公司重大投資管理制度一、總則（一）目的為規范公司重大投資行為，加強重大投資管理，提高投資決策的科學性和民主性，防范投資風險，確保公司資產安全，實現公司可持續發展，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司及所屬各全資子公司、控股子公司（以下統稱“子公司”）的重大投資活動。（三）基本原則1.合法性原則：重大投資活動必須遵守國家法律法規和相關政策規定。2.審慎性原則：充分考慮投資項目的可行性、收益性和風險，進行全面、深入的分析和評估。3.效益性原則：追求投資回報最大化，確保投資項目符合公司戰略目標和整體利益。4.民主決策原則：實行集體決策，充分聽取各方面意見，保障決策的科學性和公正性。二、投資決策機構及職責（一）董事會董事會是公司重大投資決策的最高權力機構，負責對重大投資項目進行審議和決策。其主要職責包括：1.審議公司重大投資項目的立項申請。2.審查重大投資項目的可行性研究報告、投資方案等文件。3.決定重大投資項目的投資金額、投資方式、投資期限等重要事項。4.監督重大投資項目的實施情況。（二）投資決策委員會投資決策委員會是董事會下設的專門決策機構，負責對重大投資項目進行專業評估和論證，為董事會決策提供參考依據。其主要職責包括：1.對重大投資項目的技術、經濟、市場等方面進行可行性研究和分析。2.評估重大投資項目的風險和收益，提出投資建議。3.參與重大投資項目的談判和合同起草工作。4.跟蹤重大投資項目的實施情況，及時向董事會報告。（三）總經理總經理負責組織實施董事會關于重大投資項目的決策，對重大投資項目的實施過程進行全面管理。其主要職責包括：1.組織編制重大投資項目的實施方案。2.負責重大投資項目的資金籌集、項目建設、運營管理等工作。3.定期向董事會報告重大投資項目的進展情況。4.協調解決重大投資項目實施過程中出現的問題。三、重大投資項目的范圍（一）固定資產投資1.新建、擴建、改建生產設施、辦公設施等項目。2.購置大型設備、儀器等固定資產。（二）對外投資1.設立全資子公司、控股子公司、參股公司等。2.對其他企業進行股權投資、債權投資等。（三）重大資產收購與處置1.收購其他企業的股權、資產等。2.處置公司的重大資產。（四）其他重大投資項目1.參與重大產業項目、基礎設施項目等投資。2.開展重大戰略合作項目投資。四、重大投資項目的決策程序（一）項目提議1.公司各部門、子公司根據公司戰略規劃和業務發展需要，提出重大投資項目建議。2.項目建議應包括項目背景、投資目的、投資規模、投資方式、投資期限、預期收益、風險評估等內容。（二）立項審批1.項目提議部門將項目建議提交公司投資管理部門。2.投資管理部門對項目建議進行初步審查，符合要求的提交投資決策委員會進行立項審批。3.投資決策委員會對立項申請進行審議，必要時可組織相關專家進行論證。經審議通過的項目，由投資決策委員會出具立項意見。（三）可行性研究1.項目立項后，項目承辦部門負責組織編制項目可行性研究報告。2.可行性研究報告應包括項目概述、市場分析、技術方案、財務評價、風險評估等內容。3.項目承辦部門應委托具有相應資質的專業機構對可行性研究報告進行評估，并根據評估意見對報告進行修改完善。（四）投資方案制定1.項目承辦部門根據可行性研究報告，制定投資方案。2.投資方案應包括投資金額、投資方式、投資期限、資金來源、股權結構、治理結構、退出機制等內容。3.投資方案應充分考慮項目的風險和收益，提出相應的風險防范措施和收益保障措施。（五）決策審議1.投資管理部門將投資方案提交投資決策委員會進行審議。2.投資決策委員會對投資方案進行全面審議，充分聽取項目承辦部門、財務部門、法務部門等相關部門的意見。3.投資決策委員會根據審議情況，對投資方案進行表決。表決結果須經出席會議委員的三分之二以上通過。（六）董事會決策1.投資決策委員會將審議通過的投資方案提交董事會進行決策。2.董事會對投資方案進行最終決策。決策結果須經出席會議董事的三分之二以上通過。3.董事會決策通過的投資項目，由總經理負責組織實施。五、重大投資項目的實施與管理（一）項目實施計劃制定1.總經理根據董事會決策，組織項目承辦部門制定項目實施計劃。2.項目實施計劃應包括項目進度安排、資金使用計劃、人員配置計劃、質量控制計劃、風險管理計劃等內容。3.項目實施計劃應明確各階段的工作目標、工作任務、責任部門和責任人，確保項目順利實施。（二）項目資金管理1.財務部門負責重大投資項目的資金籌集、資金使用和資金核算等工作。2.項目承辦部門應根據項目實施計劃，編制資金使用計劃，報財務部門審核。3.財務部門應按照資金使用計劃，及時足額籌集項目資金，并對資金使用情況進行監督和檢查。4.重大投資項目資金應專款專用，嚴禁挪用。（三）項目建設管理1.項目承辦部門負責重大投資項目的建設管理工作，包括項目設計、施工、監理、驗收等環節。2.項目承辦部門應按照國家有關法律法規和工程建設標準，選擇具有相應資質的設計單位、施工單位和監理單位進行項目建設。3.項目承辦部門應建立健全項目建設管理制度，加強對項目建設過程的質量控制、進度控制和安全控制，確保項目建設質量和進度。4.項目建設完成后，項目承辦部門應及時組織驗收。驗收合格的項目，方可交付使用。（四）項目運營管理1.項目運營部門負責重大投資項目的運營管理工作，包括項目投產后的生產經營、市場營銷、財務管理、人力資源管理等環節。2.項目運營部門應建立健全項目運營管理制度，加強對項目運營過程的管理和監督，確保項目運營效益。3.項目運營部門應定期對項目運營情況進行分析和評估，及時發現問題并采取措施加以解決。4.項目運營部門應按照公司規定，定期向公司報告項目運營情況。（五）項目風險管理1.風險管理部門負責重大投資項目的風險管理工作，包括風險識別、風險評估、風險應對等環節。2.項目承辦部門應在項目實施過程中，及時識別和評估項目可能面臨的風險，并制定相應的風險應對措施。3.風險管理部門應定期對項目風險狀況進行監測和預警，及時發現風險變化情況并采取措施加以控制。4.公司應建立健全重大投資項目風險應急預案，提高應對風險的能力。六、重大投資項目的監督與檢查（一）內部監督1.審計部門負責對重大投資項目進行內部審計監督，包括項目立項、可行性研究、投資決策、項目實施、項目運營等環節。2.審計部門應定期對重大投資項目進行審計，及時發現問題并提出整改建議。3.項目承辦部門應積極配合審計部門的工作，對審計發現的問題及時進行整改。（二）外部監督1.公司應接受政府有關部門、股東、債權人等外部機構的監督檢查。2.公司應按照規定及時披露重大投資項目的相關信息，接受社會公眾的監督。（三）檢查內容1.重大投資項目的決策程序是否合規。2.重大投資項目的實施進度是否符合計劃要求。3.重大投資項目的資金使用是否合規。4.重大投資項目的質量是否符合標準要求。5.重大投資項目的運營效益是否達到預期目標。（四）問題整改1.對于監督檢查中發現的問題，公司應及時下達整改通知書，要求項目承辦部門限期整改。2.項目承辦部門應按照整改通知書的要求，制定整改措施，明確整改責任人，確保問題得到及時整改。3.整改完成后，項目承辦部門應向公司提交整改報告，公司對整改情況進行復查。七、重大投資項目的變更與終止（一）項目變更1.重大投資項目在實施過程中，如因市場環境、技術條件、政策法規等原因需要變更投資金額、投資方式、投資期限、投資項目等內容的，應按照本制度規定的決策程序重新進行審批。2.項目承辦部門應及時向公司提交項目變更申請，并說明變更的原因、變更的內容、變更的影響等情況。3.公司對項目變更申請進行審查，必要時可組織相關專家進行論證。經審查通過的項目變更申請，由公司按照規定的決策程序進行審批。（二）項目終止1.重大投資項目在實施過程中，如因不可抗力、市場環境變化、技術條件不成熟等原因無法繼續實施或已無實施必要的，應及時終止項目。2.項目承辦部門應及時向公司提交項目終止申請，并說明項目終止的原因、項目終止的時間、項目終止后的處理措施等情