廣東公司差旅費管理制度一、總則（一）目的為了加強廣東公司差旅費的管理，規范差旅費報銷行為，控制差旅費支出，提高資金使用效益，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于廣東公司全體員工，包括正式員工、試用期員工、實習生等。（三）基本原則1.勤儉節約原則：嚴格控制差旅費支出，杜絕浪費，降低公司運營成本。2.據實報銷原則：員工應根據實際發生的差旅費進行報銷，不得虛報、多報。3.分級審批原則：差旅費報銷需按照公司規定的審批流程進行，各級審批人員應認真履行職責，嚴格把關。二、差旅費報銷標準（一）交通費用1.飛機票員工因公務需要乘坐飛機的，應選擇經濟艙。乘坐飛機的，可憑有效機票報銷。機票價格應按照航空公司規定的票價執行，不得購買高于規定票價的機票。因特殊情況需要乘坐頭等艙或商務艙的，需經部門負責人及分管領導批準，并在報銷時注明原因。2.火車票員工因公務需要乘坐火車的，應根據實際情況選擇合適的車次和座位類型。乘坐火車的，可憑有效車票報銷。車票價格應按照鐵路部門規定的票價執行，不得購買高于規定票價的車票。因特殊情況需要乘坐軟臥的，需經部門負責人及分管領導批準，并在報銷時注明原因。3.汽車票員工因公務需要乘坐長途汽車的，可憑有效車票報銷。車票價格應按照汽車運輸公司規定的票價執行，不得購買高于規定票價的車票。乘坐市內公共交通的，可憑有效發票報銷，報銷標準為每人每天[X]元。4.出租車票員工因公務需要乘坐出租車的，應在車票上注明日期、起止地點、事由等信息，并經部門負責人簽字確認。乘坐出租車的，可憑有效發票報銷，但需嚴格控制出租車費用支出。單次出租車費用超過[X]元的，需經部門負責人及分管領導批準，并在報銷時注明原因。（二）住宿費用1.員工因公務需要出差的，應根據實際情況選擇合適的住宿酒店。住宿標準根據出差地區的不同分為以下幾類：一線城市：每人每天[X]元。二線城市：每人每天[X]元。三線及以下城市：每人每天[X]元。2.員工應選擇正規的酒店住宿，并取得合法有效的發票。住宿發票應注明住宿日期、房間號、房價等信息。3.如因特殊情況需要超出住宿標準的，需經部門負責人及分管領導批準，并在報銷時注明原因。（三）餐飲費用1.員工因公務需要出差的，可按照以下標準報銷餐飲費用：早餐：每人每天[X]元。午餐：每人每天[X]元。晚餐：每人每天[X]元。2.員工應在出差地的正規餐廳就餐，并取得合法有效的發票。餐飲發票應注明日期、就餐人數、菜品明細等信息。3.如因業務招待等特殊情況需要超出餐飲標準的，需經部門負責人及分管領導批準，并在報銷時注明原因。（四）其他費用1.員工因公務需要出差的，如發生訂票費、保險費、行李托運費等其他費用，可憑有效發票報銷。2.員工因參加會議、培訓等活動，由主辦方統一安排食宿的，公司不再報銷住宿費和餐飲費，但可按照實際發生的交通費用進行報銷。三、差旅費報銷流程（一）填寫報銷單員工出差結束后，應及時填寫差旅費報銷單。報銷單應填寫完整、準確，包括出差日期、出差地點、出差事由、交通費用、住宿費用、餐飲費用、其他費用等明細，并粘貼好相關發票。（二）部門負責人審核員工所在部門負責人應認真審核報銷單的真實性、合理性和完整性，核實出差事由是否屬實，報銷金額是否符合標準，發票是否合法有效等。審核無誤后，在報銷單上簽字確認。（三）財務審核財務部門應按照本制度的規定，對報銷單進行嚴格審核。審核內容包括報銷標準是否符合規定、發票是否合規、報銷金額計算是否準確等。審核無誤后，在報銷單上簽字確認。（四）分管領導審批分管領導應對報銷單進行審批，重點審核出差事項是否與工作相關，費用支出是否合理等。審批通過后，在報銷單上簽字確認。（五）總經理審批總經理應對報銷金額較大或特殊情況的報銷單進行最終審批。審批通過后，在報銷單上簽字確認。（六）報銷付款經各級審批通過的報銷單，由財務部門按照公司財務制度的規定進行報銷付款。報銷款項一般通過銀行轉賬的方式支付到員工個人銀行賬戶。四、差旅費預支（一）預支條件員工因公務需要出差，且預計差旅費支出較大，可提前向公司申請預支差旅費。預支差旅費應符合以下條件：1.出差時間較長，預計差旅費支出超過[X]元。2.出差目的地較遠，交通不便，需要提前預訂機票、車票等。3.其他特殊情況需要預支差旅費的。（二）預支流程1.員工填寫差旅費預支申請表，詳細說明預支金額、出差時間、出差地點、出差事由等信息，并經部門負責人簽字確認。2.部門負責人審核預支申請表的真實性、合理性和必要性，審核無誤后，報分管領導審批。3.分管領導審批通過后，報財務部門審核。財務部門根據公司資金狀況和員工預支金額進行審核，審核通過后，報總經理審批。4.總經理審批通過后，財務部門按照審批金額向員工預支差旅費。預支款項一般通過銀行轉賬的方式支付到員工個人銀行賬戶。（三）預支還款員工出差結束后，應及時辦理差旅費報銷手續，并將預支款項與報銷金額進行結算。如預支款項大于報銷金額，員工應將多余款項及時歸還公司；如預支款項小于報銷金額，公司應補足差額。五、出差審批（一）審批流程1.員工因公務需要出差的，應提前填寫出差申請表，詳細說明出差時間、出差地點、出差事由、預計出差天數等信息，并經部門負責人簽字確認。2.部門負責人審核出差申請表的真實性、合理性和必要性，審核出差事項是否與工作相關，出差時間是否合理，出差費用是否在預算范圍內等。審核無誤后，報分管領導審批。3.分管領導審批通過后，報總經理審批。總經理根據公司工作安排和實際情況，對出差申請進行最終審批。（二）審批權限1.一般員工出差，由部門負責人審核，分管領導審批。2.部門負責人出差，由分管領導審核，總經理審批。3.副總經理及以上領導出差，由總經理審批。（三）特殊情況審批如因緊急業務需要出差，無法提前辦理出差審批手續的，員工應在出差前通過電話、郵件等方式向部門負責人、分管領導和總經理報告出差情況，并在出差結束后及時補辦出差審批手續。六、其他規定（一）出差期間的考勤管理員工出差期間，應按照公司規定進行考勤。如因出差需要請假的，應按照公司請假制度的規定辦理請假手續。（二）出差期間的安全管理員工出差期間，應注意人身安全和財產安全。如發生意外事故或財產損失，應及時向公司報告，并按照公司相關規定進行處理。（三）報銷期限員工應在出差結束后[X]個工作日內辦理差旅費報銷手續。逾期未辦理的，財務部門有權拒絕報銷。（四）違規處理1.員工如有虛報、多報差旅費等違規行為，公司將追回違規報銷的款項，并