現金收銀制度管理制度總則1.目的為加強公司現金收銀管理，規范收銀操作流程，保障公司資金安全，提高資金使用效率，特制定本制度。2.適用范圍本制度適用于公司內所有涉及現金收銀業務的部門和崗位。3.基本原則現金收銀工作應遵循準確、及時、安全、規范的原則。確保每一筆現金交易準確無誤記錄，及時繳存銀行，保障資金安全，嚴格按照規定流程操作。收銀崗位職責1.收銀員崗位負責公司日常現金收款工作，包括收取銷售款項、預收賬款等。準確識別現金真偽，對收取的現金進行當面清點，確保金額準確。嚴格按照規定流程操作收銀設備，準確錄入收款信息，打印收款小票。妥善保管現金、收款設備及相關票據，下班時將現金繳存銀行或交予指定人員。每日營業結束后，核對收款金額與系統記錄是否一致，編制現金收款日報表。2.收銀主管崗位負責收銀工作的日常管理和監督，確保收銀工作正常運行。定期對收銀員進行培訓和考核，提高收銀員業務水平和服務質量。審核每日現金收款日報表，核對收款金額與系統數據、銀行繳存記錄是否相符。負責與財務部門溝通協調，及時處理現金收款過程中的異常情況。對收銀設備進行定期檢查和維護，確保設備正常使用。現金收款流程1.接待顧客收銀員應禮貌熱情地迎接顧客，主動詢問顧客需求。協助顧客挑選商品或服務，解答顧客疑問。2.掃描商品或錄入服務項目使用收銀設備準確掃描商品條碼或錄入服務項目代碼，確保商品信息準確無誤。對于無條碼商品，應手工錄入商品名稱、規格、單價等信息。3.計算收款金額根據掃描或錄入的商品及服務信息，系統自動計算應收金額。若有促銷活動、折扣、優惠券等，應按照規定進行相應的金額調整。4.收取現金顧客付款時，收銀員應雙手接過現金，當面清點現金金額。先識別現金真偽，如對現金真偽有疑問，應使用驗鈔設備進行檢驗或請其他人員協助。確認現金金額無誤后，告知顧客應付金額，并唱收唱付。5.找零根據應收金額和顧客付款金額，準確計算找零金額。當面點清找零現金，將找零現金和收款小票一同遞給顧客。6.開具收款票據按照規定為顧客開具收款小票，收款小票應清晰顯示商品名稱、規格、數量、單價、金額、收款時間、收銀員等信息。收款小票應一式幾聯，分別交予顧客、留存記賬等。7.現金繳存每日營業結束后，收銀員應及時清點當日收取的現金。將現金與收款日報表核對一致后，填寫現金繳存單。現金繳存單一式三聯，一聯留存，一聯交銀行，一聯交財務。由指定人員或收銀員本人將現金繳存至公司指定銀行賬戶。在銀行存款回單上加蓋“現金收訖”章，并注明日期、金額、繳存銀行等信息。將銀行存款回單交財務部門進行賬務處理。現金保管與安全1.現金存放公司應設立專門的現金存放區域，配備保險柜等安全設施。保險柜應放置在安全、隱蔽的位置，鑰匙和密碼應由專人分別保管。現金應及時繳存銀行，不得在公司過夜存放，如有特殊情況需要留存少量備用金，應經公司相關領導批準，并嚴格控制備用金金額。2.現金盤點每日營業結束后，收銀員應對自己所保管的現金進行盤點，確保現金賬實相符。定期（每周至少一次）由財務人員或收銀主管對公司整體現金進行全面盤點。盤點時應制作現金盤點表，記錄盤點時間、盤點人員、現金實際金額、賬存金額、差異金額及原因等信息。如發現現金長款或短款情況，應及時查明原因，并按照規定進行處理。長款應及時上繳，短款如因收銀員責任造成，應由收銀員負責賠償。3.安全防范措施加強收銀區域的安全防范，安裝監控設備，確保收銀過程全程監控。收銀人員應提高安全意識，注意觀察周邊環境，防止現金被盜搶。如發生現金被盜搶等突發事件，應立即報警，并及時報告公司相關領導。同時，保護好現場，配合公安機關進行調查。收銀設備管理1.設備配備根據公司業務需求，合理配備收銀設備，包括收銀機、驗鈔機、打印機、掃描槍等。收銀設備應具備良好的性能和穩定性，能夠滿足日常收銀工作的需要。2.設備使用與維護收銀員應熟悉收銀設備的操作方法，嚴格按照操作規程使用設備。每日營業前，應對收銀設備進行檢查，確保設備正常運行。如發現設備故障，應及時報告收銀主管，并安排維修人員進行維修。定期對收銀設備進行清潔、保養，延長設備使用壽命。收銀設備發生故障需要維修時，應填寫設備維修申請單，注明設備名稱、故障現象、申請維修時間等信息。維修人員維修后，應在申請單上記錄維修情況、維修時間、維修人員等信息。3.設備更換與報廢當收銀設備因損壞嚴重無法維修或技術落后不能滿足業務需求時，由收銀主管提出設備更換申請。設備更換申請應包括設備名稱、型號、更換原因、預計更換時間等內容，經公司相關領導批準后進行更換。對于已報廢的收銀設備，應按照公司固定資產管理規定進行處理，辦理相關報廢手續。票據管理1.票據種類公司使用的收款票據主要包括收款小票、發票等。收款小票是公司收取現金的原始憑證，應按照規定格式和內容開具。發票應按照國家稅收法律法規的要求開具，確保發票真實、準確、完整。2.票據領用設立票據領用登記簿，記錄票據的種類、數量、起止號碼、領用日期、領用人等信息。收銀員根據業務需要，憑個人工作證件到票據管理人員處領用收款票據。每次領用數量不得過多，以滿足一定時期的業務需求為宜。領用票據時，應在登記簿上簽字確認。3.票據開具收銀員應按照規定的內容和格式開具收款票據，確保票據信息準確無誤。收款小票應按順序開具，不得跳號、重號。發票開具應符合國家稅收法律法規的規定，如實填寫購貨單位名稱、納稅人識別號、地址電話、開戶行及賬號、商品名稱、規格型號、數量、單價、金額、稅率、稅額等信息。開具發票時應加蓋發票專用章，發票專用章應清晰、端正。4.票據保管收款小票和發票存根應妥善保管，按照時間順序整理裝訂成冊。票據保管期限應符合國家法律法規和公司財務制度的要求，一般收款小票存根保管期限為[X]年，發票存根保管期限為[X]年。設立票據保管專柜，確保票據存放安全，防止票據丟失、損壞或被盜。5.票據核銷定期對已使用的收款票據進行核銷，核對票據存根與系統記錄的收款金額是否一致。核銷時應在票據領用登記簿上注明核銷日期、核銷金額等信息，并由核銷人員簽字確認。如發現票據存根與系統記錄不一致或有其他異常情況，應及時查明原因并進行處理。監督與檢查1.內部監督設立專門的內部監督崗位或人員，定期對現金收銀工作進行檢查。內部監督人員應檢查收銀員的操作流程是否規范、現金收款日報表是否準確、現金保管是否安全、收銀設備是否正常運行、票據管理是否合規等。對檢查中發現的問題，應及時提出整改意見，并跟蹤整改情況。2.財務審計財務部門定期對現金收銀業務進行審計，審查現金收支的真實性、合法性、準確性。審計內容包括收款記錄與系統數據的一致性、現金繳存情況、票據管理情況等。根據審計結果，提出改進措施和建議，完善現金收銀制度和流程。3.違規處理對于違反本制度的行為，視情節輕重給予相應的處罰。如收銀員未按規定操作收銀設備、未準確清點現金、未及時繳存現金、票據管理混亂等，給予警告、罰款等處罰。如因違規行為給公司造成經濟損失的，應責令其賠償損失，并根據情節嚴重程度給予進一步的紀律處分。培訓與考核1.培訓計劃制定收銀人員培訓計劃，定期組織收銀人員參加培訓。培訓內容包括收銀業務知識、操作技能、職業道德、安全防范等。培訓方式可采用內部培訓、外部培訓、在線學習等多種形式。2.培訓實施按照培訓計劃組織培訓活動，確保培訓質量和效果。培訓過程中應注重理論與實踐相結合，通過實際操作演練，讓收銀人員熟悉收銀業務流程和操作技巧。培訓講師應由經驗豐富的收銀主管或專業人員擔任，確保培訓內容準確、實用。3.考核評估建立收銀人員考核評估機制，定期對收銀人員進