自來水公司信用管理制度一、總則（一）目的為加強自來水公司信用管理，規范公司信用行為，防范信用風險，樹立良好的企業形象，保障公司持續健康發展，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于自來水公司各部門、各崗位員工以及與公司有業務往來的供應商、客戶等相關方。（三）基本原則1.誠實守信原則：公司及全體員工在經營活動和日常工作中應秉持誠實守信的理念，嚴格履行各項承諾，做到言出必行。2.全面管理原則：對公司信用管理的全過程進行全面監控，涵蓋信用信息收集、評估、授信、執行、監控及調整等各個環節。3.風險防范原則：識別、評估和控制信用風險，確保公司在經營活動中的資金安全和業務穩定。4.持續改進原則：根據內外部環境的變化以及公司信用管理工作的實際情況，不斷完善信用管理制度和流程，持續提高信用管理水平。二、信用管理職責分工（一）信用管理領導小組成立以公司總經理為組長，各部門負責人為成員的信用管理領導小組。主要職責包括：1.制定公司信用管理戰略和政策。2.審議重大信用事項，如重大合同的信用條款、重要客戶的信用額度調整等。3.協調解決信用管理工作中的重大問題。（二）信用管理部門設立專門的信用管理部門，配備專業的信用管理人員。其職責如下：1.負責制定和完善公司信用管理制度、流程和標準。2.收集、整理、分析和更新公司內外部信用信息，建立信用檔案。3.對客戶和供應商進行信用評估，確定信用額度和信用期限。4.監控信用交易執行情況，及時預警和處理信用風險。5.參與合同評審，審查信用條款，提出信用風險管理建議。6.定期向信用管理領導小組匯報信用管理工作情況。（三）其他部門及崗位1.業務部門在業務拓展過程中，及時向信用管理部門提供客戶信息和業務需求。配合信用管理部門進行客戶信用調查和評估。負責執行信用管理部門制定的信用政策，如跟蹤客戶信用狀況、催收賬款等。2.財務部門負責審核客戶付款情況，及時反饋逾期賬款信息。協助信用管理部門進行信用風險分析和財務風險防控。參與制定信用政策和信用額度調整方案，從財務角度提供專業意見。3.法務部門審核合同中的信用條款和法律風險，確保合同的合法性和有效性。協助處理信用糾紛和法律事務，提供法律咨詢和支持。4.各崗位員工嚴格遵守公司信用管理制度，在工作中誠實守信，履行職責。及時發現和反饋信用風險信息，積極配合公司開展信用管理工作。三、信用信息收集與管理（一）內部信用信息1.客戶信息基本資料：包括客戶名稱、法定代表人、注冊地址、聯系方式等。經營狀況：如經營范圍、經營規模、財務報表、資產負債情況等。信用記錄：公司與客戶交易過程中的付款記錄、逾期情況、合同執行情況等。其他信息：客戶在行業內的聲譽、市場地位、涉訴情況等。2.供應商信息基本情況：供應商名稱、法定代表人、注冊地址、聯系方式等。供應能力：供應產品或服務的種類、質量、價格、交貨期等。信用狀況：供應商的付款記錄、與其他企業的合作信譽等。3.員工信用信息工作表現：包括工作業績、工作態度、遵守公司規章制度情況等。廉潔自律情況：有無違規違紀、貪污受賄等行為。職業道德表現：在工作中是否誠實守信、保守公司機密等。（二）外部信用信息1.政府部門信息工商登記信息：查詢客戶和供應商的注冊登記、變更、注銷等情況。稅務信息：了解其納稅情況、稅務違法記錄等。社保信息：掌握員工社保繳納情況。2.金融機構信息銀行信用評級：獲取客戶和供應商的銀行信用等級。貸款情況：查詢其貸款余額、還款記錄、逾期情況等。3.第三方信用評級機構信息客戶和供應商的信用評級報告，了解其在行業內的信用狀況和聲譽。4.行業協會及媒體信息行業協會發布的行業信用信息和評價。媒體報道的關于客戶、供應商或公司的相關信息，包括正面和負面新聞。（三）信用信息收集渠道1.業務往來過程中直接獲取，如簽訂合同、交易付款、溝通交流等環節。2.主動向客戶、供應商索要相關資料。3.委托專業信用調查機構進行調查。4.利用互聯網、數據庫等公開渠道收集信息。5.與政府部門、金融機構、行業協會等建立信息共享機制。（四）信用信息整理與歸檔1.信用管理部門對收集到的信用信息進行分類、整理和分析，確保信息的準確性和完整性。2.按照客戶、供應商、員工等類別建立信用檔案，詳細記錄信用信息內容及變動情況。3.對信用檔案進行定期更新和維護，便于查詢和使用。四、信用評估（一）客戶信用評估1.評估指標財務狀況：資產負債率、流動比率、速動比率、盈利能力、償債能力等。經營能力：經營規模、市場份額、銷售增長率、客戶忠誠度等。信用記錄：付款及時性、逾期次數、有無違約行為等。行業地位：在行業內的排名、聲譽、發展前景等。其他因素：如企業性質、法定代表人信用狀況、涉訴情況等。2.評估方法定性評估：通過對客戶的經營管理、市場競爭、行業前景等方面進行綜合分析和判斷。定量評估：運用財務指標和數據分析模型，對客戶的財務狀況和信用風險進行量化評估。信用評級：根據評估結果，將客戶信用等級分為不同級別，如AAA、AA、A、BBB、BB、B、CCC、CC、C等，信用等級越高，信用狀況越好。3.評估周期對于新客戶，在建立業務關系前進行全面信用評估。對于老客戶，每年至少進行一次定期信用評估；對于信用狀況出現重大變化的客戶，應及時進行重新評估。（二）供應商信用評估1.評估指標供應能力：產品質量、價格合理性、交貨期保障、供應穩定性等。財務狀況：資產規模、負債情況、盈利能力等。信用記錄：與其他企業的合作信譽、付款記錄等。行業口碑：在行業內的知名度、美譽度、客戶評價等。2.評估方法參考供應商提供的資料和以往交易記錄進行分析。向其他與該供應商有業務往來的企業了解情況。實地考察供應商的生產經營場所，評估其實際供應能力。3.評估周期對于新供應商，在選擇合作前進行信用評估。對于長期合作的供應商，每[X]年進行一次信用評估；若供應商出現供應問題或其他異常情況，及時進行評估。（三）信用評估結果應用1.根據信用評估結果確定客戶和供應商的信用額度和信用期限。信用額度是指公司給予客戶或供應商在一定時期內可以賒購商品或服務的最高限額；信用期限是指允許客戶或供應商支付貨款的最長時間。2.對于信用等級較高的客戶和供應商，在業務合作中給予更優惠的信用政策，如延長信用期限、增加信用額度等；對于信用等級較低的，采取更為嚴格的信用控制措施，如縮短信用期限、降低信用額度、要求預付款等。3.將信用評估結果作為公司決策的重要參考依據，如是否簽訂重大合同、是否給予新的業務合作機會等。五、授信管理（一）授信申請1.客戶或供應商如需申請公司授信，應向信用管理部門提交授信申請表，詳細說明申請授信的額度、期限、用途等。2.申請表應附帶相關證明材料，如營業執照副本、財務報表、法定代表人身份證明等。（二）授信審批1.信用管理部門收到授信申請后，對申請資料進行初審，核實其真實性和完整性。2.組織相關部門對申請對象進行信用評估，根據評估結果提出授信建議。3.授信建議提交信用管理領導小組審批，領導小組根據公司經營策略、風險承受能力等因素進行最終決策。（三）授信額度調整1.在授信有效期內，如客戶或供應商的經營狀況、信用狀況發生重大變化，或公司業務需求發生變動，相關部門應及時向信用管理部門提出授信額度調整申請。2.信用管理部門對申請進行審核，重新評估信用風險，提出調整建議，報信用管理領導小組審批。（四）授信監控與取消1.信用管理部門負責對授信客戶和供應商的信用狀況進行實時監控，跟蹤其信用交易執行情況。2.如發現客戶或供應商出現信用風險預警信號，如逾期付款、經營困難、涉訴等，及時采取相應措施，如暫停授信、要求提前還款、降低信用額度等。3.對于不再符合授信條件或已終止業務合作的客戶和供應商，及時取消其授信額度。六、合同信用管理（一）合同簽訂前信用審查1.業務部門在簽訂合同前，應將合同草本提交信用管理部門進行信用審查。2.信用管理部門重點審查合同中的信用條款，如付款方式、付款期限、違約責任等，確保信用風險可控。3.對信用狀況不明或信用風險較高的客戶，信用管理部門應建議采取適當的風險防范措施，如要求提供擔保、增加預付款比例等。（二）合同執行過程監控1.業務部門負責跟蹤合同執行情況，及時掌握客戶付款進度，如發現逾期付款跡象，應立即向信用管理部門報告。2.信用管理部門對合同執行過程進行動態監控，根據付款情況調整信用政策，采取相應的催收措施。（三）合同變更與解除1.如需對合同中的信用條款進行變更，業務部門應與客戶協商一致，并重新提交信用管理部門審查。2.對于不再履行的合同或因客戶原因需要解除合同的情況，業務部門應妥善處理善后事宜，確保公司權益不受損失，并及時通知信用管理部門調整相關信用記錄。七、應收賬款管理（一）應收賬款監控1.財務部門定期編制應收賬款賬齡分析表，詳細列出各客戶應收賬款的金額、賬齡、逾期情況等。2.信用管理部門根據賬齡分析表，對逾期應收賬款進行重點監控，及時發出催款通知。（二）催款措施1.對于逾期時間較短的應收賬款，通過電話、郵件等方式提醒客戶按時付款。2.對于逾期時間較長的，發送正式催款函，并要求客戶說明逾期原因和還款計劃。3.如催款無果，可采取上門催收、委托第三方催收機構催收等方式。4.對于惡意拖欠賬款的客戶，必要時通過法律途徑追討欠款。（三）壞賬處理1.對于確實無法收回的應收賬款，由業務部門提出壞賬核銷申請，詳細說明壞賬原因和處理情況。2.信用管理部門、財務部門和法務部門共同對壞賬核銷申請進行審核，報公司管理層審批。3.經批準核銷的壞賬，應進行賬務處理，并繼續保留對債務人的追索權。八、信用風險管理與預警（一）風險識別與評估1.信用管理部門定期對公司面臨的信用風險進行識別和評估，分析內外部因素可能導致的信用風險。2.針對識別出的風險，評估其發生的可能性和影響程度，確定風險等級。（二）風險預警機制1.建立信用風險預警指標體系，如客戶逾期賬款比例、信用等級下降、經營狀況惡化等。2.根據風險預警指標設定不同的預警級別，如紅色預警（高風險）、黃色預警（中風險）、藍色預警（低風險）。3.當預警指標達到相應級別時，及時發出預警信號，通知相關部門采取應對措施。（三）風險應對措施1.針對不同等級的信用風險，制定相應的風險應對策略，如調整信用政策、加強催收力度、暫停業務合作、尋求法律支持等。2.定期對風險應對措施的執行效果進行評估，及時調整優化應對策略。九、信用獎懲制度（一）信用獎勵1.對在信用管理工作中表現突出的部門和個人，給予表彰和獎勵。2.獎勵方式包括榮譽稱號、獎金、晉升機會等。3.具體獎勵情形如下：及時發現和報告重大信用風險，避免公司遭受重大損失的。在信用評估、授信管理、應收賬款催收等工作中成績顯著，為公司節約成本或增加效益的。積極推動公司信用管理制度建設和完善，提出合理化建議并被采納的。（二）信用懲罰1.