商管公司付款管理制度總則一、目的為規范商管公司的付款行為，加強財務管理，提高資金使用效率，保障公司的合法權益，特制定本制度。二、適用范圍本制度適用于商管公司及其所屬各部門、各項目公司的所有付款業務，包括但不限于供應商付款、員工費用報銷、工程款項支付等。三、管理原則1.合法合規原則：付款行為必須符合國家法律法規、公司財務制度及相關合同約定。2.預算控制原則：付款應在預算范圍內進行，嚴格控制超預算付款。3.審批流程原則：付款必須經過嚴格的審批流程，確保付款的合理性和必要性。4.權責明確原則：明確各部門、各崗位在付款管理中的職責和權限，做到責任到人。5.及時準確原則：付款應及時、準確地進行，避免因付款不及時或錯誤而影響公司的正常運營。四、管理機構及職責1.財務部（1）負責制定和完善公司的付款管理制度，并監督執行。（2）負責審核付款申請的合法性、合規性、真實性和準確性。（3）負責辦理付款手續，包括開具支票、電匯等。（4）負責與供應商、銀行等相關單位進行溝通和協調。（5）負責定期對付款情況進行統計和分析，為公司管理層提供決策依據。2.采購部（1）負責審核供應商的資質和信用狀況，選擇合適的供應商。（2）負責與供應商簽訂采購合同，并在合同中明確付款條款。（3）負責及時向財務部提交付款申請，并提供相關的采購合同、發票等資料。（4）負責跟蹤供應商的交貨情況和質量情況，如有問題及時與供應商溝通解決。3.工程部（1）負責審核工程款項支付申請的合理性和必要性，并提供相關的工程進度報告、驗收報告等資料。（2）負責與施工單位、監理單位等相關單位進行溝通和協調，確保工程進度和質量符合要求。（3）負責對工程款項支付進行監督和管理，防止出現超付、錯付等情況。4.其他部門（1）負責審核本部門費用報銷申請的合理性和必要性，并提供相關的費用憑證。（2）負責配合財務部進行付款審核和管理工作，提供必要的協助和支持。付款申請與審批一、付款申請1.付款申請應根據合同約定、費用發生情況等及時提出，不得提前或拖延。2.付款申請應填寫《付款申請表》，并注明付款事由、付款金額、收款單位、銀行賬號等信息。3.付款申請應附相關的合同、發票、驗收報告等資料，確保資料的真實性、完整性和合法性。4.對于同一收款單位的多次付款，應合并填寫《付款申請表》，并注明付款次數和累計付款金額。二、審批流程1.付款申請的審批流程應按照公司的財務管理制度執行，一般包括部門負責人審核、財務負責人審核、總經理審批等環節。2.審批人員應根據付款申請的內容和相關資料，對付款的合理性、必要性、合法性進行審核，并在《付款申請表》上簽署意見。3.對于金額較大或重要的付款申請，應經公司董事會或相關決策機構審批。4.審批流程應嚴格按照規定的權限和程序進行，不得越級審批或擅自簡化審批流程。付款方式與流程一、付款方式1.公司的付款方式主要包括支票、電匯、銀行承兌匯票等，具體付款方式應根據合同約定或公司的財務管理制度執行。2.對于金額較小的付款，可以采用現金支付方式，但應嚴格控制現金支付的范圍和金額。3.嚴禁以個人名義進行付款，所有付款應通過公司的銀行賬戶進行。二、付款流程1.財務部收到付款申請后，應及時對付款申請的內容和相關資料進行審核。2.審核通過后，財務部應按照公司的財務管理制度和付款方式的規定，辦理付款手續。3.對于支票付款，財務部應填寫支票并加蓋公司財務專用章，交由收款人簽收。4.對于電匯付款，財務部應填寫電匯憑證并加蓋公司財務專用章，通過銀行進行轉賬支付。5.對于銀行承兌匯票付款，財務部應填寫銀行承兌匯票申請書并加蓋公司財務專用章，交由銀行辦理承兌手續，然后將銀行承兌匯票交付收款人。6.付款完成后，財務部應及時將付款憑證、發票等相關資料歸檔保存。預付款管理一、預付款申請1.對于需要預付貨款的情況，采購部應填寫《預付款申請表》，并注明預付款金額、收款單位、銀行賬號等信息。2.《預付款申請表》應附相關的采購合同、供應商資質證明等資料，確保資料的真實性、完整性和合法性。3.預付款申請應經部門負責人審核、財務負責人審核、總經理審批等環節后方可辦理。二、預付款額度控制1.公司應根據供應商的信用狀況、采購合同的約定等，合理確定預付款額度。2.對于信用狀況良好、采購合同約定明確的供應商，可以適當提高預付款額度；對于信用狀況較差、采購合同約定不明確的供應商，應嚴格控制預付款額度。3.公司應定期對預付款額度進行評估和調整，確保預付款額度的合理性和安全性。三、預付款的跟蹤與管理1.財務部應建立預付款臺賬，對預付款的支付情況進行跟蹤和管理。2.采購部應及時跟蹤供應商的交貨情況和質量情況，如有問題應及時與供應商溝通解決，并將相關情況反饋給財務部。3.財務部應根據采購部的反饋情況，及時督促供應商履行合同義務，如發現供應商存在違約行為，應及時采取措施進行處理。4.預付款到期后，財務部應及時通知采購部辦理結算手續，如采購部未能及時辦理結算手續，財務部應及時報告公司領導，并采取相應的措施進行處理。應付賬款管理一、應付賬款的確認1.財務部應根據采購合同、發票等資料，及時確認應付賬款的金額和賬期。2.對于已經收到貨物或服務但尚未收到發票的情況，財務部應根據采購合同的約定或實際發生情況，暫估應付賬款的金額，并在收到發票后及時進行調整。3.財務部應定期與供應商核對應付賬款的余額，確保應付賬款的準確性和真實性。二、應付賬款的支付1.財務部應按照合同約定的付款條件和審批流程，及時支付應付賬款。2.對于有爭議的應付賬款，財務部應及時與供應商進行溝通和協商，如無法協商解決，應及時報告公司領導，并采取相應的措施進行處理。3.財務部應定期對應付賬款的賬齡進行分析，及時發現逾期應付賬款，并采取措施進行催收。三、應付賬款的核銷1.財務部應根據供應商的結算要求和公司的財務管理制度，及時辦理應付賬款的核銷手續。2.對于已經支付的應付賬款，財務部應及時進行核銷，并將相關憑證歸檔保存。3.對于因質量問題或其他原因需要扣減應付賬款的情況，財務部應及時與供應商進行溝通和協商，并按照公司的財務管理制度辦理扣減手續。費用報銷管理一、費用報銷申請1.員工應根據公司的財務管理制度和費用報銷標準，及時提交費用報銷申請。2.費用報銷申請應填寫《費用報銷單》，并注明費用事由、費用金額、報銷人、審批人等信息。3.費用報銷申請應附相關的費用憑證，如發票、車票、住宿發票等，確保資料的真實性、完整性和合法性。4.對于同一費用項目的多次報銷，應合并填寫《費用報銷單》，并注明報銷次數和累計報銷金額。二、費用報銷審批流程1.費用報銷申請的審批流程應按照公司的財務管理制度執行，一般包括部門負責人審核、財務負責人審核、總經理審批等環節。2.審批人員應根據費用報銷申請的內容和相關資料，對費用的合理性、必要性、真實性進行審核，并在《費用報銷單》上簽署意見。3.對于金額較大或重要的費用報銷申請，應經公司董事會或相關決策機構審批。4.審批流程應嚴格按照規定的權限和程序進行，不得越級審批或擅自簡化審批流程。三、費用報銷標準與控制1.公司應根據不同的崗位和工作性質，制定相應的費用報銷標準，并嚴格執行。2.對于超出費用報銷標準的費用，應經公司領導審批后方可報銷。3.財務部應定期對費用報銷情況進行統計和分析，及時發現異常情況，并采取措施進行控制。其他規定一、嚴禁以虛假合同、發票等資料進行付款或報銷。