企業(yè)物業(yè)資產(chǎn)管理制度一、總則（一）目的為加強公司物業(yè)資產(chǎn)管理，規(guī)范物業(yè)資產(chǎn)的購置、使用、維護、處置等行為，提高物業(yè)資產(chǎn)使用效益，保障公司資產(chǎn)安全，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司總部及所屬各部門、各分支機構的物業(yè)資產(chǎn)的管理。（三）定義1.物業(yè)資產(chǎn)：指公司擁有或控制的房屋建筑物、土地使用權、機器設備、運輸工具、辦公家具及其他與生產(chǎn)經(jīng)營活動相關的資產(chǎn)。2.購置：包括購買、建造、融資租賃、接受捐贈等方式取得物業(yè)資產(chǎn)的行為。3.使用：指物業(yè)資產(chǎn)在公司內(nèi)部各部門、各崗位的日常使用和運營。4.維護：對物業(yè)資產(chǎn)進行定期檢查、保養(yǎng)、維修等，確保其正常運行和使用壽命的活動。5.處置：包括出售、報廢、轉讓、對外投資等減少物業(yè)資產(chǎn)的行為。（四）管理原則1.統(tǒng)一管理原則：公司物業(yè)資產(chǎn)實行統(tǒng)一領導、分級管理。由公司總部統(tǒng)一制定管理制度，各部門、各分支機構負責具體實施。2.合理配置原則：根據(jù)公司生產(chǎn)經(jīng)營需要，合理配置物業(yè)資產(chǎn)，提高資產(chǎn)使用效率。3.效益優(yōu)先原則：注重物業(yè)資產(chǎn)的經(jīng)濟效益和社會效益，實現(xiàn)資產(chǎn)保值增值。4.規(guī)范操作原則：物業(yè)資產(chǎn)的購置、使用、維護、處置等環(huán)節(jié)應嚴格按照規(guī)定的程序和方法進行操作。二、管理職責（一）資產(chǎn)管理部門職責1.負責制定和完善公司物業(yè)資產(chǎn)管理制度，并組織實施。2.負責公司物業(yè)資產(chǎn)的清查、登記、統(tǒng)計、核算等日常管理工作。3.參與公司物業(yè)資產(chǎn)的購置、驗收、維修、處置等工作，并提供專業(yè)意見。4.監(jiān)督檢查各部門、各分支機構物業(yè)資產(chǎn)的使用情況，確保資產(chǎn)安全、完整。5.定期向上級領導匯報公司物業(yè)資產(chǎn)管理工作情況。（二）使用部門職責1.負責本部門物業(yè)資產(chǎn)的日常使用和管理，確保資產(chǎn)正常運行。2.配合資產(chǎn)管理部門做好物業(yè)資產(chǎn)的清查、盤點等工作。3.提出物業(yè)資產(chǎn)購置、維修、處置等需求，并按照規(guī)定程序辦理相關手續(xù)。4.負責本部門物業(yè)資產(chǎn)的安全保衛(wèi)工作，防止資產(chǎn)丟失、損壞。（三）財務部門職責1.負責公司物業(yè)資產(chǎn)的財務核算和管理，按照國家財務制度和公司規(guī)定進行賬務處理。2.參與公司物業(yè)資產(chǎn)的購置、處置等經(jīng)濟活動的審核，確保財務手續(xù)合規(guī)。3.定期與資產(chǎn)管理部門核對物業(yè)資產(chǎn)賬目，保證賬賬相符、賬實相符。（四）審計部門職責1.負責對公司物業(yè)資產(chǎn)管理情況進行審計監(jiān)督，檢查資產(chǎn)管理制度的執(zhí)行情況。2.對物業(yè)資產(chǎn)購置、處置等重大經(jīng)濟活動進行審計，防范財務風險。3.對審計中發(fā)現(xiàn)的問題提出整改意見，并跟蹤督促整改落實。三、物業(yè)資產(chǎn)購置管理（一）購置計劃1.各部門根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營需要，每年年底前提出下一年度物業(yè)資產(chǎn)購置計劃，詳細說明購置資產(chǎn)的名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量、用途、預算金額等。2.資產(chǎn)管理部門對各部門提交的購置計劃進行匯總、審核，結合公司實際情況和發(fā)展戰(zhàn)略，提出綜合平衡意見，報公司領導審批。3.經(jīng)公司領導批準后的購置計劃作為年度預算的一部分，納入公司財務預算管理。（二）購置審批1.物業(yè)資產(chǎn)購置金額在[X]元以下的，由部門負責人審批；購置金額在[X]元至[X]元之間的，由分管領導審批；購置金額在[X]元以上的，由公司總經(jīng)理審批。2.購置大型設備、重要房產(chǎn)等重大物業(yè)資產(chǎn)，需經(jīng)過公司領導班子集體研究決策，并按照相關法律法規(guī)和規(guī)定辦理審批手續(xù)。3.購置進口設備或涉及國家管制物資的，還需按照國家有關規(guī)定辦理相關審批手續(xù)。（三）采購實施1.根據(jù)批準的購置計劃和審批意見，資產(chǎn)管理部門負責組織采購工作。采購方式包括公開招標、邀請招標、競爭性談判、單一來源采購等，應按照國家法律法規(guī)和公司規(guī)定的采購程序進行操作。2.采購人員應嚴格按照采購合同要求，組織供應商按時供貨，并負責驗收工作。驗收合格后，辦理資產(chǎn)入庫手續(xù)。3.對于購置的物業(yè)資產(chǎn)，采購人員應及時收集、整理相關資料，如發(fā)票、合同、驗收報告等，交資產(chǎn)管理部門進行登記入賬。四、物業(yè)資產(chǎn)使用管理（一）資產(chǎn)領用1.各部門根據(jù)工作需要，填寫物業(yè)資產(chǎn)領用申請表，注明資產(chǎn)名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量等，經(jīng)部門負責人簽字后，到資產(chǎn)管理部門辦理領用手續(xù)。2.資產(chǎn)管理部門根據(jù)審批后的領用申請表，發(fā)放資產(chǎn)，并登記資產(chǎn)領用臺賬，明確資產(chǎn)使用部門、使用人、領用時間等信息。3.資產(chǎn)使用人應在領用資產(chǎn)時進行檢查，如發(fā)現(xiàn)資產(chǎn)存在質(zhì)量問題或損壞情況，應及時向資產(chǎn)管理部門反映。（二）使用規(guī)范1.資產(chǎn)使用人應按照資產(chǎn)使用說明書和操作規(guī)程正確使用物業(yè)資產(chǎn)，不得擅自改變資產(chǎn)用途或拆卸、改裝資產(chǎn)。2.各部門應建立物業(yè)資產(chǎn)使用臺賬，詳細記錄資產(chǎn)的使用情況，包括使用時間、使用地點、使用人員等信息。3.對于大型設備、貴重資產(chǎn)等，應指定專人負責操作和管理，并制定相應的操作規(guī)程和維護保養(yǎng)制度。4.資產(chǎn)使用過程中如發(fā)生故障或損壞，使用人應及時向本部門負責人報告，并通知資產(chǎn)管理部門安排維修。（三）資產(chǎn)移交1.員工離職或崗位調(diào)動時，應將所使用的物業(yè)資產(chǎn)移交給所在部門或資產(chǎn)管理部門。移交時，雙方應進行資產(chǎn)清點，填寫資產(chǎn)移交清單，經(jīng)雙方簽字確認后，辦理資產(chǎn)移交手續(xù)。2.對于未辦理資產(chǎn)移交手續(xù)的離職員工，公司將暫停辦理其離職手續(xù)，并追究相關人員的責任。3.部門之間資產(chǎn)調(diào)撥時，需填寫資產(chǎn)調(diào)撥申請表，經(jīng)調(diào)出部門和調(diào)入部門負責人簽字后，報資產(chǎn)管理部門審批。資產(chǎn)管理部門根據(jù)審批意見辦理資產(chǎn)調(diào)撥手續(xù)，并調(diào)整資產(chǎn)臺賬。五、物業(yè)資產(chǎn)維護管理（一）維護計劃1.資產(chǎn)管理部門應根據(jù)物業(yè)資產(chǎn)的使用情況和技術狀況，制定年度維護計劃，明確維護項目、維護時間、維護責任人等信息。2.維護計劃應包括日常維護、定期保養(yǎng)、預防性維修、故障維修等內(nèi)容，確保物業(yè)資產(chǎn)始終處于良好的運行狀態(tài)。3.對于重要設備和關鍵資產(chǎn)，應制定專項維護計劃，并安排專業(yè)技術人員進行維護。（二）維護實施1.按照維護計劃，資產(chǎn)管理部門組織相關人員或委托專業(yè)維修單位進行物業(yè)資產(chǎn)的維護工作。維護人員應嚴格按照維護操作規(guī)程進行作業(yè)，確保維護質(zhì)量。2.維護過程中，如發(fā)現(xiàn)資產(chǎn)存在重大安全隱患或損壞嚴重無法修復的情況，應及時報告公司領導，并按照規(guī)定程序進行處理。3.對于維修更換的零部件，應建立更換臺賬，詳細記錄更換時間、更換部件名稱、規(guī)格、型號等信息。（三）維護費用管理1.物業(yè)資產(chǎn)維護費用納入公司年度預算管理，由財務部門按照預算進行控制和核算。2.維護費用報銷時，應提供合法有效的發(fā)票、維修清單、驗收報告等憑證，經(jīng)資產(chǎn)管理部門審核、分管領導審批后，報財務部門報銷。3.對于超出預算的維護費用，需按照公司費用審批程序進行追加預算或特批。六、物業(yè)資產(chǎn)清查管理（一）清查范圍1.定期對公司所有物業(yè)資產(chǎn)進行全面清查，包括房屋建筑物、土地使用權、機器設備、運輸工具、辦公家具等。2.清查范圍涵蓋公司總部及所屬各部門、各分支機構的在用資產(chǎn)、閑置資產(chǎn)、出租出借資產(chǎn)等。（二）清查方法1.采用實地盤點、賬實核對等方法進行清查。資產(chǎn)管理部門負責組織清查人員對物業(yè)資產(chǎn)進行逐一盤點，核對資產(chǎn)的數(shù)量、規(guī)格、型號、使用狀況等信息與資產(chǎn)臺賬是否一致。2.對于清查中發(fā)現(xiàn)的盤盈、盤虧、毀損等情況，應詳細記錄，并查明原因，提出處理意見。（三）清查時間1.每年至少進行一次全面的物業(yè)資產(chǎn)清查，清查工作應在年度終了后[X]個月內(nèi)完成。2.根據(jù)實際情況，也可在公司改制、重組、合并、分立等重大經(jīng)濟活動前進行專項清查。（四）清查報告1.清查工作結束后，資產(chǎn)管理部門應編制物業(yè)資產(chǎn)清查報告，內(nèi)容包括清查基本情況、清查結果、盤盈盤虧及毀損情況說明、處理建議等。2.清查報告經(jīng)公司領導審批后，作為調(diào)整資產(chǎn)臺賬、進行財務處理和完善資產(chǎn)管理制度的依據(jù)。七、物業(yè)資產(chǎn)處置管理（一）處置原則1.符合公司發(fā)展戰(zhàn)略和生產(chǎn)經(jīng)營需要，有利于優(yōu)化資產(chǎn)結構，提高資產(chǎn)使用效益。2.遵循公開、公平、公正的原則，按照規(guī)定程序進行操作，確保資產(chǎn)處置合法合規(guī)。3.注重資產(chǎn)處置的經(jīng)濟效益，實現(xiàn)資產(chǎn)價值最大化。（二）處置方式1.出售：將閑置或不需用的物業(yè)資產(chǎn)通過市場交易方式出售給其他單位或個人。2.報廢：對已達到規(guī)定使用年限、技術性能落后、損壞嚴重無法修復等符合報廢條件的物業(yè)資產(chǎn)進行報廢處理。3.轉讓：將公司擁有的物業(yè)資產(chǎn)轉讓給其他單位，包括整體轉讓、部分轉讓等。4.對外投資：以物業(yè)資產(chǎn)作價出資，與其他單位共同組建新的企業(yè)或對現(xiàn)有企業(yè)進行增資擴股。（三）處置審批1.物業(yè)資產(chǎn)處置金額在[X]元以下的，由部門負責人提出處置意見，經(jīng)資產(chǎn)管理部門審核后，報分管領導審批；處置金額在[X]元至[X]元之間的，由分管領導提出處置意見，報公司總經(jīng)理審批；處置金額在[X]元以上的，由公司領導班子集體研究決策，并按照相關法律法規(guī)和規(guī)定辦理審批手續(xù)。2.對于涉及國有資產(chǎn)處置的，還需按照國有資產(chǎn)管理的相關規(guī)定進行評估、備案或審批。（四）處置實施1.根據(jù)批準的處置意見，資產(chǎn)管理部門負責組織實施物業(yè)資產(chǎn)的處置工作。出售、轉讓等處置方式應通過公開交易平臺進行，確保交易過程公開透明。2.報廢資產(chǎn)應按照環(huán)保要求進行妥善處理，防止造成環(huán)境污染。3.對外投資的物業(yè)資產(chǎn)，應按照公司對外投資管理制度進行操作，辦理相關手續(xù)，并進行跟蹤管理。（五）處置收入管理1.物業(yè)資產(chǎn)處置收入應及時足額上繳公司財務，納入公司預算管理。2.處置收入的核算應嚴格按照國家財務制度和公司規(guī)定進行，確保收入真實、準確、完整。八、監(jiān)督與考核（一）監(jiān)督檢查1.資產(chǎn)管理部門應定期對各部門、各分支機構的物業(yè)資產(chǎn)管理情況進行監(jiān)督檢查，檢查內(nèi)容包括資產(chǎn)購置、使用、維護、處置等環(huán)節(jié)的執(zhí)行情況。2.審計部門應不定期對公司物業(yè)資產(chǎn)管理情況進行審計監(jiān)督，發(fā)現(xiàn)問題及時提出整改意見，并跟蹤督促整改落實。3.對于違反物業(yè)資產(chǎn)管理制度的行為，應及時進行糾正，并按照公司規(guī)定追究相關人員的責任。（二）考核評價1.建立