2024年銀行從業資格考試公司信貸學習資料公司信貸基礎公司信貸是指以銀行為提供主體，以法人和其他經濟組織等非自然人為接受主體的資金借貸或信用支持活動。主要包括貸款、擔保、承兌、信用證、信貸承諾等。公司信貸的基本要素涵蓋交易對象、信貸產品、信貸金額、信貸期限、貸款利率和費率、還款方式、擔保方式和約束條件等。交易對象包括銀行和銀行的交易對手；信貸產品指特定用途的信貸業務品種；信貸金額是銀行承諾向借款人提供的以貨幣計量的信貸產品數額；信貸期限包括提款期、寬限期和還款期；貸款利率分為本幣貸款利率和外幣貸款利率，按計算方式有單利和復利之分，按確定方式有固定利率和浮動利率，按期限長短有短期、中長期貸款利率；費率指利率以外的銀行提供信貸服務的價格，常見有擔保費、承諾費、承兌費等；還款方式有一次性還款和分次還款，分次還款又分等額本息、等額本金等；擔保方式有保證、抵押、質押、定金和留置；約束條件有提款條件和監管條件。公司信貸業務的發展經歷了起步、擴張、規范和創新等階段。其發展趨勢包括業務綜合化、服務個性化、管理精細化、技術智能化等。影響公司信貸發展的主要因素有宏觀經濟環境、監管政策、市場競爭和技術進步等。公司信貸申請受理與貸前調查客戶申請信貸業務時，銀行應面談訪問，了解借款用途、借款需求時間、還款來源、貸款使用計劃、抵押物等基本情況。同時，要求客戶提供營業執照、公司章程、近三年財務報表等相關材料。貸前調查是銀行受理借款人申請后，對借款人的信用等級以及借款的合法性、安全性、盈利性等情況進行調查，核實抵押物、質物、保證人情況，測定貸款風險度的過程。調查方法包括現場調研（實地考察和現場會談）和非現場調查（搜尋調查、委托調查、其他方法如行業協會了解等）。貸前調查的主要內容包括借款人基本情況、經營情況、財務狀況、貸款用途及還款來源、擔保情況等。對借款人基本情況要了解其注冊登記、歷史沿革、股東情況等；經營情況關注其所處行業狀況、采購和生產銷售情況等；財務狀況分析資產負債表、利潤表和現金流量表，評估償債能力、盈利能力和營運能力；貸款用途及還款來源審查用途合規性和還款來源可靠性；擔保情況調查保證人資格和能力、抵押物和質物的合法性、價值和變現能力等。借款人分析借款人應具備產品有市場、生產經營有效益、不擠占挪用信貸資金、恪守信用等基本條件。同時，按規定應持有工商行政管理機關核發的營業執照及貸款卡等。借款人的資格要求包括是經工商行政管理機關（或主管機關）核準登記的企（事）業法人等。對借款人的信用狀況分析可通過“5C”系統，即品德（Reputation）、能力（Capacity）、資本（Capital）、抵押（Collateral）和經營環境（Condition）。品德指借款人的誠實守信程度；能力關注其經營管理能力和還款能力；資本考察其自有資金實力；抵押評估抵押物的價值和變現能力；經營環境分析其所處行業和宏觀經濟環境等。還可通過財務報表分析借款人的償債能力（短期償債能力指標如流動比率、速動比率，長期償債能力指標如資產負債率、產權比率等）、盈利能力（銷售利潤率、凈資產收益率等）和營運能力（應收賬款周轉率、存貨周轉率等）。貸款項目評估貸款項目評估是以項目可行性研究報告為基礎，根據國家現行方針政策、財稅制度以及銀行信貸政策的有關規定，結合調研得來的有關項目生產經營的信息材料，從技術、經濟等方面對項目進行科學審查與評價的一種理論與方法。評估的基本評價指標有財務內部收益率、財務凈現值、投資回收期、投資利潤率等。項目評估的內容包括項目建設的必要性評估、建設條件評估、技術評估、財務評估、項目擔保及風險評估等。項目建設必要性評估分析項目建設是否符合國家產業政策和地區發展規劃等；建設條件評估考察項目的資源、原材料、燃料供應、廠址選擇、交通運輸等條件；技術評估審查項目采用的工藝技術、設備的先進性、適用性和可靠性；財務評估對項目的成本、收入、利潤等進行預測和分析，評價項目的盈利能力和償債能力；項目擔保及風險評估分析擔保的有效性和可靠性，識別項目可能面臨的風險如市場風險、技術風險等并提出應對措施。貸款擔保分析貸款擔保是指為提高貸款償還的可能性，降低銀行資金損失的風險，銀行在發放貸款時要求借款人提供擔保，以保障貸款債權實現的法律行為。擔保方式分為人的擔保（保證）和物的擔保（抵押、質押）。保證是指保證人和債權人約定，當債務人不履行債務時，保證人按照約定履行債務或者承擔責任的行為。保證人應具備代為清償債務的能力，國家機關、學校等以公益為目的的事業單位、社會團體等一般不得作為保證人。保證的方式有一般保證和連帶責任保證。銀行要審查保證人的資格、保證能力和保證意愿。抵押是指借款人或第三人在不轉移財產占有權的情況下，將財產作為債權的擔保。抵押物應符合法律規定，如抵押人所有的房屋和其他地上定著物等。銀行要對抵押物進行合法性、價值和變現能力的評估，辦理抵押物登記手續。抵押率的確定要考慮抵押物的適用性、變現能力等因素。質押是指債權人與債務人或債務人提供的第三人以協商訂立書面合同的方式，移轉債務人或者債務人提供的第三人的動產或權利的占有，在債務人不履行債務時，債權人有權以該財產價款優先受償。質押分為動產質押和權利質押。動產質押要對質物進行妥善保管，權利質押的權利包括匯票、本票、支票等。銀行要審查質物的合法性、價值和變現能力等。信貸審批信貸審批是銀行信貸業務的關鍵環節，要遵循審貸分離、分級審批的原則。審貸分離是將信貸業務的調查和審查職能分離，分級審批是根據銀行的管理權限，對不同額度的貸款進行分級審批。信貸審批流程一般包括受理、調查評價、審查、審批等環節。受理環節對客戶的申請進行初步審查；調查評價環節進行貸前調查和項目評估；審查環節對調查評價的結果進行審核，分析貸款的風險和收益；審批環節由有權審批人根據審查意見作出審批決定。信貸授權是指銀行對其所屬業務職能部門、分支機構和關鍵業務崗位開展業務權限的具體規定。授權方式包括直接授權、轉授權和臨時授權。信貸授權應遵循授權適度原則、差別授權原則、動態調整原則和權責一致原則。貸款合同與發放支付貸款合同是從法律上確定銀行和借款人權利義務的重要文件。貸款合同的簽訂應遵循不沖突原則、適宜相容原則、維權原則和完善性原則。合同內容包括當事人的名稱和住所、貸款種類、幣種、用途、金額、利率、期限、還款方式、擔保條款、違約責任等。貸款發放的原則包括計劃、比例放款原則，進度放款原則，資本金足額原則。貸款發放前要落實貸款發放條件，如擔保落實、審批條件落實等。發放流程包括出賬前審核、開戶放款（一次性放款和分次放款）。貸款支付分為貸款人受托支付和借款人自主支付。貸款人受托支付是指貸款人根據借款人的提款申請和支付委托，將貸款資金支付給符合合同約定用途的借款人交易對象；借款人自主支付是指貸款人根據借款人的提款申請將貸款資金直接發放至借款人賬戶，并由借款人自主支付給符合合同約定用途的借款人交易對象。銀行要對貸款支付進行管理和監督，確保貸款資金按規定用途使用。貸后管理貸后管理是指從貸款發放或其他信貸業務發生后直到本息收回或信用結束的全過程的信貸管理。其主要內容包括貸后檢查、貸款償還與催收、風險預警與處置、檔案管理等。貸后檢查包括對借款人的經營情況、財務狀況、信用狀況、擔保情況等進行檢查。檢查方式有定期檢查和不定期檢查、現場檢查和非現場檢查。貸款償還與催收要關注借款人的還款情況，對逾期貸款及時進行催收，采取電話催收、信函催收、上門催收等方式。風險預警是指通過對各種渠道獲取的信息進行分析，提前發現借款人可能出現的風險狀況。風險預警方法包括專家判斷法、評級方法、信用評分方法、統計模型等。風險處置措施包括列入重點觀察名單、要求借款人限期糾正違約行為、停止發放新貸款、提前收回已發放貸款等。信貸檔案是銀行在辦理信貸業務過程中形成的，記錄和反映信貸業務的重要文件和資料。檔案管理應遵循管理制度健全、人員職責明確、檔案門類齊全、信息充分利用、提供有效服務的原則。檔案的收集整理要及時、完整，保管要安全、規范，調閱和銷毀要按規定程序進行。不良貸款管理不良貸款是指借款人未能按原定的貸款協議按時償還商業銀行的貸款本息，或者已有跡象表明借款人不可能按原定的貸款協議按時償還商業銀行的貸款本息而形成的貸款。我國將不良貸款分為次級、可疑和損失三類。不良貸款的成因包括外部因素和內部因素。外部因素有宏觀經濟環境變化、企業經營管理不善、信用環境不佳等；內部因素有銀行經營管理水平不高、信貸管理機制不完善等。不良貸款的處置方式包括現金清收、重組、核銷、批量轉讓等。現金清收是指銀行通過催收、依法訴訟等方式收回貸款本息；重組是指通過調整借款合同條款、減免利息等方式對不良貸款進行重新安排；核銷是指銀行將認定為損失的貸款，沖銷已計提的貸款損失準備；批量轉讓是指銀行將不良貸款批量轉讓給資產管理公司等金融機構。客戶關系管理客戶關系管理是指銀行通過收集、分析客戶信息，了解客戶需求，為客戶提供個性化的金融服務，以提高客戶滿意度和忠誠度，實現銀行與客戶共同價值最大化的一種管理理念和方法。客戶關系管理的目標包括提高客戶忠誠度、增加客戶價值、拓展客戶市場、