免單項目管理制度一、總則（一）目的為規范公司免單項目的管理，確保免單項目的順利實施，保障公司利益，特制定本管理制度。（二）適用范圍本制度適用于公司內部所有涉及免單項目的部門、團隊及相關工作人員。（三）基本原則1.合規性原則免單項目的開展必須嚴格遵守國家法律法規及公司相關規定，確保項目合法合規。2.效益性原則在保證服務質量的前提下，合理控制免單成本，實現公司效益最大化。3.公正性原則免單項目的審批、執行過程應公正、透明，避免人為因素干擾。4.責任追究原則對于在免單項目中出現違規行為或造成公司損失的，將追究相關人員責任。二、免單項目的定義與分類（一）定義免單項目是指公司因特定原因，對客戶提供的產品或服務不收取費用的項目。（二）分類1.市場推廣類免單為拓展市場、提升品牌知名度，針對新客戶或潛在客戶進行的免單活動。2.客戶關系維護類免單為維護老客戶關系，對長期合作或重要客戶提供的免單優惠。3.特殊合作類免單因與特定機構、企業等開展特殊合作，根據合作協議進行的免單安排。4.其他類免單經公司高層特批的其他免單情形。三、免單項目的申請與審批（一）申請流程1.項目發起部門或團隊填寫《免單項目申請表》，詳細說明免單項目的名稱、類型、免單對象、免單理由、預計免單金額、預計實施時間等內容。2.申請表需經部門負責人簽字確認后，提交至市場營銷部門審核。3.市場營銷部門對申請表進行審核，重點審核免單項目是否符合市場推廣策略、客戶關系維護需求或特殊合作要求等，審核通過后簽字。4.將審核通過的申請表提交至財務部門，財務部門對預計免單金額進行預算審核，并簽字確認。5.申請表經市場營銷部門和財務部門審核通過后，提交至公司管理層審批。（二）審批權限1.免單金額在[X]元以下的項目，由公司分管領導審批。2.免單金額在[X]元至[X]元之間的項目，由公司總經理審批。3.免單金額超過[X]元的項目，需經公司董事會審批。（三）審批時間公司管理層應在收到申請表后的[X]個工作日內完成審批。如遇特殊情況需延長審批時間，應向申請部門說明原因。四、免單項目的執行與管理（一）項目執行1.經審批通過的免單項目，由項目發起部門或團隊負責具體執行。執行過程中應嚴格按照申請表中確定的免單對象、免單內容、實施時間等要求進行操作。2.項目執行部門應及時與客戶溝通，確保客戶了解免單項目的相關信息，并配合完成相關手續。3.在免單項目執行過程中，如因客戶原因或其他不可抗力因素需要變更免單內容或實施時間的，項目執行部門應及時填寫《免單項目變更申請表》，按照申請與審批流程重新進行審批。（二）項目監督1.市場營銷部門負責對免單項目的執行情況進行跟蹤監督，定期檢查項目執行進度，確保項目按計劃推進。2.財務部門負責對免單項目的費用支出進行監控，確保免單金額控制在預算范圍內。3.公司審計部門有權對免單項目進行不定期審計，檢查項目執行的合規性、真實性等情況。（三）項目驗收1.免單項目完成后，項目執行部門應及時提交《免單項目驗收報告》，詳細說明項目執行情況、免單效果、客戶反饋等內容。2.市場營銷部門負責組織相關部門對項目進行驗收，驗收內容包括項目是否達到預期目標、客戶滿意度等。3.驗收合格的免單項目，由市場營銷部門出具驗收意見；驗收不合格的項目，項目執行部門應根據驗收意見進行整改，直至驗收合格。五、免單項目的費用核算與報銷（一）費用核算1.財務部門應按照公司財務制度，對免單項目涉及的費用進行單獨核算，準確記錄免單項目的成本支出。2.對于因免單項目產生的直接成本，如產品成本、服務成本等，應直接計入免單項目成本；對于間接成本，應按照合理的分攤方法分攤至免單項目。（二）費用報銷1.免單項目執行過程中發生的費用，由項目執行部門按照公司費用報銷制度填寫報銷申請，并附上相關發票、合同等憑證。2.報銷申請經部門負責人審核簽字后，提交至財務部門審核。財務部門重點審核費用的合理性、合規性以及是否與免單項目相關。3.審核通過的報銷申請，由財務部門按照公司資金支付流程進行報銷支付。六、免單項目的風險防控（一）信用風險1.對于市場推廣類免單，應加強對免單對象信用狀況的評估，避免將產品或服務提供給信用不良的客戶，導致無法收回成本或產生壞賬。2.在與客戶簽訂免單協議或相關合同時，應明確雙方的權利義務，特別是關于付款方式、違約責任等條款，以降低信用風險。（二）市場風險1.密切關注市場動態，及時評估免單項目對市場價格、競爭格局等方面的影響。如發現可能因免單項目導致市場價格波動或競爭加劇的情況，應及時調整策略。2.在開展免單項目前，應對市場需求進行充分調研，確保免單項目能夠有效刺激市場需求，提升公司市場份額，避免因市場飽和或需求不足導致免單項目效果不佳。（三）操作風險1.加強對免單項目執行人員的培訓，提高其業務水平和風險意識，確保項目執行過程中的操作規范、準確。2.建立健全免單項目的操作流程和內部控制制度，明確各環節的操作要求和責任，加強對關鍵環節的監督和控制，防止因操作失誤或違規操作導致公司損失。七、免單項目的檔案管理（一）檔案內容免單項目檔案應包括以下內容：1.《免單項目申請表》及審批文件。2.免單項目相關合同、協議。3.免單項目執行過程中的相關記錄，如客戶溝通記錄、項目進度報告等。4.《免單項目驗收報告》及相關驗收資料。5.免單項目費用核算憑證及報銷資料。6.其他與免單項目有關的資料。（二）檔案保管1.免單項目檔案由項目發起部門或團隊負責整理、歸檔，并指定專人保管。2.檔案保管期限按照公司檔案管理制度執行，一般為[X]年。保管期限屆滿后，經公司管理層批準方可銷毀。（三）檔案查閱1.因工作需要查閱免單項目檔案的，應填寫《免單項目檔案查閱申請表》，經部門負責人簽字同意后，到檔案保管部門查閱。2.檔案保管部門應建立查閱登記制度，記錄查閱人姓名、查閱時間、查閱內容等信息。查閱人不得擅自復印、涂改、損毀檔案資料。八、免單項目的績效評估（一）評估指標1.市場推廣效果指標包括新客戶數量增長、品牌知名度提升、市場份額擴大等方面的指標。2.客戶關系維護指標如客戶滿意度、客戶忠誠度、客戶重復購買率等。3.經濟效益指標如免單項目帶來的銷售收入增長、利潤增長、成本控制等情況。4.項目執行指標包括項目按時完成率、項目質量達標率等。（二）評估周期免單項目績效評估周期為項目完成后的[X]個工作日內。（三）評估方法1.數據分析通過對相關業務數據的收集、整理和分析，評估免單項目的各項指標完成情況。2.客戶調查通過問卷調查、電話訪談等方式，收集客戶對免單項目的反饋意見，評估客戶滿意度和忠誠度。3.內部評價組織項目執行部門、市場營銷部門、財務部門等相關人員對免單項目進行內部評價，綜合評估項目執行情況和效果。（四）評估結果應用1.將免單項目績效評估結果作為對項目執行部門或團隊及相關人員績效考核的重要依據。2.對于績效評估優秀的項目執行部門