伙房盤庫管理制度一、總則（一）目的為了加強公司伙房的管理，規范伙房物資的盤庫工作，確保伙房物資的安全、完整，保證伙房物資賬實相符，提高伙房物資的使用效率，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司內部伙房的物資盤庫管理工作。（三）基本原則1.真實性原則：盤庫工作應如實反映伙房物資的實際數量、質量和價值。2.準確性原則：盤庫數據應準確無誤，確保賬實相符。3.及時性原則：定期進行盤庫，及時發現和解決問題。4.責任明確原則：明確各相關人員在盤庫工作中的職責，確保盤庫工作順利進行。二、盤庫組織與職責（一）盤庫小組成立以公司行政部門負責人為組長，伙房主管、財務人員、庫管員等為成員的盤庫小組。盤庫小組負責組織、實施伙房盤庫工作。（二）職責分工1.組長職責全面負責盤庫工作的組織、協調和監督。審核盤庫報告，對盤庫結果進行決策。2.伙房主管職責組織伙房人員配合盤庫工作，提供相關資料和信息。負責對伙房物資的實物盤點，確保盤點數據的準確性。對盤庫中發現的問題進行初步分析和處理。3.財務人員職責負責提供伙房物資的財務賬目資料。協助盤庫小組進行賬實核對，對盤庫結果進行財務分析。負責編制盤庫報告中的財務部分。4.庫管員職責負責提供伙房物資的出入庫記錄和庫存臺賬。協助盤庫小組進行實物盤點，確保盤點工作的順利進行。對盤庫中發現的庫存管理問題提出改進建議。三、盤庫周期1.伙房應每月進行一次小盤點，由伙房主管組織，庫管員和部分伙房人員參與，對當月的物資收發情況進行核對和盤點。2.每季度進行一次大盤點，由盤庫小組統一組織實施，對伙房所有物資進行全面盤點。3.在特殊情況下，如公司內部審計、伙房主管更換、物資管理出現重大問題等，應及時進行臨時盤庫。四、盤庫前準備（一）資料準備1.財務人員應提前整理好伙房物資的財務賬目，包括總賬、明細賬、出入庫憑證等，確保賬目清晰、準確。2.庫管員應整理好伙房物資的出入庫記錄、庫存臺賬、物資卡片等資料，對庫存物資進行分類、分區存放，便于盤點。3.伙房主管應準備好物資采購計劃、驗收記錄、領用記錄等相關資料，以便在盤庫過程中進行核對。（二）人員準備1.盤庫小組應提前確定參與盤庫的人員名單，并進行培訓，使其熟悉盤庫流程和方法。2.通知伙房人員在盤庫期間暫停物資的收發工作，確保庫存物資處于靜止狀態，便于盤點。（三）工具準備準備好盤點所需的工具，如盤點表、計算器、卡尺、磅秤等，確保工具完好、準確。五、盤庫方法（一）實地盤點法對伙房的各類物資，包括食品、調料、餐具、廚具等，進行實地逐一清點，記錄實際數量。（二）測量計算法對于一些以體積、重量等計量的物資，如大米、面粉、食用油等，可采用測量計算的方法確定實際數量。例如，通過測量米袋的尺寸計算大米的體積，再根據大米的密度換算出重量；通過測量油桶的容積計算食用油的數量等。（三）技術推算法對于一些難以逐一清點的大宗物資，如煤炭、液化氣等，可采用技術推算法進行盤點。通過測量儲存容器的容積、觀察物資的堆放高度等方法，推算出物資的實際數量。（四）核對法1.將物資的實際盤點數量與庫存臺賬、出入庫記錄進行核對，檢查賬實是否相符。2.核對物資的名稱、規格、型號、批次等信息，確保盤點的準確性。六、盤庫流程（一）制定盤庫計劃盤庫小組根據盤庫周期，提前制定盤庫計劃，明確盤庫的時間、范圍、人員分工、方法步驟等內容，并報公司行政部門負責人批準。（二）召開盤庫動員會在盤庫前，由盤庫小組組長組織召開盤庫動員會，向參與盤庫的人員強調盤庫工作的重要性，明確工作紀律和要求，確保盤庫工作順利進行。（三）實施盤庫1.盤庫人員按照分工，對伙房物資進行實地盤點，填寫盤點表。在盤點過程中，要認真仔細，確保不遺漏、不重復。2.對于盤點中發現的問題，如物資損壞、丟失、賬實不符等，要及時記錄，并查明原因。3.庫管員要全程參與盤點工作，對盤點人員提出的疑問進行解答，協助做好盤點記錄。（四）賬實核對1.盤庫結束后，由財務人員將盤點表與伙房物資的財務賬目進行核對，庫管員將盤點表與庫存臺賬進行核對，找出賬實差異。2.對賬實差異進行分析，查明原因，如出入庫記錄錯誤、物資損耗、人為因素等。（五）編制盤庫報告1.盤庫小組根據盤庫結果，編制盤庫報告。盤庫報告應包括盤庫的基本情況、盤庫結果（賬實相符情況、差異情況及原因分析）、改進建議等內容。2.盤庫報告由伙房主管、財務人員、庫管員共同編制，經盤庫小組組長審核后，報公司行政部門負責人審批。（六）結果處理1.根據盤庫報告的審批意見，對盤庫中發現的問題進行處理。對于賬實不符的情況，要及時調整賬目，確保賬實相符。2.對于物資損壞、丟失等情況，要查明責任，按照公司相關規定進行處理。屬于人為原因造成的，要追究相關人員的責任；屬于正常損耗的，要做好記錄，并在今后的管理中加以關注。3.根據盤庫結果，總結經驗教訓，提出改進措施，完善伙房物資管理制度，提高物資管理水平。七、盤庫紀律1.參與盤庫的人員要認真負責，嚴格遵守盤庫工作紀律，不得擅自離崗、串崗。2.盤庫過程中要保持公正、公平、公開的原則，如實記錄盤點情況，不得弄虛作假、隱瞞不報。3.對盤庫中發現的問題要及時報告，不得擅自處理或隱瞞不報。4.嚴格保守盤庫工作中的機密信息，不得泄露給無關人員。八、監督與考核1.公司行政部門負責對伙房盤庫工作進行監督檢查，確保盤庫工作按照制度要求認真執行。2.將伙房盤庫工作納入伙房主管的績效考核內容，