風險管控管理制度依據(jù)?總則目的本制度旨在建立健全公司風險管控體系，規(guī)范風險識別、評估、應對等管理流程，有效防范和化解各類風險，保障公司穩(wěn)健運營，實現(xiàn)公司戰(zhàn)略目標。適用范圍本制度適用于公司總部及各分支機構、子公司，涵蓋公司經營管理活動的全過程，包括但不限于戰(zhàn)略規(guī)劃、市場拓展、財務管理、人力資源管理、運營管理等各個領域。風險定義與分類1.風險定義：風險是指在公司經營管理過程中，由于內外部環(huán)境的不確定性，導致公司遭受損失或無法實現(xiàn)預期目標的可能性。2.風險分類戰(zhàn)略風險：公司在戰(zhàn)略決策、戰(zhàn)略執(zhí)行過程中，由于內外部環(huán)境變化、戰(zhàn)略規(guī)劃不合理等原因，導致公司偏離戰(zhàn)略目標的風險。市場風險：由于市場供求關系、市場價格波動、競爭對手策略變化等因素，導致公司產品或服務銷售不暢、市場份額下降等風險。財務風險：公司在融資、投資、資金運營等財務管理活動中，由于利率、匯率波動、資金鏈斷裂等原因，導致公司財務狀況惡化的風險。運營風險：公司在生產、采購、銷售、物流等運營環(huán)節(jié)中，由于流程不完善、內部控制失效、人員失誤等原因，導致公司運營效率低下、成本增加、產品質量問題等風險。法律風險：公司在經營管理活動中，由于違反法律法規(guī)、合同約定等原因，導致公司面臨法律訴訟、行政處罰等風險。合規(guī)風險：公司在經營管理活動中，由于違反監(jiān)管要求、行業(yè)規(guī)范等原因，導致公司面臨監(jiān)管處罰、聲譽受損等風險。管理原則1.全面性原則：風險管控貫穿公司經營管理活動的全過程，涵蓋所有部門和崗位，對各類風險進行全面管理。2.全員參與原則：公司全體員工都是風險管控的責任主體，應積極參與風險管控工作，履行風險管理職責。3.預防為主原則：加強風險識別、評估和預警，采取有效措施預防風險的發(fā)生，將風險損失降到最低限度。4.動態(tài)管理原則：根據(jù)內外部環(huán)境的變化，及時調整風險管控策略和措施，確保風險管控的有效性。5.成本效益原則：在風險管控過程中，充分考慮風險管理成本與效益的關系，合理配置風險管理資源，實現(xiàn)風險與收益的平衡。風險管控組織架構與職責風險管理委員會1.組成：風險管理委員會由公司高層管理人員組成，設主任一名，副主任若干名，委員若干名。2.職責審議公司風險管理戰(zhàn)略、政策和制度。審定公司年度風險評估報告，審議重大風險應對方案。協(xié)調解決公司風險管理中的重大問題。監(jiān)督風險管理工作的執(zhí)行情況。風險管理部門1.設置：公司設立獨立的風險管理部門，配備專業(yè)的風險管理人員。2.職責制定和完善公司風險管理制度和流程。組織開展公司風險識別、評估和分析工作。建立風險預警機制，對重大風險進行實時監(jiān)控。制定風險應對策略和措施，組織實施風險應對工作。定期向風險管理委員會報告公司風險狀況和風險管理工作進展情況。各職能部門1.職責負責本部門業(yè)務范圍內的風險識別、評估和應對工作。制定本部門風險管理制度和流程，并報風險管理部門備案。定期向風險管理部門報告本部門風險狀況和風險管理工作進展情況。配合風險管理部門開展公司整體風險管控工作。風險識別與評估風險識別1.識別方法問卷調查法：設計風險調查問卷，向各部門、各崗位人員發(fā)放，收集風險信息。訪談法：與公司高層管理人員、各部門負責人、關鍵崗位人員等進行訪談，了解公司經營管理過程中的風險點。流程圖法：繪制公司業(yè)務流程圖，分析流程中的風險環(huán)節(jié)。財務報表分析法：對公司財務報表進行分析，識別財務風險。案例分析法：參考同行業(yè)類似案例，識別公司可能面臨的風險。2.識別內容戰(zhàn)略層面：包括宏觀經濟環(huán)境變化、行業(yè)發(fā)展趨勢、市場競爭態(tài)勢、公司戰(zhàn)略規(guī)劃合理性等風險。市場層面：包括市場需求變化、市場價格波動、客戶信用風險、競爭對手策略變化等風險。財務層面：包括融資風險、投資風險、資金運營風險、匯率風險、利率風險等風險。運營層面：包括生產風險、采購風險、銷售風險、物流風險、質量風險、信息系統(tǒng)風險等風險。法律層面：包括法律法規(guī)變化、合同糾紛、知識產權糾紛、勞動糾紛等風險。合規(guī)層面：包括監(jiān)管要求變化、行業(yè)規(guī)范執(zhí)行情況等風險。風險評估1.評估方法定性評估法：采用專家打分法、層次分析法等方法，對風險發(fā)生的可能性和影響程度進行定性評估。定量評估法：運用統(tǒng)計分析方法、數(shù)學模型等，對風險發(fā)生的可能性和影響程度進行定量評估。綜合評估法：將定性評估法和定量評估法相結合，對風險進行綜合評估。2.評估指標風險發(fā)生可能性：評估風險發(fā)生的概率，分為高、中、低三個等級。風險影響程度：評估風險對公司目標的影響程度，分為嚴重、較大、一般、較小四個等級。3.評估流程風險管理部門組織各職能部門對識別出的風險進行評估，填寫風險評估表。風險管理部門匯總各職能部門的風險評估結果，運用評估方法進行綜合評估，確定風險等級。風險管理部門編制公司年度風險評估報告，報告內容包括風險識別、評估過程、評估結果、風險趨勢分析等。風險應對風險應對策略1.風險規(guī)避：對于發(fā)生可能性高且影響程度嚴重的風險，采取放棄相關業(yè)務或活動的策略，避免風險的發(fā)生。2.風險降低：對于發(fā)生可能性較高但影響程度一般的風險，采取措施降低風險發(fā)生的可能性或減輕風險影響程度。3.風險轉移：對于發(fā)生可能性較低但影響程度較大的風險，通過購買保險、簽訂合同等方式，將風險轉移給其他方。4.風險承受：對于發(fā)生可能性低且影響程度較小的風險，公司選擇承受風險，不采取額外的應對措施。風險應對措施1.戰(zhàn)略風險應對措施加強宏觀經濟環(huán)境和行業(yè)發(fā)展趨勢的研究，及時調整公司戰(zhàn)略規(guī)劃。優(yōu)化公司業(yè)務布局，拓展新的業(yè)務領域，降低對單一業(yè)務的依賴。加強市場競爭分析，制定差異化競爭策略，提高公司市場競爭力。2.市場風險應對措施加強市場調研，及時掌握市場需求變化和價格波動情況，合理調整產品價格和生產計劃。建立客戶信用評估體系，加強客戶信用管理，降低客戶信用風險。關注競爭對手動態(tài)，及時調整市場策略，應對競爭對手挑戰(zhàn)。3.財務風險應對措施優(yōu)化公司融資結構，合理安排融資規(guī)模和融資期限，降低融資成本和融資風險。加強投資項目可行性研究和風險評估，嚴格控制投資風險。加強資金預算管理，優(yōu)化資金配置，提高資金使用效率，確保資金鏈安全。關注匯率、利率波動情況，采取適當?shù)奶灼诒Ｖ档却胧档蛥R率、利率風險。4.運營風險應對措施完善公司內部控制制度，加強流程管理，規(guī)范各項業(yè)務操作流程，防范運營風險。加強員工培訓，提高員工業(yè)務素質和風險意識，減少人員失誤。建立應急預案，提高應對突發(fā)事件的能力，降低運營風險損失。加強信息系統(tǒng)建設和維護，確保信息系統(tǒng)安全穩(wěn)定運行，防范信息系統(tǒng)風險。5.法律風險應對措施加強法律法規(guī)學習，提高員工法律意識，確保公司經營管理活動合法合規(guī)。建立健全合同管理制度，加強合同審核和簽訂過程管理，防范合同糾紛。加強知識產權保護，及時申請專利、商標等知識產權，防范知識產權糾紛。妥善處理勞動糾紛，依法維護員工合法權益，避免勞動糾紛升級。6.合規(guī)風險應對措施加強監(jiān)管政策研究，及時了解監(jiān)管要求變化，確保公司經營管理活動符合監(jiān)管要求。建立合規(guī)管理體系，明確合規(guī)管理職責，加強合規(guī)培訓和教育，提高員工合規(guī)意識。定期開展合規(guī)檢查和內部審計，及時發(fā)現(xiàn)和整改合規(guī)問題，防范合規(guī)風險。風險監(jiān)控與預警風險監(jiān)控1.監(jiān)控內容風險應對措施的執(zhí)行情況，包括措施是否有效實施、是否達到預期目標等。風險狀況的變化情況，包括風險發(fā)生可能性和影響程度是否發(fā)生變化等。2.監(jiān)控方法定期檢查：風險管理部門定期對各職能部門風險應對措施執(zhí)行情況進行檢查。實時監(jiān)測：利用信息系統(tǒng)等工具，對關鍵風險指標進行實時監(jiān)測。專項評估：針對重大風險事件或重要業(yè)務領域，開展專項風險評估。風險預警1.預警指標：根據(jù)風險評估結果，選取關鍵風險指標作為風險預警指標，如市場份額下降率、資產負債率、應收賬款周轉率等。2.預警級別：根據(jù)風險指標的變化情況，將預警級別分為紅色預警（高風險）、橙色預警（較高風險）、黃色預警（一般風險）、藍色預警（低風險）四個等級。3.預警流程風險管理部門對風險指標進行實時監(jiān)測，當指標超出正常范圍時，發(fā)出預警信號。風險管理部門對預警信號進行分析，判斷風險等級，并及時向風險管理委員會報告。風險管理委員會根據(jù)預警情況，啟動相應的風險應對預案，組織開展風險應對工作。風險管理信息系統(tǒng)系統(tǒng)建設目標建立一套涵蓋風險識別、評估、應對、監(jiān)控等全過程的風險管理信息系統(tǒng)，實現(xiàn)風險信息的集中管理、動態(tài)監(jiān)控和分析決策支持。系統(tǒng)功能模塊1.風險信息采集模塊：收集公司內外部風險信息，包括戰(zhàn)略規(guī)劃、市場數(shù)據(jù)、財務報表、運營記錄、法律法規(guī)等。2.風險評估模塊：運用風險評估方法和模型，對采集到的風險信息進行評估，確定風險等級。3.風險應對模塊：根據(jù)風險評估結果，制定風險應對策略和措施，并跟蹤措施執(zhí)行情況。4.風險監(jiān)控模塊：實時監(jiān)測風險指標變化情況，發(fā)出預警信號，對風險應對效果進行評估。5.報表分析模塊：生成各類風險管理報表和分析報告，為公司管理層提供決策支持。系統(tǒng)運行與維護1.系統(tǒng)運行：確保風險管理信息系統(tǒng)的穩(wěn)定運行，保障風險數(shù)據(jù)的及時、準確、完整。2.系統(tǒng)維護：定期對系統(tǒng)進行維護和升級，優(yōu)化系統(tǒng)功能，提高系統(tǒng)性能和安全性。3.數(shù)據(jù)管理：建立健全風險數(shù)據(jù)管理制度，規(guī)范數(shù)據(jù)錄入、存儲、使用和備份等環(huán)節(jié)，確保數(shù)據(jù)安全。風險管理培訓與宣傳培訓計劃1.培訓目標：提高公司全體員工的風險意識和風險管理能力。2.培訓內容：包括風險管理理念、風險識別方法、風險評估技巧、風險應對策略等。3.培訓方式：采用內部培訓、外部培訓、在線學習等多種方式相結合。4.培訓對象：公司高層管理人員、各職能部門負責人、風險管理崗位人員以及全體員工。宣傳活動1.宣傳目標：營造公司良好的風險管理文化氛圍。2.宣傳內容：宣傳風險管理的重要性、公司風險管理政策和制度、風險案例等。3.宣傳方式：通過公司內部刊物、宣傳欄、網(wǎng)站、微信公眾號等渠道進行宣傳。風險管理績效考核考核指標1.風險識別準確性：考核風險識別工作的質量，是否準確識別出公司面臨的各類風險。2.風險評估科學性：考核風險評估方法和流程的合理性，評估結果的準確性。3.風險應對有效性：考核風險應對措施的執(zhí)行情況和效果，是