公務卡管理制度管理制度總則目的為加強公司財務管理，規范公務支出行為，提高公務支出透明度，防范財務風險，根據國家有關法律法規和公司實際情況，制定本公務卡管理制度。適用范圍本制度適用于公司全體員工在執行公務活動中使用公務卡進行支付結算的相關管理。基本原則1.嚴格規范原則：嚴格按照國家財經法規和公司財務制度規定，規范公務卡的使用范圍、操作流程和報銷管理。2.便捷高效原則：充分利用現代金融支付工具，簡化公務支出報銷流程，提高工作效率。3.強化監管原則：加強對公務卡使用的監督管理，確保公務卡支付信息真實、準確、完整，防止違規使用。公務卡的定義與性質定義公務卡是指公司員工持有的，主要用于日常公務支出和財務報銷業務的信用卡。性質公務卡屬于個人信用卡，由員工個人向銀行申請辦理，卡片及密碼由員工個人保管。公務卡的信用額度由銀行根據員工的工作性質、職務級別等因素綜合確定，原則上不超過[X]萬元。公務卡的申請與管理申請條件1.公司正式員工，且已簽訂勞動合同。2.具有完全民事行為能力，信用狀況良好。3.符合銀行規定的其他條件。申請流程1.員工填寫《公務卡申請表》，詳細注明個人基本信息、工作崗位、聯系方式等，并提交至所在部門負責人審核。2.部門負責人審核通過后，將申請表報送至財務部門。3.財務部門對申請表進行審核，審核通過后統一提交至合作銀行辦理。4.銀行根據公司提供的申請資料進行審批，審批通過后將公務卡發放至員工手中。卡片管理1.員工收到公務卡后，應及時激活，并妥善保管卡片及密碼。2.如公務卡遺失、被盜或密碼泄露，員工應立即向銀行掛失，并及時通知財務部門。3.因保管不善導致公務卡被盜刷等損失，由員工個人承擔。公務卡的使用范圍公務活動支出1.辦公用品、辦公設備購置等費用。2.會議費、培訓費、差旅費等。3.公務接待費、業務招待費等。4.其他與公務活動相關的支出。禁止使用范圍1.個人消費支出，如購買生活用品、娛樂消費等。2.非法支出，如行賄受賄、支付罰款等。3.其他不符合財務制度規定的支出。公務卡的使用與報銷流程使用流程1.員工在執行公務活動時，應優先使用公務卡進行支付結算。2.支付前，員工應確保公務卡內有足夠的余額，并按照銀行規定的操作流程進行刷卡消費。3.消費完成后，員工應及時取得發票等報銷憑證，并在發票上注明公務卡消費日期、金額、用途等信息。報銷流程1.員工應在公務卡消費后[X]個工作日內，將報銷憑證整理齊全，并填寫《公務卡報銷申請表》，提交至所在部門負責人審核。2.部門負責人審核通過后，在申請表上簽字確認，并報送至財務部門。3.財務部門對報銷憑證和申請表進行審核，審核通過后按照公司財務制度規定進行報銷。4.財務部門通過銀行轉賬方式將報銷款項支付至員工公務卡賬戶。公務卡的還款管理還款責任員工應按時足額償還公務卡欠款，因逾期還款產生的利息、滯納金等費用由員工個人承擔。還款方式1.員工可通過銀行柜臺、網上銀行、手機銀行等方式自行還款。2.員工也可將報銷款項存入公務卡賬戶，由銀行自動扣劃還款。還款提醒財務部門應在每月還款日前[X]個工作日，向員工發送公務卡還款提醒短信，提醒員工按時還款。公務卡的監督與檢查內部監督1.財務部門應定期對公務卡的使用情況進行檢查，核實公務卡消費的真實性、合法性和合規性。2.審計部門應不定期對公務卡的使用情況進行審計，發現問題及時督促整改。外部監督1.公司應積極配合財政、審計等部門的監督檢查，如實提供公務卡使用情況等相關資料。2.對于違反本制度規定使用公務卡的行為，公司將按照國家法律法規和公司相關規定進行嚴肅處理。