申請(qǐng)。審批通過(guò)后，分管領(lǐng)導(dǎo)簽字并提交給總經(jīng)理。4.總經(jīng)理審批：總經(jīng)理對(duì)支付申請(qǐng)進(jìn)行最終審批，總經(jīng)理有權(quán)根據(jù)公司整體利益和戰(zhàn)略決策，決定是否批準(zhǔn)支付申請(qǐng)。審批通過(guò)后，總經(jīng)理簽字。（三）特殊情況處理1.對(duì)于緊急支付事項(xiàng)，業(yè)務(wù)部門(mén)可在填寫(xiě)《合同款支付申請(qǐng)表》后，直接提交給總經(jīng)理審批。總經(jīng)理審批通過(guò)后，財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)優(yōu)先安排資金支付，但事后業(yè)務(wù)部門(mén)應(yīng)及時(shí)補(bǔ)齊相關(guān)審批手續(xù)。2.如遇合同糾紛或其他特殊情況，導(dǎo)致合同款支付存在爭(zhēng)議，業(yè)務(wù)部門(mén)應(yīng)及時(shí)與對(duì)方協(xié)商解決，并將情況書(shū)面報(bào)告給分管領(lǐng)導(dǎo)和總經(jīng)理。在糾紛解決前，暫停支付相關(guān)合同款。五、合同款支付執(zhí)行（一）支付準(zhǔn)備1.財(cái)務(wù)部門(mén)在收到經(jīng)審批的《合同款支付申請(qǐng)表》后，應(yīng)及時(shí)核對(duì)收款單位信息、付款金額、付款方式等內(nèi)容，確保支付信息準(zhǔn)確無(wú)誤。2.財(cái)務(wù)部門(mén)根據(jù)合同約定的付款方式，準(zhǔn)備相應(yīng)的支付憑證，如支票、匯票、電匯等，并辦理相關(guān)支付手續(xù)。（二）支付操作1.財(cái)務(wù)部門(mén)在辦理合同款支付時(shí)，應(yīng)嚴(yán)格按照支付審批意見(jiàn)和相關(guān)財(cái)務(wù)制度進(jìn)行操作，確保資金支付安全、準(zhǔn)確。2.對(duì)于大額合同款支付，應(yīng)采用銀行轉(zhuǎn)賬等安全、可靠的支付方式，避免現(xiàn)金支付。3.在支付完成后，財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)及時(shí)登記入賬，并將支付憑證復(fù)印件或電子支付記錄留存歸檔。（三）支付記錄與核對(duì)1.財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)建立合同款支付臺(tái)賬，詳細(xì)記錄每筆合同款的支付日期、支付金額、收款單位、支付方式等信息，確保支付記錄清晰、準(zhǔn)確。2.定期與業(yè)務(wù)部門(mén)、收款單位核對(duì)合同款支付情況，及時(shí)發(fā)現(xiàn)并解決可能存在的問(wèn)題。如發(fā)現(xiàn)支付金額、支付對(duì)象等信息有誤，應(yīng)及時(shí)進(jìn)行調(diào)整。六、合同款支付監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部監(jiān)督1.審計(jì)部門(mén)應(yīng)定期對(duì)合同款支付情況進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，檢查支付流程是否合規(guī)、資金使用是否合理、審批手續(xù)是否齊全等。2.審計(jì)部門(mén)可采用抽查、專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)等方式，對(duì)合同款支付進(jìn)行監(jiān)督檢查，并出具審計(jì)報(bào)告。對(duì)于發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，應(yīng)及時(shí)提出整改意見(jiàn)和建議，并跟蹤整改落實(shí)情況。（二）外部監(jiān)督1.接受上級(jí)主管部門(mén)、財(cái)政部門(mén)、審計(jì)機(jī)關(guān)等外部機(jī)構(gòu)的監(jiān)督檢查，積極配合提供相關(guān)資料和信息。2.對(duì)于外部監(jiān)督檢查提出的意見(jiàn)和建議，應(yīng)認(rèn)真整改落實(shí)，并及時(shí)將整改情況報(bào)告給相關(guān)部門(mén)。七、合同款支付風(fēng)險(xiǎn)防范（一）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估1.業(yè)務(wù)部門(mén)、財(cái)務(wù)部門(mén)、審計(jì)部門(mén)等應(yīng)定期對(duì)合同款支付過(guò)程中可能存在的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別和評(píng)估，如合同風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、資金風(fēng)險(xiǎn)等。2.根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和評(píng)估結(jié)果，制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施，降低風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性和影響程度。（二）風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施1.合同風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)：加強(qiáng)合同簽訂管理，確保合同條款明確、合法、有效；在合同履行過(guò)程中，及時(shí)跟蹤和監(jiān)督合同執(zhí)行情況，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)解決。2.信用風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)：建立對(duì)方信用檔案，對(duì)合作方的信用狀況進(jìn)行評(píng)估和管理；對(duì)于信用狀況不佳的合作方，采取必要的風(fēng)險(xiǎn)防范措施，如要求提供擔(dān)保、增加預(yù)付款比例等。3.資金風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)：合理安排資金，確保公司資金鏈穩(wěn)定；加強(qiáng)資