資管公司參與破產(chǎn)管理制度總則目的本制度旨在規(guī)范資管公司參與破產(chǎn)管理的行為，明確工作流程與職責(zé)，保障資管公司在破產(chǎn)程序中的合法權(quán)益，提高破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)處置效率，維護(hù)金融秩序穩(wěn)定，促進(jìn)市場(chǎng)資源的合理配置。適用范圍本制度適用于本資管公司參與企業(yè)破產(chǎn)管理的各項(xiàng)活動(dòng)，包括但不限于對(duì)破產(chǎn)企業(yè)資產(chǎn)的接管、評(píng)估、處置，以及與破產(chǎn)管理人、債權(quán)人、債務(wù)人等相關(guān)方的溝通協(xié)調(diào)等工作。基本原則1.依法合規(guī)原則：嚴(yán)格遵守國(guó)家法律法規(guī)及相關(guān)政策規(guī)定，確保資管公司參與破產(chǎn)管理的全過程合法合規(guī)。2.公正公平原則：在破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)處置等工作中，秉持公正公平的態(tài)度，維護(hù)各方合法權(quán)益，不偏袒任何一方。3.風(fēng)險(xiǎn)控制原則：充分識(shí)別、評(píng)估和控制參與破產(chǎn)管理過程中可能面臨的各類風(fēng)險(xiǎn)，保障資管公司資產(chǎn)安全。4.專業(yè)高效原則：發(fā)揮資管公司專業(yè)優(yōu)勢(shì)，提高破產(chǎn)管理工作效率，降低破產(chǎn)程序成本。組織與職責(zé)成立破產(chǎn)管理專項(xiàng)小組1.人員構(gòu)成：由公司內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理部門、資產(chǎn)管理部門、法務(wù)部門、財(cái)務(wù)部門等相關(guān)人員組成，必要時(shí)可外聘專業(yè)顧問。2.職責(zé)分工風(fēng)險(xiǎn)管理部門：負(fù)責(zé)對(duì)破產(chǎn)管理項(xiàng)目進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與監(jiān)控，制定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略。資產(chǎn)管理部門：具體負(fù)責(zé)破產(chǎn)企業(yè)資產(chǎn)的接管、清查、評(píng)估、處置等工作。法務(wù)部門：提供法律支持，審查相關(guān)法律文件，處理法律糾紛。財(cái)務(wù)部門：負(fù)責(zé)破產(chǎn)企業(yè)財(cái)務(wù)狀況的審計(jì)、核算，以及資金管理等工作。各部門具體職責(zé)1.風(fēng)險(xiǎn)管理部門職責(zé)對(duì)擬參與的破產(chǎn)管理項(xiàng)目進(jìn)行全面風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，包括市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等。制定風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控指標(biāo)體系，定期對(duì)破產(chǎn)管理項(xiàng)目進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和預(yù)警。會(huì)同其他部門制定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)預(yù)案，及時(shí)處理突發(fā)風(fēng)險(xiǎn)事件。2.資產(chǎn)管理部門職責(zé)與破產(chǎn)管理人對(duì)接，辦理破產(chǎn)企業(yè)資產(chǎn)的接管手續(xù)，確保資產(chǎn)的完整性和安全性。組織對(duì)破產(chǎn)企業(yè)資產(chǎn)進(jìn)行清查、盤點(diǎn)，核實(shí)資產(chǎn)狀況。委托專業(yè)評(píng)估機(jī)構(gòu)對(duì)破產(chǎn)企業(yè)資產(chǎn)進(jìn)行評(píng)估，確定資產(chǎn)價(jià)值。根據(jù)評(píng)估結(jié)果和市場(chǎng)情況，制定資產(chǎn)處置方案，組織實(shí)施資產(chǎn)處置工作。3.法務(wù)部門職責(zé)審查破產(chǎn)管理過程中涉及的各類法律文件，確保其合法合規(guī)。為破產(chǎn)管理工作提供法律咨詢，解答法律問題。代表資管公司參與法律訴訟、仲裁等活動(dòng)，維護(hù)資管公司合法權(quán)益。協(xié)助處理與破產(chǎn)管理人、債權(quán)人、債務(wù)人等相關(guān)方的法律糾紛。4.財(cái)務(wù)部門職責(zé)對(duì)破產(chǎn)企業(yè)財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行審計(jì)，核實(shí)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的真實(shí)性和準(zhǔn)確性。負(fù)責(zé)破產(chǎn)企業(yè)資金的管理，包括資金收付、賬戶管理等。編制破產(chǎn)管理項(xiàng)目財(cái)務(wù)報(bào)表，進(jìn)行財(cái)務(wù)分析，為決策提供依據(jù)。協(xié)助資產(chǎn)管理部門進(jìn)行資產(chǎn)處置的財(cái)務(wù)核算和稅務(wù)處理。參與破產(chǎn)管理的流程項(xiàng)目篩選與立項(xiàng)1.信息收集：通過多種渠道收集破產(chǎn)企業(yè)相關(guān)信息，包括破產(chǎn)公告、債權(quán)申報(bào)情況、資產(chǎn)狀況等。2.初步評(píng)估：風(fēng)險(xiǎn)管理部門對(duì)收集到的信息進(jìn)行初步分析，評(píng)估項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)與收益，確定是否具有參與價(jià)值。3.立項(xiàng)審批：如初步評(píng)估認(rèn)為項(xiàng)目可行，由資產(chǎn)管理部門填寫立項(xiàng)申請(qǐng)表，提交公司管理層審批。經(jīng)審批通過后，正式立項(xiàng)。盡職調(diào)查1.組建團(tuán)隊(duì)：根據(jù)項(xiàng)目情況，由破產(chǎn)管理專項(xiàng)小組成員組成盡職調(diào)查團(tuán)隊(duì)。2.制定計(jì)劃：明確盡職調(diào)查的范圍、方法、步驟和時(shí)間安排。3.開展調(diào)查財(cái)務(wù)盡職調(diào)查：審查破產(chǎn)企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表、會(huì)計(jì)憑證、銀行賬戶等，了解其財(cái)務(wù)狀況和資金流向。法律盡職調(diào)查：查閱破產(chǎn)企業(yè)相關(guān)法律文件，核實(shí)資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)、債權(quán)債務(wù)關(guān)系等法律問題。業(yè)務(wù)盡職調(diào)查：了解破產(chǎn)企業(yè)的業(yè)務(wù)模式、市場(chǎng)地位、客戶資源等情況。資產(chǎn)盡職調(diào)查：對(duì)破產(chǎn)企業(yè)的固定資產(chǎn)、流動(dòng)資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)等進(jìn)行實(shí)地清查和評(píng)估。4.撰寫報(bào)告：盡職調(diào)查結(jié)束后，各調(diào)查小組分別撰寫盡職調(diào)查報(bào)告，由牽頭部門匯總形成綜合盡職調(diào)查報(bào)告，詳細(xì)闡述破產(chǎn)企業(yè)的基本情況、存在問題及風(fēng)險(xiǎn)等。決策與參與方案制定1.決策會(huì)議：公司管理層根據(jù)盡職調(diào)查報(bào)告，召開決策會(huì)議，討論是否參與破產(chǎn)管理項(xiàng)目以及參與方式、投資規(guī)模等。2.制定方案：如決策參與項(xiàng)目，由資產(chǎn)管理部門會(huì)同其他相關(guān)部門制定具體的參與方案，包括資產(chǎn)處置目標(biāo)、策略、時(shí)間安排等。參與方案需經(jīng)公司內(nèi)部審批通過。與破產(chǎn)管理人對(duì)接1.確定對(duì)接人員：明確資管公司與破產(chǎn)管理人的對(duì)接聯(lián)系人及聯(lián)系方式。2.溝通協(xié)調(diào)：與破產(chǎn)管理人溝通參與破產(chǎn)管理的具體事宜，包括資產(chǎn)接管、信息共享、工作協(xié)調(diào)等，確保雙方工作順利銜接。3.簽訂協(xié)議：根據(jù)溝通情況，與破產(chǎn)管理人簽訂相關(guān)合作協(xié)議，明確雙方權(quán)利義務(wù)。資產(chǎn)接管與管理1.辦理接管手續(xù)：按照合作協(xié)議和破產(chǎn)管理人要求，辦理破產(chǎn)企業(yè)資產(chǎn)的接管手續(xù)，包括資產(chǎn)清單、產(chǎn)權(quán)證書、財(cái)務(wù)資料等的交接。2.資產(chǎn)清查盤點(diǎn)：對(duì)接管的資產(chǎn)進(jìn)行全面清查盤點(diǎn)，核實(shí)資產(chǎn)數(shù)量、質(zhì)量、狀態(tài)等情況，建立資產(chǎn)臺(tái)賬。3.日常管理維護(hù)：負(fù)責(zé)破產(chǎn)企業(yè)資產(chǎn)的日常管理和維護(hù)，確保資產(chǎn)安全，防止資產(chǎn)流失。資產(chǎn)處置1.制定處置方案：根據(jù)資產(chǎn)清查評(píng)估結(jié)果和市場(chǎng)情況，制定資產(chǎn)處置方案。處置方案應(yīng)包括處置方式（如拍賣、招標(biāo)、協(xié)議轉(zhuǎn)讓等）、處置價(jià)格、交易條件、時(shí)間安排等。2.方案審批：資產(chǎn)處置方案報(bào)公司管理層審批，重大資產(chǎn)處置需經(jīng)董事會(huì)審議通過。3.組織實(shí)施：按照批準(zhǔn)的處置方案，組織開展資產(chǎn)處置工作。在處置過程中，嚴(yán)格遵守相關(guān)法律法規(guī)和交易規(guī)則，確保交易公開、公平、公正。4.價(jià)款回收與結(jié)算：及時(shí)跟進(jìn)資產(chǎn)處置價(jià)款的回收情況，辦理價(jià)款結(jié)算手續(xù)，確保資金安全回籠。債權(quán)申報(bào)與管理1.債權(quán)申報(bào)：按照破產(chǎn)管理人要求，組織資管公司對(duì)破產(chǎn)企業(yè)的債權(quán)進(jìn)行申報(bào)，提供相關(guān)證明材料。2.債權(quán)審核：配合破產(chǎn)管理人對(duì)申報(bào)的債權(quán)進(jìn)行審核，對(duì)有異議的債權(quán)及時(shí)提出抗辯，并提供相關(guān)證據(jù)。3.債權(quán)管理：建立債權(quán)臺(tái)賬，跟蹤債權(quán)申報(bào)、審核、確認(rèn)及清償?shù)惹闆r，及時(shí)掌握債權(quán)變動(dòng)信息。破產(chǎn)程序參與1.參加債權(quán)人會(huì)議：按照破產(chǎn)管理人通知，組織資管公司代表參加債權(quán)人會(huì)議，行使表決權(quán)，維護(hù)資管公司合法權(quán)益。2.參與破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)分配：根據(jù)破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)分配方案，及時(shí)辦理相關(guān)手續(xù)，確保資管公司應(yīng)得的破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)份額得到足額分配。3.配合清算工作：在破產(chǎn)清算過程中，積極配合破產(chǎn)管理人及法院的工作，提供必要的協(xié)助和信息。風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估1.在參與破產(chǎn)管理全過程中，持續(xù)識(shí)別可能面臨的風(fēng)險(xiǎn)，包括但不限于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等。2.定期對(duì)識(shí)別出的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，分析風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性和影響程度，確定風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)。風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施1.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)：密切關(guān)注市場(chǎng)動(dòng)態(tài)，及時(shí)調(diào)整資產(chǎn)處置策略，合理確定處置價(jià)格，降低市場(chǎng)波動(dòng)對(duì)資產(chǎn)處置收益的影響。2.信用風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)：加強(qiáng)對(duì)破產(chǎn)企業(yè)及相關(guān)方的信用調(diào)查和評(píng)估，謹(jǐn)慎選擇合作對(duì)象，在交易過程中采取必要的風(fēng)險(xiǎn)防范措施，如要求提供擔(dān)保、簽訂風(fēng)險(xiǎn)兜底協(xié)議等。3.法律風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)：加強(qiáng)法律審查，確保各項(xiàng)工作合法合規(guī)。建立法律糾紛應(yīng)急預(yù)案，及時(shí)處理法律糾紛，降低法律風(fēng)險(xiǎn)損失。4.操作風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)：完善內(nèi)部管理制度和操作流程，加強(qiáng)人員培訓(xùn)，提高員工業(yè)務(wù)素質(zhì)和風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，規(guī)范操作行為，減少操作失誤。內(nèi)部控制制度1.建立健全內(nèi)部控制體系：明確各部門在破產(chǎn)管理工作中的職責(zé)和權(quán)限，規(guī)范工作流程，加強(qiáng)部門之間的相互監(jiān)督和制約。2.加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)：定期對(duì)破產(chǎn)管理項(xiàng)目進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)，檢查工作執(zhí)行情況，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)整改，確保內(nèi)部控制制度有效執(zhí)行。3.強(qiáng)化信息披露與保密管理：按照相關(guān)法律法規(guī)要求，及時(shí)、準(zhǔn)確地披露破產(chǎn)管理工作信息。同時(shí)，加強(qiáng)對(duì)涉及商業(yè)秘密、敏感信息等的保密管理，防止信息泄露。監(jiān)督與考核監(jiān)督機(jī)制1.公司內(nèi)部設(shè)立專門的監(jiān)督小組，定期對(duì)資管公司參與破產(chǎn)管理工作進(jìn)行監(jiān)督檢查。2.接受監(jiān)管部門、債權(quán)人、債務(wù)人等相關(guān)方的監(jiān)督，及時(shí)處理各方反饋的意見和問題。考核指標(biāo)與方法1.考核指標(biāo)資產(chǎn)處置回收率：考核資產(chǎn)處置實(shí)際回收金額與評(píng)估價(jià)值的比例。債權(quán)清償率：考核資管公司申報(bào)債權(quán)的實(shí)際清償比例。工作合規(guī)性：考核參與破產(chǎn)管理工作是否符合法律法規(guī)及公司內(nèi)部制度要求。風(fēng)險(xiǎn)控制情況：考核對(duì)各類風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、評(píng)估和控制效果。客戶滿意度：考核相關(guān)方對(duì)資管公司參與破產(chǎn)管理工作的滿意度。2.考核方法：定期對(duì)各考核指標(biāo)進(jìn)行量化評(píng)估，結(jié)合日常監(jiān)督檢查情況，綜合確定考核結(jié)果。獎(jiǎng)懲措施1.對(duì)在破產(chǎn)管理工作中表現(xiàn)優(yōu)秀、取得良好業(yè)績(jī)的部門和個(gè)人，給予表彰和獎(jiǎng)勵(lì)。2.對(duì)因工作失誤、違規(guī)操作等導(dǎo)致公司損失或不良影響的部門和個(gè)人，視情節(jié)輕重給予相應(yīng)的處罰，包括警告、罰款、降職、辭退等。信息管理信息收集與整理1.建立破產(chǎn)管理信息收集渠道，包括與破產(chǎn)管理人、法院、債權(quán)人、債務(wù)人等相關(guān)方的溝通，以及公開信息查詢等。2.對(duì)收集到的信息進(jìn)行及時(shí)整理、分類和歸檔，確保信息的完整性和準(zhǔn)確性。信息共享與使用1.明確信息共享范圍和方式，確保破產(chǎn)管理專項(xiàng)小組成員之間能夠及時(shí)共享信息。2.規(guī)范信息使用權(quán)限，嚴(yán)格控制信息的訪問和傳播，防