主板庫存管理制度一、總則（一）目的為加強公司主板庫存管理，確保主板庫存的準確性、完整性和安全性，提高庫存周轉率，降低庫存成本，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司內所有涉及主板庫存管理的部門和人員，包括采購部門、生產部門、倉庫管理部門、銷售部門以及財務部門等。（三）基本原則1.準確性原則：確保庫存主板數量、規格、狀態等信息準確無誤，為公司的生產、銷售及決策提供可靠依據。2.安全性原則：采取必要的安全措施，防止主板庫存遭受損壞、丟失、變質等情況，保障公司資產安全。3.高效性原則：優化庫存管理流程，提高庫存周轉效率，減少庫存積壓和浪費，降低運營成本。4.責任明確原則：明確各部門和人員在主板庫存管理中的職責，做到責任到人，獎懲分明。二、主板庫存管理職責分工（一）采購部門1.根據生產計劃和銷售預測，制定合理的主板采購計劃，確保主板供應的及時性和穩定性。2.選擇合格的主板供應商，與其簽訂采購合同，明確采購數量、價格、交貨期、質量標準等條款。3.跟蹤采購訂單執行情況，及時協調解決采購過程中出現的問題，確保主板按時、按質、按量到貨。4.負責與供應商溝通主板庫存情況，合理安排采購節奏，避免過度采購或采購不足。（二）生產部門1.根據生產計劃，合理安排主板領用數量和時間，確保生產的順利進行。2.對生產過程中產生的主板廢料、次品等進行及時清理和統計，并按照規定流程進行處理。3.協助倉庫管理部門進行主板庫存盤點，提供相關生產數據和信息。4.配合采購部門優化主板采購計劃，根據生產實際需求提出合理建議。（三）倉庫管理部門1.負責主板的入庫、存儲、保管和出庫等日常管理工作。2.按照規定的存儲方式和條件，妥善保管主板庫存，確保主板質量不受損。3.建立健全主板庫存臺賬，詳細記錄主板的出入庫時間、數量、規格、批次等信息，做到賬實相符。4.定期對主板庫存進行盤點，編制盤點報告，及時發現和處理庫存差異及問題。5.負責倉庫的安全管理工作，采取防火、防盜、防潮、防蟲等措施，確保主板庫存安全。（四）銷售部門1.及時了解市場需求和客戶訂單情況，準確傳達給相關部門，為采購和生產提供參考依據。2.負責銷售訂單的處理和跟蹤，協調主板發貨事宜，確保客戶訂單按時交付。3.反饋客戶對主板質量、規格等方面的意見和建議，協助相關部門改進產品和服務。（五）財務部門1.負責主板庫存的賬務處理，按照會計準則準確記錄庫存價值和相關成本。2.定期對主板庫存進行財務審計和分析，為公司決策提供財務數據支持。3.參與主板庫存盤點工作，監督盤點過程，審核盤點報告，確保賬實相符和財務數據的準確性。4.根據主板庫存管理情況，制定合理的庫存成本控制措施，協助降低庫存成本。三、主板采購管理（一）采購計劃制定1.采購部門應每月末收集生產部門的次月生產計劃、銷售部門的次月銷售預測以及現有主板庫存情況等信息。2.根據上述信息，結合主板的采購周期、安全庫存等因素，制定次月主板采購計劃。采購計劃應明確主板的型號、規格、數量、預計到貨時間等詳細內容。3.在制定采購計劃時，應充分考慮市場價格波動、供應商產能等因素，預留一定的彈性空間，以應對可能出現的變化。（二）供應商選擇與管理1.采購部門應建立合格供應商名錄，對主板供應商的資質、信譽、產品質量、價格、交貨期等方面進行綜合評估和審核。2.定期對供應商進行評估和考核，根據考核結果調整供應商名錄，淘汰不合格供應商，引入優質供應商。3.與選定的供應商簽訂采購合同，明確雙方的權利和義務，包括采購數量、價格、交貨期、質量標準、付款方式、售后服務等條款。4.加強與供應商的溝通與合作，及時了解供應商的生產進度、質量狀況等信息，確保采購訂單的順利執行。（三）采購訂單執行1.采購部門根據采購計劃向供應商下達采購訂單，并跟蹤訂單執行情況。2.對于緊急采購需求，采購部門應及時與供應商協商，確保能夠滿足公司生產或銷售的緊急需要。3.在采購訂單執行過程中，如出現供應商交貨延遲、質量問題等情況，采購部門應及時與供應商溝通協調，采取相應的解決措施，如要求供應商加快交貨、更換產品、賠償損失等。4.采購部門應定期統計采購訂單的執行情況，分析訂單執行過程中存在的問題，及時總結經驗教訓，不斷優化采購流程。四、主板入庫管理（一）到貨驗收1.主板到貨前，倉庫管理部門應根據采購訂單信息，做好收貨準備工作，包括安排驗收場地、準備驗收工具等。2.主板到貨時，倉庫管理人員應與送貨人員共同核對主板的型號、規格、數量、包裝等信息，確保與采購訂單一致。3.對主板進行外觀檢查，查看是否有損壞、變形、受潮等情況。如有問題，應及時與采購部門和供應商聯系，協商解決辦法。4.按照規定的檢驗標準和方法，對主板進行抽樣檢驗，檢驗其性能、質量等是否符合要求。檢驗合格的主板方可辦理入庫手續。（二）入庫手續辦理1.驗收合格的主板，倉庫管理人員應及時填寫入庫單，詳細記錄主板的型號、規格、數量、批次、供應商等信息。2.入庫單應一式三聯，一聯倉庫留存，一聯交采購部門作為付款依據，一聯交財務部門記賬。3.倉庫管理人員應根據入庫單將主板存放到指定的倉庫區域，并按照規定的存儲方式進行擺放，確保主板存放整齊、便于查找和管理。五、主板存儲管理（一）存儲環境要求1.倉庫應保持干燥、通風良好，溫度和濕度應符合主板存儲的要求。2.主板應存放在防靜電貨架或托盤上，避免直接接觸地面或其他導電物體，防止靜電對主板造成損壞。3.倉庫內應設置專門的防火、防盜、防潮、防蟲等設施，確保主板庫存安全。（二）庫存分類與標識1.倉庫管理人員應按照主板的型號、規格、批次等進行分類存放，并設置明顯的標識牌，注明主板的名稱、規格、數量、批次等信息。2.對不同狀態的主板（如良品、次品、待檢品等）應進行分區存放，并做好相應的標識，防止混淆。（三）庫存盤點1.倉庫管理部門應定期對主板庫存進行盤點，盤點周期可根據公司實際情況確定，一般為每月或每季度進行一次全面盤點，平時可進行不定期抽盤。2.盤點前，倉庫管理人員應做好盤點準備工作，包括整理庫存賬目、核對庫存數量、準備盤點工具等。3.盤點過程中，應采用實地清點的方法，逐一核對主板的數量、規格、狀態等信息，確保賬實相符。4.如發現庫存差異，應及時查明原因，并填寫庫存盤點差異表，詳細記錄差異的情況、原因及處理建議。5.庫存盤點結束后，倉庫管理人員應編制盤點報告，報送財務部門和相關領導。盤點報告應包括盤點時間、范圍、結果、差異情況及處理措施等內容。六、主板出庫管理（一）領料申請與審批1.生產部門根據生產計劃需要領用主板時，應填寫領料單，注明主板的型號、規格、數量、用途等信息。2.領料單應經生產部門負責人審核簽字后，提交給倉庫管理部門。3.倉庫管理部門接到領料單后，應審核領料單的內容是否完整、準確，審批手續是否齊全。如審核通過，倉庫管理人員應按照領料單上的要求發放主板。（二）出庫操作1.倉庫管理人員根據領料單，從相應的庫存區域取出主板，并與領料人員共同核對主板的型號、規格、數量等信息。2.核對無誤后，倉庫管理人員在領料單上簽字確認，并將主板發放給領料人員。3.倉庫管理人員應及時更新庫存臺賬，記錄主板的出庫時間、數量、領用部門等信息，確保賬實相符。（三）銷售發貨1.銷售部門根據客戶訂單安排主板發貨時，應填寫發貨單，注明主板的型號、規格、數量、客戶名稱等信息。2.發貨單應經銷售部門負責人審核簽字后，提交給倉庫管理部門。3.倉庫管理部門接到發貨單后，應按照發貨單上的要求準備主板，并安排發貨。發貨過程中，應確保主板包裝完好，運輸安全。4.倉庫管理人員發貨后，應及時更新庫存臺賬，并將發貨信息反饋給銷售部門。七、主板庫存盤點差異處理（一）差異原因分析1.對于庫存盤點中發現的差異，由倉庫管理部門牽頭，組織采購部門、生產部門、財務部門等相關人員進行原因分析。2.差異原因可能包括：出入庫記錄錯誤、庫存保管不善、盤點過程失誤、供應商交貨差異等。（二）處理措施制定1.根據差異原因分析結果，制定相應的處理措施。處理措施應明確責任部門和責任人，以及處理的時間節點和要求。2.對于因出入庫記錄錯誤導致的差異，應及時調整庫存賬目，并對相關責任人進行批評教育，防止類似錯誤再次發生。3.對于因庫存保管不善導致的主板損壞、丟失等情況，應查明原因，追究相關責任人的責任，并根據實際情況進行賠償處理。4.對于因供應商交貨差異導致的庫存差異，應及時與供應商溝通協調，要求供應商采取相應的解決措施，如補貨、換貨、賠償損失等。（三）處理結果跟蹤1.相關責任部門和責任人應按照處理措施的要求及時進行整改和處理，并將處理結果反饋給倉庫管理部門。2.倉庫管理部門應對處理結果進行跟蹤檢查，確保差異得到妥善解決，庫存賬目準確無誤。八、主板庫存報廢管理（一）報廢申請1.對于因質量問題、損壞、過期等原因無法使用或銷售的主板，相關部門應填寫報廢申請單，注明主板的型號、規格、數量、報廢原因等信息。2.報廢申請單應經部門負責人審核簽字后，提交給倉庫管理部門。（二）報廢鑒定與審批1.倉庫管理部門接到報廢申請單后，應組織相關人員對報廢主板進行鑒定，確認是否符合報廢條件。2.如鑒定通過，報廢申請單應提交給財務部門和公司領導進行審批。審批通過后，方可進行報廢處理。（三）報廢處理1.經審批同意報廢的主板，倉庫管理部門應按照規定的流程進行處理，如報廢主板的銷毀、變賣等。2.在報廢處理過程中，應做好記錄，包括報廢主板的數量、處理方式、處理時間等信息。3.財務部門應根據報廢處理情況，及時進行賬務處理，核銷相應的庫存價值。九、監督與考核（一）監督機制1.公司應建立健全主板庫存管理監督機制，定期對主板庫存管理情況進行檢查和監督。2.內部審計部門應定期對主板庫存管理進行審計，檢查庫存管理制度的執行情況、庫存賬目是否準確、庫存安全是否得到保障等。3.各部門應加強對本部門主板庫存管理工作的自查自糾，及時發現和解決存在的問題。（二）考