國企公司投資管理制度一、總則（一）目的為規范公司投資行為，加強投資管理，提高投資效益，防范投資風險，確保公司資產安全，根據國家相關法律法規及公司實際情況，制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司及所屬各全資子公司、控股子公司（以下統稱“子公司”）的投資活動。（三）基本原則1.合法性原則：投資活動必須遵守國家法律法規和政策規定。2.效益性原則：追求投資回報最大化，注重投資的經濟效益和社會效益。3.風險可控原則：充分評估投資風險，采取有效措施加以防范和控制，確保投資安全。4.集中管理原則：公司投資管理實行集中決策、分級管理，重大投資項目由公司統一決策。二、投資決策機構及職責（一）投資決策委員會1.組成：投資決策委員會由公司領導、相關部門負責人等組成。2.職責審議公司投資戰略、規劃和年度投資計劃。對重大投資項目進行評估、論證和決策。監督投資項目的實施情況，協調解決投資過程中的重大問題。（二）董事會1.職責決定公司的投資方向、投資規模和投資結構。審批重大投資項目的可行性研究報告、投資方案等。對投資決策委員會的決策進行審議和批準。（三）總經理辦公會1.職責審議投資項目的初步方案，提出意見和建議。負責組織實施經批準的投資項目。定期向董事會和投資決策委員會報告投資項目的進展情況。（四）相關部門職責1.投資管理部門負責制定公司投資管理制度和流程。組織開展投資項目的前期調研、可行性研究、評估等工作。對投資項目進行跟蹤管理，定期報告投資項目的進展情況。參與投資項目的驗收和后評價工作。2.財務部門負責投資項目的資金預算、資金籌集和資金核算。對投資項目的財務狀況進行分析和評價，提供財務決策支持。監督投資項目資金的使用情況，確保資金安全。3.法務部門對投資項目進行法律風險評估，提供法律意見和建議。審核投資項目的合同、協議等法律文件，確保其合法合規。處理投資項目中的法律糾紛。三、投資項目分類及審批權限（一）投資項目分類1.固定資產投資項目：包括新建、擴建、改建生產設施、購置設備等。2.股權投資項目：包括對境內外企業的股權收購、增資擴股、新設企業等。3.金融投資項目：包括股票、債券、基金、期貨、外匯等投資。4.其他投資項目：包括無形資產投資、房地產投資等。（二）審批權限1.重大投資項目單項投資額超過公司最近一期經審計凈資產10%的固定資產投資項目。單項投資額超過公司最近一期經審計凈資產10%的股權投資項目。涉及金額超過公司最近一期經審計凈資產5%的金融投資項目。其他對公司經營和財務狀況有重大影響的投資項目。重大投資項目由投資決策委員會審議，董事會批準。2.較大投資項目單項投資額超過公司最近一期經審計凈資產5%但不超過10%的固定資產投資項目。單項投資額超過公司最近一期經審計凈資產5%但不超過10%的股權投資項目。涉及金額超過公司最近一期經審計凈資產3%但不超過5%的金融投資項目。較大投資項目由投資決策委員會審議，總經理辦公會批準。3.一般投資項目單項投資額不超過公司最近一期經審計凈資產5%的固定資產投資項目。單項投資額不超過公司最近一期經審計凈資產5%的股權投資項目。涉及金額不超過公司最近一期經審計凈資產3%的金融投資項目。一般投資項目由總經理辦公會審議批準。四、投資項目流程（一）項目立項1.投資建議提出：公司各部門、子公司根據公司發展戰略和業務需要，提出投資項目建議。2.項目初審：投資管理部門對投資項目建議進行初步審查，篩選出具有投資價值的項目。3.項目立項申請：對初審通過的項目，投資管理部門組織編制項目立項申請報告，報公司領導審批。4.項目立項批復：公司領導對項目立項申請報告進行審批，批準后的項目正式立項。（二）可行性研究1.編制可行性研究報告：投資管理部門組織相關部門對立項項目進行可行性研究，編制可行性研究報告。2.可行性研究報告評審：投資管理部門組織相關專家對可行性研究報告進行評審，提出評審意見。3.可行性研究報告審批：投資管理部門根據評審意見對可行性研究報告進行修改完善，報公司領導審批。（三）投資決策1.項目評估：投資管理部門組織相關部門對可行性研究報告進行評估，提出評估意見。2.投資決策會議：根據項目評估意見，投資決策委員會或董事會召開投資決策會議，對投資項目進行決策。3.投資決策批復：投資決策會議通過的投資項目，由公司領導下達投資決策批復。（四）項目實施1.項目實施計劃制定：投資管理部門組織相關部門根據投資決策批復，制定項目實施計劃。2.項目實施組織：項目實施部門按照項目實施計劃組織項目實施，確保項目順利進行。3.項目資金管理：財務部門按照項目實施計劃和資金預算，及時籌集和撥付項目資金，確保項目資金安全。（五）項目驗收1.項目驗收申請：項目實施完成后，項目實施部門向投資管理部門提出項目驗收申請。2.項目驗收組織：投資管理部門組織相關部門對項目進行驗收，編制項目驗收報告。3.項目驗收批復：公司領導對項目驗收報告進行審批，批準后的項目正式驗收。（六）項目后評價1.項目后評價計劃制定：投資管理部門根據公司實際情況，制定項目后評價計劃。2.項目后評價實施：投資管理部門組織相關部門對已驗收的項目進行后評價，編制項目后評價報告。3.項目后評價結果應用：公司根據項目后評價結果，總結經驗教訓，完善投資管理制度和流程，提高投資管理水平。五、投資風險管理（一）風險識別與評估1.風險識別：投資管理部門組織相關部門對投資項目進行風險識別，確定投資項目可能面臨的風險因素。2.風險評估：投資管理部門組織相關部門對風險因素進行評估，確定風險發生的可能性和影響程度。（二）風險應對措施1.風險規避：對于風險發生可能性較大且影響程度嚴重的投資項目，采取風險規避措施，放棄投資。2.風險減輕：對于風險發生可能性較大但影響程度較小的投資項目，采取風險減輕措施，降低風險發生的可能性或影響程度。3.風險轉移：對于風險發生可能性較小但影響程度嚴重的投資項目，采取風險轉移措施，將風險轉移給其他方。4.風險接受：對于風險發生可能性較小且影響程度較小的投資項目，采取風險接受措施，承擔風險。（三）風險監控1.風險監控指標設定：投資管理部門根據投資項目的特點和風險狀況，設定風險監控指標。2.風險監控實施：投資管理部門定期對投資項目的風險監控指標進行監測和分析，及時發現風險變化情況。3.風險預警與處置：當風險監控指標超過設定的預警值時，投資管理部門及時發出風險預警信號，并采取相應的風險處置措施。六、投資項目信息披露（一）信息披露原則1.真實、準確、完整原則：投資項目信息披露應當真實、準確、完整，不得虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏。2.及時、公平原則：投資項目信息披露應當及時、公平，確保所有投資者能夠同時獲取相同的信息。（二）信息披露內容1.投資項目基本情況：包括投資項目名稱、投資金額、投資方式、投資期限等。2.投資項目進展情況：包括項目立項、可行性研究、投資決策、項目實施、項目驗收等環節的進展情況。3.投資項目收益情況：包括投資項目的收入、成本、利潤等情況。4.投資項目風險情況：包括投資項目可能面臨的風險因素、風險應對措施等情況。（三）信息披露方式1.定期報告：公司定期編制投資項目報告，向公司董事會、監事會等報告投資項目的進展情況、收益情況、風險情況等。2.臨時報告：當投資項目發生重大事項時，公司及時編制臨時報告，向公司董事會、監事會等報告重大事項的情況。3.信息披露平臺：公司通過公司網站、證券交易所指定的信息披露平臺