日常物資損耗管理制度一、總則（一）目的為加強公司日常物資管理，降低物資損耗，提高物資使用效率，保障公司生產經營活動的正常進行，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司內所有部門及員工在日常工作中涉及的物資采購、使用、保管等環節所產生的物資損耗管理。（三）基本原則1.預防為主原則通過加強物資采購、驗收、存儲、使用等環節的管理，采取有效措施預防物資損耗的發生。2.責任明確原則明確各部門及員工在物資損耗管理中的職責，做到責任到人，確保物資損耗管理工作的有效落實。3.科學管理原則運用科學的方法和手段，對物資損耗進行統計、分析和評估，不斷優化物資管理流程，降低物資損耗。4.節約增效原則鼓勵員工樹立節約意識，合理使用物資，減少浪費，提高物資使用效益，為公司降低成本。二、職責分工（一）采購部門1.負責選擇合格的物資供應商，簽訂采購合同，確保所采購物資的質量符合公司要求。2.根據公司生產經營計劃和物資庫存情況，合理安排物資采購數量和時間，避免物資積壓或缺貨。3.對采購物資的損耗情況進行跟蹤和分析，及時與供應商溝通協調，解決因物資質量問題導致的損耗問題。（二）倉庫管理部門1.負責物資的驗收入庫工作，嚴格按照驗收標準對采購物資進行檢驗，確保入庫物資數量準確、質量合格。2.做好物資的存儲保管工作，根據物資的特性和要求，合理安排存儲倉位，采取必要的防護措施，防止物資損壞、變質。3.建立物資出入庫臺賬，準確記錄物資的收發情況，定期盤點庫存物資，做到賬實相符。4.對庫存物資的損耗情況進行統計和分析，及時發現問題并向相關部門報告。（三）使用部門1.負責本部門物資的領用、使用和管理工作，根據工作需要合理領用物資，避免浪費。2.對領用的物資進行妥善保管和使用，按照操作規程正確使用物資，延長物資使用壽命。3.定期對本部門使用的物資進行盤點，統計物資損耗情況，并向倉庫管理部門反饋。4.配合采購部門和倉庫管理部門做好物資損耗原因的調查和分析工作，提出改進措施和建議。（四）財務部門1.負責審核物資采購、損耗等相關費用的報銷憑證，確保費用支出的合理性和合規性。2.根據物資損耗情況，對相關成本進行核算和分析，為公司成本控制提供數據支持。3.參與物資損耗管理制度的制定和修訂，從財務管理角度提出意見和建議。（五）質量管理部門1.負責對采購物資的質量進行檢驗和監督，確保所采購物資符合質量標準。2.對因物資質量問題導致的損耗進行調查和分析，提出處理意見和改進措施。3.參與物資損耗管理制度的制定和修訂，從質量管理角度提供技術支持和保障。（六）審計部門1.負責對公司物資損耗管理情況進行審計監督，檢查物資采購、使用、保管等環節的內部控制制度執行情況。2.對物資損耗的真實性、合理性和合規性進行審計評價，發現問題及時提出整改意見，并跟蹤整改落實情況。3.參與物資損耗管理制度的制定和修訂，從審計監督角度提出完善制度的建議。三、物資采購管理（一）采購計劃制定1.各部門應根據本部門的工作任務和物資使用情況，提前制定物資需求計劃，并提交給采購部門。2.采購部門結合公司庫存情況、生產經營計劃和市場供應情況，對各部門提交的物資需求計劃進行匯總、分析和審核，制定年度、季度和月度采購計劃。3.采購計劃應明確物資的名稱、規格、型號、數量、質量要求、采購時間等內容，并經相關領導審批后執行。（二）供應商選擇與管理1.采購部門應建立供應商評估和選擇機制，對供應商的資質、信譽、產品質量、價格、交貨期等方面進行綜合評估，選擇合格的供應商。2.與選定的供應商簽訂采購合同，明確雙方的權利和義務，包括物資的規格、數量、價格、交貨期、質量標準、驗收方式、付款方式等內容。3.定期對供應商進行評估和考核，根據考核結果調整供應商名單，確保供應商的供貨質量和服務水平。（三）采購物資驗收1.采購物資到貨后，倉庫管理部門應及時組織相關人員按照采購合同和驗收標準進行驗收。2.驗收內容包括物資的數量、規格、型號、質量、外觀等方面，確保所采購物資符合要求。3.對驗收合格的物資辦理入庫手續，對驗收不合格的物資，應及時與供應商聯系，協商處理辦法，如退貨、換貨、補貨等。四、物資存儲管理（一）倉庫規劃與布局1.根據公司物資的種類、數量和特性，合理規劃倉庫的布局，設置不同的存儲區域，如原材料區、半成品區、成品區、備品備件區等。2.對不同類型的物資，應根據其存儲要求，選擇合適的存儲設備和貨架，確保物資存儲安全、整齊、有序。（二）物資存儲條件1.根據物資的特性和要求，提供適宜的存儲條件，如溫度、濕度、通風、防潮、防蟲、防火、防盜等。2.對有特殊存儲要求的物資，如易燃易爆物品、有毒有害物品等，應設置專門的存儲區域，并采取相應的安全防護措施。（三）物資保管措施1.建立物資保管制度，明確物資保管人員的職責，對物資進行分類存放、標識管理，便于查找和盤點。2.定期對庫存物資進行檢查和盤點，及時發現物資的損壞、變質、過期等情況，并采取相應的處理措施。3.對庫存物資的出入庫情況進行詳細記錄，做到賬實相符，確保物資數量準確、質量完好。五、物資使用管理（一）物資領用1.各部門員工因工作需要領用物資時，應填寫物資領用申請表，注明物資名稱、規格、型號、數量、用途等內容，并經部門負責人審批后到倉庫管理部門領取。2.倉庫管理部門根據審批后的物資領用申請表，按照先進先出的原則發放物資，并做好物資發放記錄。（二）物資使用1.員工應按照操作規程正確使用物資，避免因操作不當導致物資損壞或浪費。2.在物資使用過程中，如發現物資存在質量問題或其他異常情況，應及時停止使用，并報告相關部門進行處理。3.鼓勵員工節約使用物資，對可重復使用的物資應妥善保管，合理利用。（三）物資回收與再利用1.對使用完畢或不再使用的物資，各部門應及時清理回收，并交倉庫管理部門統一處理。2.倉庫管理部門對回收的物資進行分類整理，對可再利用的物資進行修復、翻新或調劑使用，對無法再利用的物資進行報廢處理。六、物資損耗統計與分析（一）損耗統計1.倉庫管理部門應每月定期對庫存物資的損耗情況進行統計，填寫物資損耗統計表，包括物資名稱、規格、型號、數量、損耗原因、損耗金額等內容。2.各使用部門應每月對本部門領用物資的損耗情況進行統計，并報倉庫管理部門匯總。3.采購部門應定期對采購物資的損耗情況進行跟蹤和統計，分析因物資質量問題導致的損耗情況。（二）損耗分析1.由倉庫管理部門牽頭，組織采購部門、使用部門、財務部門等相關人員，對物資損耗情況進行分析，查找損耗原因。2.損耗原因主要包括物資質量問題、采購數量不合理、存儲保管不善、使用不當、自然損耗等。3.根據損耗分析結果，制定相應的改進措施和防范措施，明確責任部門和責任人，限期整改。七、物資損耗控制措施（一）加強培訓教育1.組織員工參加物資管理相關知識的培訓，提高員工的物資管理意識和操作技能，使其熟悉物資采購、存儲、使用等環節的管理要求。2.開展節約意識教育活動，培養員工的節約習慣，倡導節約文化，營造全員參與節約的良好氛圍。（二）完善管理制度1.不斷完善物資采購、存儲、使用等環節的管理制度，明確各環節的操作流程和規范，加強內部控制。2.建立物資損耗考核機制，將物資損耗指標納入部門和員工的績效考核體系，對物資損耗控制較好的部門和個人進行獎勵，對物資損耗超標或因工作失誤導致重大物資損耗的部門和個人進行處罰。（三）強化監督檢查1.定期對公司物資損耗管理情況進行監督檢查，重點檢查物資采購、驗收、存儲、使用等環節的管理制度執行情況，發現問題及時督促整改。2.審計部門應加強對物資損耗管理的審計監督，對違規行為依法依規進行處理，確保公司物資管理工作規范、有序進行。八、物資報廢管理（一）報廢申請1.當物資出現損壞、變質、過期、淘汰等情況，無法繼續使用時，使用部門應填寫物資報廢申請表，注明物資名稱、規格、型號、數量、購置時間、報廢原因等內容，并提交相關證明材料。2.物資報廢申請表經部門負責人審核后，報倉庫管理部門、財務部門、質量管理部門等相關部門會簽，最后報公司領導審批。（二）報廢鑒定1.質量管理部門負責對申請報廢的物資進行質量鑒定，確認物資是否符合報廢條件。2.對價值較高或涉及重要設備、儀器等物資的報廢，應組織相關技術人員進行技術鑒定，出具鑒定報告。（三）報廢處理1.經公司領導審批同意報廢的物資，由倉庫管理部