lcm外協加工管理制度一、總則（一）目的為了加強公司LCM（液晶顯示模組）外協加工管理，規范外協加工流程，確保產品質量、交期和成本控制，特制定本管理制度。（二）適用范圍本制度適用于公司所有LCM外協加工業務，包括但不限于原材料采購、生產加工、品質檢驗、物流配送等環節。（三）基本原則1.質量第一原則：外協加工產品必須符合公司規定的質量標準，確保滿足客戶需求。2.成本控制原則：在保證產品質量的前提下，合理控制外協加工成本，提高公司經濟效益。3.交期保障原則：嚴格按照合同約定的交期交付產品，確保生產計劃的順利進行。4.合作共贏原則：與外協加工供應商建立長期穩定的合作關系，實現互利共贏。二、外協加工供應商管理（一）供應商選擇1.供應商篩選采購部門根據公司需求，通過多種渠道收集LCM外協加工供應商信息，建立供應商資源庫。對供應商進行初步篩選，評估其生產能力、質量控制水平、價格水平、交貨期等方面的情況，確定潛在供應商名單。2.供應商評估采購部門組織相關部門對潛在供應商進行實地考察，評估其生產設備、工藝流程、人員素質、管理體系等方面的情況。要求供應商提供樣品，進行質量檢測和性能測試，評估其產品質量是否符合公司要求。參考供應商的歷史業績、客戶評價等方面的情況，對供應商進行綜合評估，確定合格供應商名單。3.供應商審批采購部門將合格供應商名單提交給公司管理層進行審批，審批通過后與供應商簽訂合作協議。（二）供應商考核1.考核指標質量指標：包括產品合格率、不良品率、退貨率等。交期指標：包括按時交貨率、交貨延遲率等。成本指標：包括加工價格、原材料損耗率等。服務指標：包括售后服務響應時間、處理問題的效率等。2.考核周期采購部門每月對供應商進行一次考核，每季度進行一次綜合評估。3.考核方式采購部門收集供應商的相關數據，如生產報表、檢驗報告、交貨記錄等，對供應商進行考核評分。組織相關部門對供應商進行實地考察，了解其生產經營情況，對供應商進行考核評分。4.考核結果處理根據考核結果，對供應商進行分類管理：A類供應商：考核成績優秀，給予優先合作機會和獎勵。B類供應商：考核成績良好，繼續保持合作關系，督促其改進不足之處。C類供應商：考核成績較差，要求其限期整改，如整改后仍不符合要求，終止合作關系。（三）供應商激勵與約束1.激勵措施對于表現優秀的供應商，給予一定的物質獎勵，如獎金、禮品等。在新業務合作、訂單分配等方面，給予優先考慮。與供應商建立長期穩定的合作關系，共同開展技術研發、質量改進等活動。2.約束措施在合作協議中明確雙方的權利和義務，以及違約責任。對供應商的違規行為進行嚴肅處理，如扣除貨款、終止合作關系等。定期對供應商進行評估和審核，確保其持續滿足公司要求。三、外協加工合同管理（一）合同簽訂1.合同起草采購部門根據公司需求和與供應商協商的結果，起草外協加工合同。合同內容應包括雙方的基本信息、產品規格、數量、價格、交貨期、質量標準、付款方式、違約責任等條款。2.合同審核采購部門將起草好的合同提交給公司法務部門進行審核，確保合同條款符合法律法規要求。組織相關部門對合同條款進行評審，確保合同內容明確、合理、可行。3.合同簽訂合同審核通過后，由公司法定代表人或其授權代表與供應商簽訂合同。（二）合同執行1.訂單下達采購部門根據生產計劃，向供應商下達外協加工訂單。訂單內容應包括產品規格、數量、交貨期、質量標準等要求。2.生產跟蹤采購部門定期與供應商溝通，了解生產進度，及時解決生產過程中出現的問題。要求供應商提供生產報表，實時掌握生產情況。3.交貨驗收供應商按照合同約定的交貨期將產品送達公司指定地點。公司質量部門對產品進行驗收，如驗收合格，辦理入庫手續；如驗收不合格，按照合同約定處理。（三）合同變更與解除1.合同變更在合同執行過程中，如因市場需求變化、產品規格調整等原因需要變更合同條款，采購部門應及時與供應商協商，簽訂合同變更協議。合同變更協議應明確變更的內容、雙方的權利和義務、違約責任等條款。2.合同解除在合同執行過程中，如因不可抗力、供應商違約等原因需要解除合同，采購部門應及時與供應商協商，簽訂合同解除協議。合同解除協議應明確解除的原因、雙方的權利和義務、違約責任等條款。四、外協加工過程管理（一）原材料管理1.原材料采購采購部門根據生產計劃和供應商提供的原材料清單，采購外協加工所需的原材料。采購的原材料應符合公司規定的質量標準，確保產品質量。2.原材料檢驗公司質量部門對采購的原材料進行檢驗，如檢驗合格，辦理入庫手續；如檢驗不合格，及時與供應商溝通，要求其更換或處理。3.原材料存儲原材料應存儲在公司指定的倉庫中，按照規定的存儲條件進行保管，確保原材料質量不受影響。（二）生產過程管理1.生產計劃安排采購部門根據公司生產計劃，與供應商協商確定生產計劃，明確生產任務、生產進度、質量要求等。供應商應按照生產計劃組織生產，確保按時、按質、按量完成生產任務。2.生產過程監控采購部門定期與供應商溝通，了解生產進度，及時解決生產過程中出現的問題。要求供應商提供生產報表，實時掌握生產情況。公司質量部門定期對供應商的生產過程進行巡檢，確保生產過程符合質量標準。3.工藝紀律執行供應商應嚴格按照公司規定的工藝流程進行生產，確保產品質量穩定。公司質量部門對供應商的工藝紀律執行情況進行監督檢查，如發現違規行為，及時要求其整改。（三）品質管理1.品質標準制定公司質量部門根據產品要求和客戶需求，制定LCM外協加工產品的品質標準。品質標準應明確產品的外觀、尺寸、性能、電氣參數等方面的要求。2.品質檢驗流程供應商在生產過程中應按照品質標準進行自檢，確保產品質量符合要求。產品生產完成后，供應商應提交產品檢驗報告，證明產品質量合格。公司質量部門對供應商提交的產品進行抽檢，如抽檢合格，辦理入庫手續；如抽檢不合格，按照合同約定處理。3.不合格品處理如發現不合格品，公司質量部門應及時通知供應商，要求其分析原因，采取措施進行整改。供應商應將不合格品隔離存放，防止其流入下道工序或交付給客戶。對于不合格品的處理方式，如返工、返修、報廢等，應按照合同約定執行。（四）物流管理1.運輸方式選擇采購部門根據產品特點、交貨期要求等因素，選擇合適的運輸方式，確保產品安全、及時送達公司指定地點。2.運輸過程監控采購部門應跟蹤產品的運輸過程，及時了解運輸情況，如發現問題，及時與運輸公司溝通，采取措施解決。3.貨物驗收產品送達公司指定地點后，公司物流部門應按照送貨單對貨物進行驗收，如驗收合格，辦理入庫手續；如驗收不合格，及時與供應商溝通，要求其處理。五、外協加工成本管理（一）成本核算1.成本構成分析采購部門對LCM外協加工成本進行分析，明確成本構成，包括原材料成本、加工費用、運輸費用、質量檢驗費用等。2.成本核算方法采用合適的成本核算方法，如品種法、分批法等，對LCM外協加工成本進行核算。定期對成本核算結果進行分析，找出成本控制的關鍵點，采取措施進行改進。（二）成本控制措施1.采購成本控制通過招標、詢價、談判等方式，選擇合適的供應商，降低原材料采購成本。與供應商建立長期穩定的合作關系，爭取更優惠的采購價格和付款條件。2.加工成本控制與供應商協商合理的加工費用，確保加工成本在可控范圍內。加強對生產過程的監控，提高生產效率，降低加工成本。3.質量成本控制加強品質管理，減少不合格品的產生，降低質量檢驗費用和返工、返修成本。與供應商共同開展質量改進活動，提高產品質量，降低質量成本。4.物流成本控制選擇合適的運輸方式，降低運輸費用。優化物流配送流程，提高物流效率，降低物流成本。六、外協加工風險管理（一）風險識別1.供應商風險供應商生產能力不足，無法按時、按質、按量完成生產任務。供應商質量控制不力，導致產品質量不合格。供應商經營不善，出現破產、倒閉等情況，影響公司生產計劃。2.合同風險合同條款不明確，導致雙方在履行合同過程中產生糾紛。供應商違約，如未按時交貨、產品質量不合格等，給公司造成損失。3.質量風險外協加工產品質量不符合公司要求，導致客戶投訴、退貨等情況，影響公司聲譽和經濟效益。4.交期風險供應商因各種原因無法按時交貨，導致公司生產計劃延誤，影響客戶訂單交付。（二）風險評估1.風險可能性評估根據歷史數據和經驗，對風險發生的可能性進行評估，分為高、中、低三個等級。2.風險影響程度評估評估風險發生后對公司生產經營、經濟效益、聲譽等方面的影響程度，分為重大、較大、一般、輕微四個等級。3.風險矩陣繪制根據風險可能性評估和風險影響程度評估結果，繪制風險矩陣，直觀展示風險的等級和分布情況。（三）風險應對措施1.風險規避對于風險發生可能性高、影響程度大的風險，如供應商經營不善可能導致破產、倒閉等情況，采取風險規避措施，如更換供應商、尋找替代方案等。2.風險降低對于風險發生可能性較高、影響程度較大的風險，如供應商質量控制不力可能導致產品質量不合格等情況，采取風險降低措施，如加強對供應商的管理和監督、增加檢驗頻次等。3.風險轉移對于風險發生可能性較低